§1  重要提示

    1.1  本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.cninfo.com.cn.投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

    1.2  没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    1.3  所有董事均出席董事会。

    1.4  公司本次半年度财务报告已经深圳天健会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。

    1.5 公司董事长吴继光先生、财务负责人魏江河先生及会计主管曾小敏先生保证公司本半年度报告中财务报告真实、完整。

    §2  上市公司基本情况

    2.1  基本情况简介

    股票简称       赣南果业

    股票代码       000829                   

    上市证券交易所 深圳证券交易所           

    董事会秘书               证券事务代表             

    姓名           何小林                   何书茂                   

    联系地址       江西省赣州市红旗大道20号 江西省赣州市红旗大道20号 

    电话           0797-8117002             0797-8117002             

    传真           0797-8117152             0797-8117152             

    电子信箱       gngyzqb@163.com          gngyzqb@163.com          

    2.2  主要财务数据和指标

    2.2.1  主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末          上年度期末          本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    流动资产                     2,580,328,825.26 2,795,264,339.42 -7.69%                           

    流动负债                     2,374,917,384.05 2,671,003,616.66 -11.09%                          

    总资产                       2,957,174,007.86 3,183,301,647.08 -7.10%                           

    股东权益（不含少数股东权益） 411,171,783.98    384,154,749.51    7.03%                            

    每股净资产                   1.63                1.52                7.24%                            

    调整后的每股净资产           1.63                1.35                20.74%                           

    报告期（1-6月）    上年同期            本报告期比上年同

    期增减（%）

    净利润                       26,645,246.09     34,614,826.42     -23.02%                          

    扣除非经常性损益后的净利润   11,092,311.46     34,852,359.92     -68.17%                          

    每股收益                     0.11                0.22                -50.00%                          

    每股收益（注）                                   -                   -                                

    净资产收益率                 6.48%               9.65%               -3.17%                           

    经营活动产生的现金流量净额   -410,863,228.25   159,513,243.15    -357.57%                         

    注：本公司2004年半年度实施每10股转增5股送1股方案后，股本由157,499,999股增加至251,999,998股，本报告期每股收益系全面摊薄计算值。

    2.2.2  非经常性损益项目

    √  适用  □  不适用

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目         金额            

    营业外收入               127,671.09     

    补贴收入                 88,633.95      

    以前年度计提减值准备转回 24,059,929.42 

    减：营业外支出           1,088,895.51  

    所得税影响数             920,243.42     

    少数股东损益             6,714,160.90  

    合计                     15,552,934.63 

    2.2.3  国内外会计准则差异

    □  适用  √  不适用

    §3  股本变动及股东情况

    3.1  股份变动情况表

    □  适用  √  不适用

    3.2  前十名股东、前十名流通股股东持股情况表

    报告期末股东总数                                                20,109 

    前十名股东持股情况                                 

    股东名称（全称）                           报告期内增减   报告期末持股数量   比例（%）  股份类别  质押或冻结的股份数量 股东性质

    中国新闻发展深圳公司                       0.00           74,336,000.00    29.50%      未流通    0.00                 国有股东

    北京国际信托投资有限公司                   0.00           31,915,237.00    12.66%      未流通    0.00                 国有股东

    江西国际信托投资股份有限公司               0.00           23,568,000.00    9.35%       未流通    0.00                 国有股东

    赣州市国有资产管理局                       0.00           22,908,030.00    9.09%       未流通    0.00                 国有股东

    中国银行-大成蓝筹稳键证券投资基金         未知           2,906,716.00     1.15%       已流通    未知                 其他

    陈长清                                     未知           653,000.00        0.26%       已流通    未知                 其他

    余彦斐                                     未知           593,820.00        0.24%       已流通    未知                 其他

    杨  玉                                     未知           360,000.00        0.14%       已流通    未知                 其他

    李  作                                     未知           360,000.00        0.14%       已流通    未知                 其他

    樊美连                                     未知           355,700.00        0.14%       已流通    未知                 其他

    前十名流通股股东持股情况                           

    股东名称（全称）                           期末持有流通股的数量    种类（A、B、H股或其它）

    中国银行-大成蓝筹稳键证券投资基金         2,906,716.00          A股

    陈长清                                     653,000.00             A股

    余彦斐                                     593,820.00             A股

    杨玉                                       360,000.00             A股

    李作                                       360,000.00             A股

    樊美连                                     355,700.00             A股

    樊分连                                     322,100.00             A股

    李培良                                     319,500.00             A股

    张秋凤                                     316,700.00             A股

    李高兰                                     316,100.00             A股

    上述股东关联关系或一致行动关系的说明

    前十名股东中，国有法人股、国家股股东无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。亦无法判定股份是否存在质押或冻结。

    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明

    股东名称     约定持股期限

    无           无

    3.3  控股股东及实际控制人变更情况

    □  适用  √  不适用

    §4  董事、监事和高级管理人员情况

    4.1  董事、监事和高级管理人员持股变动

    □ 适用  √  不适用

    §5  管理层讨论与分析

    5.1  主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况 

    主营业务收入    主营业务成本 毛利率（%） 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年

    年同期增减（%） 年同期增减（%） 同期增减（%）

    其他批发和零售贸易 313,639.17     286,743.72  8.58%        -8.07%            -6.96%           -1.09%

    酒精及饮料酒制造业 9,283.45       4,921.42    46.99%       32.80%            27.24%           2.32%

    农业               21.56           12.32        42.86%

    其他社会服务业     5,139.60       3,531.15    31.30%

    其中：关联交易

    主营业务分产品情况

    通信（移动电话）     311,925.28     285,411.27  8.50%        -8.40%            -7.23%           -1.15%

    果品（脐橙）         1,713.89       1,332.45    22.26%       173.30%           161.22%          3.60%

    酒品（章贡系列白酒） 7,659.04       3,335.09    56.46%       35.01%            29.74%           1.77%

    农药               1,624.41       1,586.34    2.34%        23.27%            22.27%           0.80%

    其他               5,161.15       3,543.47    31.34%

    其中：关联交易                                                                                                                                                 

    关联交易的定价原则 交易双方按市场行情定价

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。

    5.2  主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区     主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 

    华东地区 64,845.49   -30.49%                          

    华南地区 162,941.85  35.16%                           

    华西地区 29,347.41   -36.65%                          

    华北地区 70,646.44   -19.70%                          

    出口     302.58                                        

    5.3  对净利润产生重大影响的其他经营业务

    □  适用  √  不适用

    5.4  参股公司经营情况

    □  适用  √  不适用

    5.5  主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明

    □  适用  √  不适用

    5.6  主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

    □  适用  √  不适用

    5.7  利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □  适用  √  不适用

    5.8  募集资金使用情况

    5.8.1  募集资金运用

    □  适用  √  不适用

    5.8.2  变更项目情况

    □  适用  √  不适用

    5.9  董事会下半年的经营计划修改计划

    □  适用  √  不适用

    5.10预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

    □  适用  √  不适用

    5.11  公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明

    □  适用  √  不适用

    5.12  公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

    □  适用  √  不适用

    §6  重要事项

    6.1  收购、出售资产及资产重组

    6.1.1  收购或置入资产

    □  适用  √  不适用

    6.1.2  出售或置出资产

    □  适用  √  不适用

    6.1.3  自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

    □  适用  √  不适用

    6.2  担保事项

    □  适用  √  不适用

    6.3  关联债权债务往来

    √  适用  □  不适用

    单位：（人民币）万元

    关联方名称                       与上市公司的关系         上市公司向关联方提供资金   关联方向上市公司提供资金

    发生额              余额   发生额         余额

    燕京啤酒（赣州）有限责任公司       本公司之原联营公司       -4.61               0.00   0.00           0.00

    汇源果汁（赣南果业）有限责任公司   本公司之联营公司         0.00                84.85  0.00           0.00

    赣南农药厂经销部                 本公司发起人的全资子公司 0.00                28.27  0.00           0.00

    成都华通对外贸易公司             本公司控股股东的子公司   -1,556.34          0.00   0.00           0.00

    信丰脐橙场                       本公司发起人             -60.68              0.00   0.00           0.00

    信丰县国资局                     本公司的原股东           -17.61              0.00   0.00           0.00

    赣南农药厂综合分厂               本公司发起人的分公司     0.00                0.00   -14.86         24.25

    中国新闻发展深圳公司             本公司的控股股东         0.00                0.00   0.00           7,359.03

    深圳合广实业公司                 本公司控股子公司的原股东 0.00                0.00   0.00           1,528.06

    深圳市天富锦创业投资有限责任公司 本公司控股子公司的原股东 0.00                0.00   0.00           848.92

    寻乌园艺厂                       本公司发起人             0.00                0.00   0.00           8.80

    合计                                                      -1,639.24          113.12 -14.86         9,769.06

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。

    6.4  重大诉讼仲裁事项

    √  适用  □  不适用

    本公司诉深圳市生溢实业发展有限公司（生溢公司）归还借款1000万元及利息一案，经江西省高级法院终审裁定本公司胜诉。

    生溢公司就本公司将委托资产管理账户中的股票卖出而给其造成经济损失向深圳市福田区人民法院提起诉讼。2004年3月，深圳市福田区人民法院一审判决，本公司应向生溢实业公司支付赔偿款计4,687,673.80人民币元，本公司已于2004年4月向深圳市中级法院提起上诉。截止报告期末，本案正在进一步审理中。

    6.5  其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    √  适用  □  不适用

    1、经本公司第三届董事会第二十次会议审议通过，本公司与赣州城市开发投资集团有限责任公司（以下称“城投公司”）双方于2005年3月1日在江西省赣州市签署了《赣州城市开发投资集团新地房地产开发有限公司出资协议书》，协议书约定由双方共同出资设立“赣州城市开发投资集团新地房地产开发有限公司，该公司注册资金5,000万元，其中本公司以现金出资2550万元，出资比例为51%；城投公司现金出资2,450万元，出资比例为49%。该公司经营范围：房地产开发、经营、销售、咨询与服务；建筑装饰、装潢；房屋租赁、物业管理；广告咨询、设计；园林绿化；生产销售建筑材料、装饰装潢材料、五金交化、化工产品等。截止报告期末，该公司的工商登记手续正在办理之中。

    详细情况请见2005年3月5日的《中国证券报》。

    2、经公司第三届董事会第二十次董事会审议通过，本公司于2004年12月3日在深圳市与交通银行深圳分行福田支行签订了编号为交银深2004年福田最保字1203号《最高额保证合同》，为控股子公司深圳市金色阳光现代农业有限公司（“金色阳光公司”）向交通银行深圳分行福田支行申请授信额1000万元提供连带责任保证担保，期限为2004年12月3日至2005年3月23日。该项担保事项刊登于2004年12月8日《中国证券报》。截止报告期末，金色阳光公司已归还上述贷款，本公司担保责任随之解除。

    3、经本公司第三届董事会第二十四次会议决议通过，本公司为控股子公司长江实业公司流动资金贷款计30,000,000.00人民币元提供担保。截止报告期末，该贷款事项正在办理之中。

    该项董事会决议相关内容刊登于2005年4月29日的《中国证券报》。

    4、经本公司第三届董事会第二十四次会议及2004年年度股东大会审议通过，本公司拟增发境内上市人民币普通股不超过120,000,000股，募集资金投向：①对深圳市易天移动数码连锁有限公司增资33000万元，用于在8区域33城市新建190家移动数码连锁专业店项目。②对深圳市天音科技有限公司增资7065万元，用于新建3家移动数码产品维修工厂和新建（扩建）40家维修网点项目。

    详细情况请见2005年4月29日及2005年5月31日的《中国证券报》。

    §7  财务报告

    7.1  审计意见

    财务报告□未经审计√审计

    审计意见√标准无保留意见□非标意见

    审计意见全文

    江西赣南果业股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的江西赣南果业股份有限公司（以下简称“赣南果业公司”）二零零五年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表与二零零五年一月一日起至六月三十日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是赣南果业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了赣南果业公司二零零五年六月三十日的财务状况及合并财务状况与二零零五年一月一日起至六月三十日止会计期间的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。

    深圳天健信德会计师事务所    中国注册会计师：魏小珍

    中国注册会计师：李渭华

    二零零五年七月二十九日中国深圳

    7.2  财务报表

    7.2.2  利润及利润分配表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                          本期                                 上年同期

    合并                母公司           合并                母公司           

    一、主营业务收入                      3,280,837,695.39 77,885,213.86  3,481,460,563.74 57,206,860.30  

    减：主营业务成本                      2,952,086,148.15 59,217,826.28  3,120,477,243.98 42,034,629.42  

    主营业务税金及附加                    19,125,217.07     17,058,483.64  16,729,318.73     13,463,374.69  

    二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 309,626,330.17    1,608,903.94   344,254,001.03    1,708,856.19   

    加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,134,106.55      -48,448.08      4,687,327.57      248,514.76      

    减：营业费用                          210,398,412.75    2,427,903.51   181,553,739.41    703,918.15      

    管理费用                              18,067,855.78     5,302,343.00   58,370,915.16     11,205,744.67  

    财务费用                              27,209,177.53     5,955,180.89   21,919,067.26     3,758,306.18   

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）     61,084,990.66     -12,124,971.54 87,097,606.77     -13,710,598.05 

    加：投资收益（亏损以“-”号填列）     -9,025,517.66     37,408,627.88  -10,033,673.92    45,482,971.92  

    补贴收入                              88,633.95                           74,707.49                           

    营业外收入                            127,671.09         364.20           20,599.03          2,019.48        

    减：营业外支出                        1,088,895.51      362,014.73      541,244.32         6,661.12        

    四、利润总额（亏损以“-”号填列）     51,186,882.53     24,922,005.81  76,617,995.05     31,767,732.23  

    减：所得税                            11,181,447.42     529,084.34      20,822,299.91     492,574.27      

    少数股东损益                          13,655,363.96                      21,180,868.72                      

    加：未确认的投资损失本期发生额        295,174.94                                                               

    五、净利润（亏损以“-”号填列）       26,645,246.09     24,392,921.47  34,614,826.42     31,275,157.96  

    加：年初未分配利润                    57,351,103.62     81,748,836.78  34,290,110.81     50,179,248.37  

    其他转入                                                                                                        

    六、可供分配的利润                    83,996,349.71     106,141,758.25 68,904,937.23     81,454,406.33  

    减：提取法定盈余公积                                                       3,127,515.80      3,127,515.80   

    提取法定公益金                                                             1,563,757.90      1,563,757.90   

    提取职工奖励及福利基金                                                                                          

    提取储备基金                                                                                                    

    提取企业发展基金                                                                                                

    利润归还投资                                                                                                    

    七、可供投资者分配的利润              83,996,349.71     106,141,758.25 64,213,663.53     76,763,132.63  

    减：应付优先股股利                                                                                              

    提取任意盈余公积                                                                                                

    应付普通股股利                                                                                                  

    转作资本（或股本）的普通股股利                                                                                  

    八、未分配利润                        83,996,349.71     106,141,758.25 64,213,663.53     76,763,132.63  

    利润表（补充资料）                                                                                              

    1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 51,497.02                                                                

    2．自然灾害发生的损失                                                                                           

    3．会计政策变更增加（或减少）利润总额                                                                           

    4．会计估计变更增加（或减少）利润总额                                                                           

    5．债务重组损失                                                                                                 

    6．其他                               15,552,934.63                      -237,533.50                         

    7.3  报表附注

    7.3.1  如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。

    □  适用  √  不适用

    7.3.2  如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数。

    √  适用  □  不适用

    本公司控股子公司天音通信公司的子公司——深圳天音科技有限公司（以下简称“天音科技公司”）及其子公司——广州市易天数码通信有限公司（以下简称“广州易天公司”）2005年1月1日以前的资产总额、销售收入及净利润占天音通信公司合并资产总额、合并销售收入及合并净利润的比例均在10%以下，天音通信公司根据财政部财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，未将该等公司的会计报表纳入天音公司合并会计报表的合并范围。由于天音公司拟对天音科技公司、广州易天公司增加投资，该等公司拟增加业务量，故天音公司自2005年1月1日起将天音科技公司、广州易天公司纳入合并会计报表范围。

    本公司在编制本报告期的合并会计报表时，由于天音科技公司和广州易天公司以前年度的资产、负债及损益类账项的金额对合并会计报表的影响很小，本公司未对以前年度的会计报表进行追溯调整。

    7.3.3  如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注。

    法定代表人：     吴继光

    江西赣南果业股份有限公司董事会