证券代码：301500 证券简称：飞南资源 公告编号：2026-037
　　广东飞南资源利用股份有限公司
　　关于部分限制性股票回购注销完成的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　1、广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）本次回购注销涉及230名激励对象，回购注销的限制性股票数量共计869,236股，占回购注销前公司总股本的0.1547%。
　　2、公司已于2026年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成后，公司总股本由561,952,003股减少为561,082,767股。
　　一、2024年限制性股票激励计划已履行的审议程序
　　（一）2024年8月22日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于〈提请股东大会授权董事会办理2024年限制性股票激励计划有关事项〉的议案》等议案，同时公司独立董事专门会议审议通过相关议案。
　　同日，公司召开第二届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查公司〈2024年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》等议案。
　　（二）2024年8月24日至2024年9月2日，公司对2024年限制性股票激励计划拟激励对象的姓名及职务在公司内部予以公示，截至公示期满，公司监事会未收到任何组织或个人对拟激励对象名单提出的异议，无反馈记录。2024年9月4日，公司披露了《监事会关于公司2024年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
　　（三）2024年9月9日，公司召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于〈提请股东大会授权董事会办理2024年限制性股票激励计划有关事项〉的议案》，并于同日披露了《关于2024年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。公司独立董事就激励计划相关议案向公司全体股东征集了投票权。
　　（四）2024年9月26日，公司分别召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第二十次会议，审议并通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同时公司独立董事专门会议审议通过相关议案。
　　（五）2025年4月25日，公司分别召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十三次会议，审议并通过了《关于回购注销及作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同时公司独立董事专门会议审议通过相关议案。
　　（六）2025年5月19日，公司召开2024年度股东大会，审议通过了《关于回购注销及作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
　　（七）2025年8月21日，公司分别召开第三届董事会审计委员会第二次会议和第三届董事会第二次会议，审议并通过了《关于回购注销及作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于调整2024年限制性股票激励计划第二类限制性股票授予价格及数量的议案》，同时公司独立董事专门会议审议通过相关议案。
　　（八）2025年9月8日，公司召开2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于回购注销及作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
　　（九）2026年4月24日，公司分别召开第三届董事会审计委员会第七次会议和第三届董事会第七次会议，审议并通过了《关于回购注销及作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同时公司独立董事专门会议审议通过该议案。
　　（十）2026年5月18日，公司召开2025年度股东会，审议通过了《关于回购注销及作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。
　　二、本次回购注销的具体情况
　　（一）回购注销的原因、数量
　　1、根据公司《2024年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称《激励计划》或本激励计划）的相关规定：“激励对象离职的，包括主动辞职、因公司裁员而离职、劳动合同/聘用协议到期不再续约、因个人过错被公司解聘、协商解除劳动合同或聘用协议、公司辞退等，自离职之日起激励对象已获授但尚未获准解除限售的第一类限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格回购注销；已获授但尚未归属的第二类限制性股票不得归属，并作废失效”“激励对象因其他原因身故的，激励对象已获授但尚未解除限售的第一类限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格回购注销；已获授但尚未归属的第二类限制性股票不得归属，并作废失效”。
　　鉴于本激励计划授予的6名激励对象因离职等原因与公司终止劳动关系，公司回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的第一类限制性股票合计67,658股（调整后）。
　　2、根据公司《2025年年度报告》及《激励计划》的相关规定,公司本激励计划第二个解除限售/归属期公司层面业绩考核目标未满足，不满足解除限售/归属条件，对应224名激励对象已获授但尚未解除限售的801,578股（调整后）第一类限制性股票由公司回购注销。
　　综上，本次合计回购注销869,236股（调整后）第一类限制性股票。
　　（二）回购价格及数量的调整
　　公司于2025年5月19日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于2024年度利润分配和资本公积金转增股本方案的议案》，并于2025年7月3日披露了《2024年度分红派息、转增股本实施公告》，以公司2024年12月31日的总股本402,100,778股为基数，向全体股东每10股派发现金分红1.3元（含税），同时以资本公积金转增股本的方式每10股转增4股，股权登记日为2025年7月9日，除权除息日为2025年7月10日。
　　公司于2026年5月18日召开2025年度股东会，审议通过了《关于2025年度利润分配方案的议案》，并于2026年7月3日披露了《2025年度分红派息实施公告》，以561,952,003股为基数，向全体股东每10股派发现金分红0.55元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，股权登记日为2026年7月9日，除息日为2026年7月10日。
　　鉴于上述权益分派方案已实施完毕，根据《激励计划》的相关规定，公司应对限制性股票回购价格及数量进行调整，具体如下：
　　1、关于现金分红
　　根据公司《激励计划》的相关规定：“激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限售的第一类限制性股票的回购价格及数量做相应的调整”，鉴于公司实施2024年度、2025年度权益分派方案时，采取自派方式对已完成股份登记的股权激励限售股进行现金分红，对应的现金分红由公司代为持有，作为应付股利在解除限售时向激励对象支付；因不符合解除限售条件需进行回购注销的，待完成回购注销手续后，回购注销的限制性股票对应取得的现金分红将由公司收回并做相应会计处理。故本次回购注销上述第一类限制性股票的回购价格，无需因2024年度、2025年度权益分派方案中现金分红进行调整。
　　2、关于资本公积金转增股本
　　根据公司《激励计划》的相关规定：“激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限售的第一类限制性股票的回购价格及数量做相应的调整”，即在实施2024年度权益分派方案以资本公积金转增股本后，限制性股票回购价格及数量调整如下：
　　（1）P＝P0÷（1＋n）
　　其中：P为调整后的每股限制性股票回购价格，P0为每股限制性股票授予价格；n为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）。
　　即本次回购注销本激励计划第一类限制性股票的回购价格调整为P＝8.51÷（1+0.4）=6.08元/股（按四舍五入原则保留小数点后两位）。
　　（2）Q＝Q0×（1＋n）
　　其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为调整后的限制性股票数量。
　　即本次回购注销本激励计划第一类限制性股票的回购数量调整为Q＝620,881×（1+0.4）≈869,236股（尾数差异系权益分派及前期回购注销等产生的零碎股导致），占回购注销前公司总股本的0.1547%。
　　（三）回购的资金总额及资金来源
　　本次第一类限制性股票回购股份数量共计869,236股，回购总金额约为528万元，回购资金为公司自有资金。
　　（四）回购注销完成情况
　　公司已向本次回购注销涉及的230名激励对象支付了回购价款，且经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《广东飞南资源利用股份有限公司验资报告》（致同验字（2026）第441C000208号）。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已于2026年7月20日完成了上述第一类限制性股票的回购注销登记手续。
　　三、本次回购注销完成后公司股本结构变动情况表
　　本次回购注销完成后，公司总股本由561,952,003股减少为561,082,767股，公司股本结构变动如下：
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　　四、本次回购注销对公司的影响
　　本次回购注销部分限制性股票系根据公司《激励计划》对不符合解除限售条件的限制性股票的具体处理，不会影响公司《激励计划》的继续实施，不会对公司的财务状况和经营业绩产生重大影响。
　　五、报备文件
　　1、致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东飞南资源利用股份有限公司验资报告》（致同验字（2026）第441C000208号）；
　　2、深圳证券交易所要求的其他文件。
　　特此公告。
　　广东飞南资源利用股份有限公司董事会
　　2026年7月22日
　　
　　证券代码：301500 证券简称：飞南资源 公告编号：2026-039
　　广东飞南资源利用股份有限公司
　　关于2026年半年度拟计提资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、本次拟计提资产减值准备情况概述
　　为真实反映广东飞南资源利用股份有限公司（以下简称公司）的财务状况、资产价值及经营情况，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对合并报表范围内截至2026年6月30日的应收账款、其他应收款、存货、其他权益工具、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面清查，对各类资产进行了充分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产拟计提减值准备。
　　根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和公司章程等相关规定，本次拟计提减值无需提交公司董事会或股东会审议。
　　二、本次拟计提减值准备的资产范围和总金额
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　　注：以上拟计提的减值准备数据未经审计。
　　三、本次拟计提减值准备的确认标准及计提方法
　　（一）应收款项坏账准备
　　公司2026年半年度拟计提应收款项坏账准备4,190,606.35元，确认标准及计提方法如下：
　　本公司以预期信用损失为基础，对应收款项进行减值会计处理并确认损失准备。
　　1、对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
　　当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
　　A、应收票据
　　应收票据组合1：银行承兑汇票
　　应收票据组合2：国内信用证、商业承兑汇票
　　B、应收账款
　　应收账款组合1：应收合并范围内关联方
　　应收账款组合2：应收其他客户
　　对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
　　对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
　　2、对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
　　其他应收款组合1：应收押金和保证金
　　其他应收款组合2：应收退税款
　　其他应收款组合3：应收合并范围内关联方
　　其他应收款组合4：应收其他款项
　　对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
　　（二）存货跌价准备
　　公司2026年半年度拟计提存货跌价准备56,626,735.34元，确认标准及计提方法为：
　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。
　　可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
　　本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
　　资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
　　四、本次拟计提资产减值准备合理性的说明及对公司的影响
　　（一）本次拟计提资产减值准备合理性的说明
　　公司本次拟计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，依据充分，体现了会计谨慎性原则，不存在损害公司和股东利益的情形。
　　（二）本次拟计提资产减值准备对公司的影响
　　公司2026年半年度拟计提的各项资产减值准备金额合计约6,081.73万元，考虑所得税的影响后，预计减少公司2026年半年度归属于公司股东的净利润约4,192.71万元，并相应减少公司2026年半年度末归属于公司股东的净资产约4,192.71万元。本次拟计提减值准备金额是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计，最终计提金额及对公司2026年半年度利润的影响以公司披露的2026年半年度报告为准，敬请投资者注意投资风险。
　　特此公告。
　　广东飞南资源利用股份有限公司董事会
　　2026年7月22日
　　
　　证券代码：301500 证券简称：飞南资源 公告编号：2026-038
　　广东飞南资源利用股份有限公司
　　2026年半年度业绩预告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、本期业绩预计情况
　　1、业绩预告期间：2026年1月1日至2026年6月30日。
　　2、业绩预告情况：预计净利润为正值且属于同向上升情形
　　（1）以区间数进行业绩预告的
　　单位：万元
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　　二、与会计师事务所沟通情况
　　本次业绩预告相关财务数据是公司财务部门初步测算结果,未经会计师事务所审计。
　　三、业绩变动原因说明
　　1、公司持续深耕“城市矿产”资源，专注于有色金属类危险废物处置及再生资源回收利用业务，2026年1-6月营业收入预计为99.8亿元(未经审计)，较上年同期增长约52.54%，主要源于：
　　（1）报告期内，公司持续加大原料市场拓展力度，统筹协调各生产基地排产规划，多措并举提升产线运行效能，资源化产品产出同比增长；
　　（2）报告期内，金属价格上涨，公司加强对金属价格的跟踪和金属物料的周转管理，缩短资源化产品的变现周期，资源化产品盈利增加。
　　2、本报告期归属于上市公司股东的非经常性损益预计-21,000万元至-24,000万元，主要为公司根据现货需要使用期货合约对部分存货金属进行套期保值以及延迟定价条款影响下而产生的公允价值变动损失。
　　3、本报告期公司计提的各项资产减值准备金额合计约6,082万元，主要为计提的存货跌价准备。
　　四、其他相关说明
　　本次业绩预告数据是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计，具体财务数据将在公司2026年半年度报告中详细披露，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
　　五、备查文件
　　董事会关于2026年半年度业绩预告的情况说明。
　　特此公告。
　　广东飞南资源利用股份有限公司董事会
　　2026年07月22日