证券代码：600067 证券简称：冠城大通         编号：临2018-043

　　债券代码：122444         债券简称：15冠城债

　　冠城大通股份有限公司

　　2015年公司债券2018年付息公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●债权登记日：2018年8月24日

　　●债券付息日：2018年8月27日

　　冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年8月26日发行的冠城大通股份有限公司2015年公司债券（以下简称“本次债券”）将于2018年8月27日开始支付自2017年8月26日至2018年8月25日期间的利息，票面利率为5.1%。根据《冠城大通股份有限公司公开发行2015年公司债券募集说明书》有关条款规定，现将有关事项公告如下：

　　一、 本次债券的基本情况

　　1、债券名称：冠城大通股份有限公司2015年公司债券。

　　2、债券简称：15冠城债。

　　3、债券代码：122444。

　　4、发行总额：人民币28亿元。

　　5、债券期限：本次债券的期限为5年期，附第3年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。

　　6、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1941号。

　　7、担保情况：本次债券无担保。

　　8、债券形式：实名制记账式公司债券。

　　9、债券利率、计息方式和还本付息方式：本次债券票面年利率为5.10%，在本次债券存续期内前3年固定不变，在本次债券存续期的第3年末，如发行人使上调票面利率选择权，未被赎回或售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调基点，并在本次债券存续期后2年固定不变。采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

　　10、付息日：在本次债券存续期间，本次债券付息日为2016年至2020年每年的8月26日；若发行人行使赎回选择权，则本次债券前2个计息年度的付息日为2016年和2017年每年的8月26日，第3个计息年度的利息连同所赎回债券的本金在2018年8月26日一同支付；若投资者行使回售选择权，则其回售部分的本次债券的付息日为自2016年至2018年间每年的8月26日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；每次付息款项不另计利息。

　　11、兑付日：本次债券的兑付日为2020年8月26日；若发行人行使赎回选择权，则本次债券的兑付日为2018年8月26日；若投资者行使回售选择权，则其回售部分的本次债券的兑付日为2018年8月26日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。

　　12、信用级别及资信评级机构：2018年5月14日，经联合信用评级有限公司跟踪评级，公司的主体信用等级为AA，本次公司债券信用等级为AA。

　　13、上市地点：上海证券交易所。

　　14、上市日期：2015年9月21日。

　　15、债券登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）。

　　16、本次付息为公司向债券持有人支付第3年（2017年8月26日至2018年8月25日）利息。

　　17、根据公司2018年7月16日及2018年7月30日发布的公告，公司放弃行使赎回选择权，并上调“15冠城债”的票面利率250个基点，即在本期债券存续期内的第4年和第5年（2018年8月26日至2020年8月25日），票面利率调整为7.60%，投资者可以选择行使回售选择权，将持有的债券全部或者部分回售给本公司。经债券持有人在回售申报期（2018年7月24日至2018年7月26日）回售申报，“15冠城债”本次回售申报数量1,034,527手，回售金额1,034,527,000.00元（不含利息），在本次申报回售部分债券全部注销后，“15冠城债”存续金额为1,765,473,000.00元。

　　二、 本次付息方案

　　本次债券票面年利率为5.10%，每手“15冠城债”面值人民币1,000元，派发利息为人民币51.00元（含税）。

　　三、 付息债权登记日和付息日

　　1、本次付息债权登记日：2018年8月24日

　　2、本次付息日：2018年8月27日

　　四、 付息对象

　　本次付息对象为截至2018年8月24日上海证券交易所收市后，在中国结算上海分公司登记在册的全体“15冠城债”持有人。

　　五、 付息方法

　　（一）本公司与中国结算上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户，则中国结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司公告为准。公司将在本次兑息日2个交易日前将本次债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。

　　（二）中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

　　六、 关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

　　（一）关于个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本次债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本次债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本次债券的个人利息所得税征缴说明如下：

　　1、纳税人：本次债券的个人投资者；

　　2、征税对象：本次债券的利息所得；

　　3、征税税率：按利息额的20%征收；

　　4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除；

　　5、代扣代缴义务人：负责本次债券付息工作的各兑付机构。

　　（二）关于居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有本次债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳。

　　（三）关于非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

　　对于持有本次债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（以下分别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业，根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2017年12月1日起施行的《国家税务总局关于非居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（税务总局公告2017年第37号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函【2009】47号）等规定，非居民企业取得的本次债券利息应当缴纳10%的企业所得税，中国结算上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息后，将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务部门缴纳。

　　请非居民企业收到税后利息后7个工作日内向公司提交《“15冠城债”付息事宜之非居民企业情况表》（见本公告附件），同证券账户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等加盖公章后一并传真至公司，盖章后的原件以专人或邮寄的方式送达至本公司董事会办公室。

　　电话号码：0591-83350026；

　　传真号码：0591-83350013；

　　地址：福建省福州市鼓楼区五一北路153号正祥商务中心2号楼8层，董事会办公室；

　　邮编350000。

　　信封上请注明“QFII所得税资料”或“RQFII所得税资料”。

　　本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴非居民企业所得税。如非居民企业未履行债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务导致发行人无法完成代扣代缴，由此产生的法律责任由各非居民企业自行承担。

　　七、 相关机构及联系方法

　　（一）发行人：冠城大通股份有限公司

　　住所：福建省福州市鼓楼区五一北路153号正祥商务中心2号楼8-10层

　　联系人：董事会办公室

　　电话：0591-83350026

　　传真：0591-83350013

　　（二）主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：中信证券股份有限公司

　　联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层

　　联系人：王艳艳、蔡林峰

　　联系电话：010-60833551、60837491

　　传真：010-60833504

　　（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

　　联系地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3层

　　联系人：徐瑛

　　联系电话：021-68878260

　　传真：021-68875802

　　特此公告。

　　冠城大通股份有限公司

　　董事会

　　2018年8月21日

　　附件：

　　“15冠城债”付息事宜之非居民企业情况表

　　债券代码：122444，债券简称：15冠城债

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　　联系人：

　　联系电话：

　　传真：

　　联系地址：

　　公司名称及签章：

　　日期：

　　请于2018年9月5日前（含）填写上述表格连同证券账户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等加盖公章后一并传真至公司0591-83350013，并将盖章后的原件以专人或邮寄的方式送达至本公司。

　　证券代码：600067 证券简称：冠城大通编号：临2018-044

　　债券代码：122444         债券简称：15冠城债

　　冠城大通股份有限公司

　　关于当年累计新增借款的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　截至2018年6月30日，冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）借款余额为68.81亿元（未经审计）；截至2017年12月31日，冠城大通经审计的借款余额为47.15亿元，冠城大通当年累计新增借款额为21.66亿元，超过2017年末公司经审计净资产83.17亿元的20%，主要受公司本期房地产项目取得开发贷款影响所致。

　　根据《公司债券发行与交易管理办法》等相关规定，公司就当年累计新增借款情况予以披露。上述新增借款事项为公司正常经营过程中发生的融资行为，不会对公司的偿债能力构成重大不利影响。

　　特此公告。

　　冠城大通股份有限公司

　　董事会

　　2018年8月21日