第一节 重要提示
　　1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
　　2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　3、公司全体董事出席董事会会议。
　　4、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
　　5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　经公司董事会审议通过，2025年度公司拟不进行现金股利分配，亦不实施包括资本公积转增股本在内的其他形式的利润分配。上述利润分配预案需提交公司2025年年度股东会审议批准。
　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
　　√适用 □不适用
　　根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见审计报告，公司2025年度实现归属于母公司所有者的净利润40,921,472.89元，公司本年度合并报表口径可供股东分配的利润为80,556,986.31元，母公司期末未分配利润为-221,964,208.35元。鉴于公司2025年度母公司可供分配利润仍为负数，根据《公司章程》相关规定，公司未达到分红条件。
　　第二节 公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　■
　　2、报告期公司主要业务简介
　　伴随健康饮食理念的普及，果汁及果汁饮料市场的潜在需求呈现出稳步增长的态势，天然无添加的果汁类产品尤其深受消费者青睐，带动浓缩果汁市场需求稳中有增。但受全球经济形势、气候条件变化、市场竞争格局以及国际贸易政策等诸多因素的综合影响，叠加行业供给受苹果原料产量与品质强约束，浓缩果汁行业短期内面临着机遇与挑战并存的态势。
　　浓缩苹果汁加工业属于资源密集型行业，充裕的苹果供应量是浓缩苹果汁进行规模生产的先决条件，也是影响全球浓缩苹果汁产销量的重要因素之一。主要的浓缩苹果汁生产、出口国（地区）分别为中国、欧洲、南美。中国苹果种植面积和产量均位居全球首位，浓缩苹果汁产量和出口量正常年份为全球最大。2025年，中国出口至美国的浓缩苹果汁关税税率一度高至170%，同年11月降至45%，截至2026年2月又下降至35%，仍高于欧洲、土耳其、南美智利等竞争产区，一定程度上削弱了中国浓缩苹果汁在美国市场的竞争力，并对我国浓缩苹果汁出口格局产生影响。2025年，中国浓缩苹果汁出口总量38.32万吨，受美国关税波动影响，2024年底至2025年初为应对关税提前集中出货透支了2025年部分订单，叠加国际竞争产区2025榨季供应量上升等因素，导致全年基数偏低，较上年减少约28%。
　　近年来，国内浓缩果汁行业格局持续优化调整，行业内部分企业出现经营困难，进入破产重整或资产处置程序，其位于优质苹果主产区的加工产能及相关资产进入市场流转。这既为行业内具备优势的企业优化产能布局、整合优质资源带来发展机遇，也使得行业市场化竞争进一步加剧。
　　受全球经济格局发展形势分化、贸易环境、地缘政治等因素影响，全球市场整体需求规模基本稳定，但区域市场销售结构出现明显调整。浓缩苹果汁的主要消费国为美国、德国、英国、荷兰、加拿大、日本、南非、俄罗斯、土耳其、澳大利亚等。2025年，欧美等地区通胀虽有所回落，但民生成本仍处于高位，终端果汁消费需求增势有所放缓，不过欧美仍是果汁最大的消费市场。中国市场随着国民收入水平的提高以及对健康饮食方式的追求，浓缩果汁凭借纯天然、无添加的特点受到国内饮料加工企业的青睐，市场需求得到快速增长。同时，新茶饮、咖啡、功能性饮品等下游行业快速发展，也带动饮料加工企业对优质浓缩果汁原料的采购需求持续扩大。
　　报告期内，公司主要业务未发生变化，经营范围主要是浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，主导产品为浓缩苹果汁。浓缩苹果汁具有性质稳定、风味温和、能保持果汁基本营养成分、适合工业化生产等特点，广泛应用于食品饮料及果醋等领域，市场需求稳定可持续，是公司持续经营的核心业务基础。公司依托自身产业基础，在浓缩苹果汁基础上，浓缩类产品逐渐扩展到梨汁、红薯汁、桃汁、脱色脱酸浓缩苹果清汁和脱色脱酸浓缩梨清汁等，同时大力培育NFC果蔬汁（浆）品类。
　　公司浓缩苹果汁产品以出口为主，主要客户群体是下游的食品饮料生产企业，与世界知名饮料及食品公司保持长期稳定的合作关系。公司通过全球化生产和全球化销售布局在全球浓缩苹果汁行业处于领先地位，是八部委联合审定的国家首批农业产业化重点龙头企业之一。作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司是业内第一家A股主板上市企业，拥有良好的口碑和形象，是中国食品土畜进出口商会副会长单位、果汁分会理事长单位，也是中国饮料工业协会常务理事单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位、国家食药同源产业科技创新联盟副理事长单位、中国苹果产业协会副会长单位。
　　本年度，面对美国市场关税居高不下等外部风险与挑战，公司优化销售策略、灵活调整销售节奏，于2024年末及2025年初集中加大出口发货力度，同时大力开拓国内市场实现销量大幅上升，推动全年利润实现同比增长。
　　3、公司主要会计数据和财务指标
　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　3.2报告期分季度的主要会计数据
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明
　　□适用 √不适用
　　4、股东情况
　　4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
　　单位: 股
　　■
　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
　　□适用 √不适用
　　5、公司债券情况
　　□适用 √不适用
　　第三节 重要事项
　　1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
　　2025年公司实现营业收入198,401.28万元，较去年同期的198,701.84万元减少300.56万元，降幅0.15%；营业成本165,179.05万元，较去年同期的167,840.65万元减少2,661.60万元，降幅1.59%。
　　公司全年实现利润总额6,163.22万元，较去年同期的4,129.05万元增加2,034.17万元，增幅49.26%；归属于母公司所有者的净利润4,092.15万元，较去年同期的2,925.37万元增加1,166.77万元，增幅39.88%。
　　2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
　　□适用 √不适用可持续发展/环境、社会和公司治理报告摘要
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁
　　国投中鲁果汁股份有限公司
　　2025年度可持续发展报告摘要
　　第一节重要提示
　　1、本摘要来自于《国投中鲁2025年度可持续发展报告》全文，为全面了解本公司环境、社会和公司治理议题的相关影响、风险和机遇，以及公司可持续发展战略等相关事项，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读可持续发展报告全文。
　　2、本可持续发展报告经公司董事会审议通过。
　　第二节报告基本情况
　　1、基本信息
　　■
　　2、可持续发展治理体系
　　（1）是否设置负责管理、监督可持续发展相关影响、风险和机遇的治理机构：√是，该治理机构名称为：董事会、董事会发展战略与投资委员会、ESG领导小组、ESG专项小组。____ □否
　　（2）是否建立可持续发展信息内部报告机制：√是，报告方式及频率为：董事会作为最高决策机构，审议公司年度ESG报告，听取发展战略与投资委员会对ESG相关重大事项的建议并作出决策；董事会发展战略与投资委员会对ESG相关重大事项开展研究并提出建议，审阅ESG相关报告并提交董事会；ESG领导小组组织推进ESG管理体系和运行机制建设，按需向董事会发展战略与投资委员会汇报；ESG工作小组落实具体ESG工作部署，按需向ESG领导小组汇报工作进展。____ □否
　　（3）是否建立可持续发展监督机制，如内部控制制度、监督程序、监督措施及考核情况等：√是 ，相关制度或措施为：公司制定《环境、社会与治理（ESG）管理办法（试行）》，构建起“决策－管理－执行”三级ESG管理架构，明确由董事会行使决策职能，发展战略与投资委员会承担研究与指导职责，ESG领导小组和工作小组负责统筹协调与落实。公司把公司治理、环境保护、安全生产以及违规违纪等ESG领域相关指标设定为考核事项，将其纳入全面的考核指标体系，分别开展年度经营业绩考核以及任期经营业绩考核。____ □否
　　3、利益相关方沟通
　　公司是否通过访谈、座谈、问卷调查等方式开展利益相关方沟通并披露：□是 □否
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　　4、双重重要性评估结果
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　　■
　　注：《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号一一可持续发展报告（试行）》（以下简称《14号指引》）规定的议题对公司不具有重要性的有尽职调查、平等对待中小企业、科技伦理，上述议题均在报告指标索引表中进行解释说明。
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-018
　　国投中鲁果汁股份有限公司关于
　　2026年度申请综合授信额度的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 本次授信额度：国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）拟向金融机构申请不超过人民币25亿元的综合授信额度。
　　● 该议案已经公司董事会审议通过，尚需提交股东会审议。
　　2026年3月26日，国投中鲁召开第九届董事会第15次会议，审议通过了《关于国投中鲁2026年度申请综合授信额度的议案》，相关内容如下：
　　为了满足公司2026年度生产经营资金需求，公司拟向银行等金融机构申请不超过人民币25亿元的综合授信额度，授信期限为自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。在授信期限内，以上授信额度可循环使用。授信业务品种包括但不限于：本外币的短期流动资金借款、长期借款、银行承兑汇票、商票贴现、商票保贴、贸易融资、信用证、保函、保理等。
　　以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，具体融资金额、品种、授信起始时间及授信期限将视公司经营实际需求及银行审批情况合理确定。
　　提请股东会批准董事会授权公司总经理根据公司实际资金需求在综合授信额度内确定具体融资品种及金额，全权办理相关事宜，包括但不限于签署协议文本及办理与之相关的其他手续。
　　该议案尚需提交股东会审议。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-019
　　国投中鲁果汁股份有限公司关于
　　2026年度日常关联交易预计的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 本日常关联交易预计事项已经国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）第九届董事会第15次会议审议通过，尚需提交股东会审议。
　　● 本日常关联交易不会影响公司独立性，不会对关联方形成较大依赖。
　　一、日常关联交易基本情况
　　（一）日常关联交易履行的审议程序
　　2026年3月26日，国投中鲁召开第九届董事会第15次会议，审议通过《关于国投中鲁2026年度日常关联交易预计的议案》；表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避；其中关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决，其余非关联董事一致表决通过本议案。
　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过。
　　本议案需提交公司股东会审议，关联股东国家开发投资集团有限公司（以下简称国投集团）应在股东会上对相关议案回避表决。
　　（二）前次日常关联交易的预计和执行情况
　　公司在综合考虑市场环境、业务需求及历史数据后，对2025年度的日常关联交易金额进行了预计，并经2024年年度股东大会批准。现将预计金额和实际发生金额进行如下综合报告：
　　■
　　（三）2026年度日常关联交易预计金额和类别
　　基于公司2025年度关联交易实际发生金额，结合公司业务发展需求及可能的变动因素，公司2026年度预计发生的日常关联交易情况如下：
　　■
　　二、关联人介绍和关联关系
　　（一）关联人的基本情况
　　1.国投财务有限公司
　　■
　　公司取得并审阅了国投财务有限公司（以下简称国投财务）最近一期经审计的年度财务报告，国投财务2024年总资产416.40亿元，所有者权益79.39亿元；2024年实现营业收入9.63亿元，利润总额6.36亿元，净利润5.12亿元。
　　截至2025年12月31日，国投财务总资产427.00亿元，所有者权益77.67亿元。2025年国投财务实现营业收入7.48亿元，利润总额4.36亿元，净利润3.22亿元（未经审计）。
　　2.融实国际财资管理有限公司
　　■
　　公司取得并审阅了融实国际财资管理有限公司（以下简称融实财资）最近一期经审计的年度财务报告，融实财资2024年主要财务数据：总资产87.22亿元，净资产4.69亿元，净利润0.13亿元。
　　截至2025年12月31日，融实财资未经审计的主要财务数据：总资产130.02亿元，净资产4.30亿元，净利润0.62亿元。
　　（二）与公司的关联关系
　　国投集团直接持有国投中鲁44.57%的股份；国投财务为国投集团的控股子公司；融实财资是融实国际控股有限公司的全资子公司，实际控制人为国投集团；根据《上海证券交易所股票上市规则》第6.3.3条规定，国投财务和融实财资为公司关联法人。
　　（三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力简介
　　根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易》的要求，公司对国投财务、融实财资的经营资质、业务和风险状况进行评估，公司与国投财务之间的前期关联交易执行情况良好，国投财务和融实财资经营、财务状况正常，不存在履约风险。公司编制的风险评估报告和风险处置预案具备充分性和可行性，能够有效防范、及时控制和化解公司在关联法人的资金风险，维护资金安全。
　　三、关联交易主要内容和定价政策
　　上述关联交易为公司日常经营行为，以市场价格为依据，遵循公平、公正、公允的定价原则，交易双方协商定价，不存在损害公司和非关联股东利益的情况。经公司2024年年度股东大会审议批准，公司已与国投财务签署《金融服务协议》；拟于公司2025年年度股东会审议批准后，公司与融实财资签署《金融服务协议》，主要条款详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于与融实国际财资管理有限公司签署〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》（公告编号：2026-021）。
　　四、关联交易目的和对公司的影响
　　（一）国投财务和融实财资提款速度快、期限和方式灵活，可以降低公司的财务成本。
　　（二）融资金额用于公司日常及生产经营的资金需求，为公司日常生产经营稳定发展提供保障，符合公司发展战略和全体股东利益。
　　本议案尚需提交公司股东会审议批准。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-015
　　国投中鲁果汁股份有限公司
　　关于2025年度不进行利润分配的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）2025年度不进行现金股利分配，亦不实施包括资本公积转增股本在内的其他形式的利润分配。
　　● 本次利润分配预案已经公司第九届董事会第15次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。
　　● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　一、利润分配方案内容
　　（一）2025年度不进行利润分配的情况说明
　　截至2025年12月31日，根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的标准无保留意见审计报告，公司2025年度实现归属于母公司所有者的净利润40,921,472.89元，公司本年度合并报表口径可供股东分配的利润为80,556,986.31元，母公司期末未分配利润为-221,964,208.35元。鉴于公司2025年度母公司可供分配利润仍为负数，根据《公司章程》相关规定，公司未达到分红条件。
　　为维护公司的财务稳健和股东的长远利益，2025年度公司不进行现金股利分配，亦不实施包括资本公积转增股本在内的其他形式的利润分配。
　　（二）是否可能触及其他风险警示情形
　　公司上市满三个完整会计年度，2025年度净利润为正值，但是母公司报表年度末未分配利润为负值，未触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　二、公司履行的决策程序
　　公司于2026年3月26日召开第九届董事会第15次会议，审议通过了《关于〈国投中鲁2025年度利润分配预案〉的议案》，本预案符合《公司章程》规定的利润分配政策，该议案尚需提交公司股东会审议。
　　三、相关风险提示
　　本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议，敬请广大投资者注意投资风险。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-021
　　国投中鲁果汁股份有限公司
　　关于与融实国际财资管理有限公司签订《金融服务协议》暨关联交易的公告
　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 本次交易简要内容：国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）拟与融实国际财资管理有限公司（以下简称融实财资）签署《金融服务协议》，融实财资为公司及海外投资控股企业提供存款、贷款、境外资金结算等金融服务。
　　● 交易限额
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　　● 本次交易构成关联交易：融实财资为公司实际控制人国家开发投资集团有限公司（以下简称国投集团）控制的企业，根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易》等相关规定，公司与融实财资签署《金融服务协议》构成关联交易，不构成重大资产重组。
　　● 本次交易尚需提交股东大会审议
　　一、关联交易概述
　　为优化财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，公司拟与融实财资签署《金融服务协议》，按照协议约定，融实财资将为公司及海外投资控股企业提供相关金融服务，主要包括存款、贷款、境外资金归集、境外资金结算等服务。在协议有效期内，公司及海外投资控股企业在融实财资的存款每日余额不超过等值10亿美元，贷款额度含已发生应计利息合计每日余额不高于等值10 亿美元，协议有效期3年。
　　二、 交易方介绍
　　（一）关联方基本情况
　　■
　　（二）关联方主要财务数据
　　单位：万元
　　■
　　三、原协议执行情况
　　√首次签订
　　□非首次签订
　　四、《金融服务协议》主要内容（定价政策）
　　上述关联交易为公司日常经营行为，以市场价格为依据，遵循公平、公正、公允的定价原则，交易双方协商定价，不存在损害公司和非关联股东利益的情况。拟于公司2025年年度股东会审议批准后，公司与融实财资签署《金融服务协议》；有关《金融服务协议》的主要条款如下：
　　1．协议的生效及期限。协议自生效之日起三年内有效，经双方法定代表人或授权代表签署并加盖企业公章后生效。
　　2．服务内容。根据融实财资现时所持《公司注册证书》、《商业登记证》及所在地中国香港有关合资格企业财资中心制度规定，融实财资同意向国投中鲁及其海外投资控股企业提供以下金融服务：(1)贷款服务；(2)存款服务；(3)境外资金归集服务；(4)境外资金结算服务；(5) 融资、财税顾问服务；(6)中国香港有关合资格财资中心制度规定的融实财资可从事的其他业务。
　　3．存贷款利率。（1）融实财资吸收国投中鲁及其海外投资控股企业存款的利率，应不低于商业银行向国投中鲁及其海外投资控股企业提供同种类存款服务所确定的平均利率；且融实财资吸收国投中鲁及其海外投资控股企业存款的利率，也应不低于融实财资吸收其他国投集团成员单位同种类存款所确定的平均利率。（2）国投中鲁海外投资控股企业从融实财资取得的借款资金利率采取一事一议的方式确定，原则上应不高于其他金融机构对国投中鲁及其海外投资控股企业就同一事项提供的同等条件的贷款的平均利率。
　　4．交易限额。国投中鲁出于财务风险控制和交易合理性方面的考虑，对于与融实财资的金融服务交易作出以下限制，融实财资应协助国投中鲁监控实施下列限制：(1)在本协议有效期内，融实财资吸收国投中鲁及海外投资控股企业的存款，每日余额不超过等值10亿美元。国投中鲁应将其海外投资控股企业的清单提供给融实财资备案，如有变动应及时书面通知融实财资。(2)在本协议有效期内，融实财资向国投中鲁海外投资控股企业发放的贷款额度，含已发生应计利息，合计每日余额不高于等值10亿美元。国投中鲁应将其股东会或其他有权决策机构批准的年度关联贷款额度（如有）提供给融实财资备案，如有变动应及时书面通知融实财资。
　　五、本次关联交易的目的及对上市公司的影响
　　融实财资为公司提供金融服务有利于优化财务管理，提高资金使用效率，降低融资成本和融资风险，交易双方遵循平等自愿的原则，关联交易定价公正、公允，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，对公司持续经营能力、未来财务状况和经营成果等没有不利影响，不会影响公司的独立性。本议案尚需提交公司股东会审议批准。
　　六、该关联交易履行的审议程序
　　2026年3月26日，国投中鲁召开第九届董事会第15次会议，审议通过《关于融实国际财资管理有限公司与国投中鲁签署〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》；表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避；其中关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决，其余非关联董事一致表决通过本议案。
　　本议案已经公司独立董事专门会议审议通过。
　　本议案需提交公司股东会审议，关联股东国投集团应在股东会上对相关议案回避表决。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-020
　　国投中鲁果汁股份有限公司
　　关于续聘会计师事务所的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●拟续聘的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）。
　　●本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议。
　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1.基本信息
　　名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
　　成立日期：2012年3月2日（京财会许可【2011】0056号）
　　组织形式：特殊普通合伙企业
　　注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
　　首席合伙人：谭小青先生
　　截止2025年12月31日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。
　　信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为255家。
　　2.投资者保护能力
　　信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
　　（1）乐视网信息技术（北京）股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，北京金融法院作出一审判决（（2021）京74民初111号），判决本所就相应日期之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担0.5%的连带赔偿责任，金额为500余万元。本所已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
　　（2）苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，苏州市中级人民法院作出一审判决（(2023)苏05民初1736号），判决本所承担5%的连带赔偿责任，金额为0.07余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
　　（3）恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，拉萨市中级人民法院作出一审判决（（2025）藏01民初11、12号），判决本所承担20%的连带赔偿责任，金额为0.15余万元。本案已结案。
　　除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
　　3.诚信记录
　　信永中和会计师事务所截止2025年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施21次、自律监管措施8次和纪律处分1次。76名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚8次、监督管理措施21次、自律监管措施11次和纪律处分2次。
　　（二）项目信息
　　1.基本信息
　　拟签字项目合伙人：张昆女士，1999年获得中国注册会计师资质，2009年开始从事上市公司审计，1999年开始在信永中和执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过10家。
　　拟担任质量复核合伙人： 邵立新先生，1994年获得中国注册会计师资质，2001年开始从事上市公司审计，2007年开始在信永中和执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
　　拟签字注册会计师：韩少华先生，2003年获得中国注册会计师资质，2004年开始在信永中和执业，2012年开始从事上市公司审计，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年参与上市公司审计1家。
　　2.诚信记录
　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
　　3.独立性
　　信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
　　4.审计收费
　　本期（指续聘年度）审计费用89万元人民币，其中财务报告审计费用为76万元人民币；内部控制报告审计费用为13万元人民币，系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以及所需工作人、日数和每个工作人日收费标准确定。
　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　（一）审计委员会审议意见
　　董事会审计委员会对信永中和的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了解，对其独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及公司续聘会计师事务所理由恰当性等方面进行了审查，认为信永中和担任本公司审计机构期间，认真履行职责，恪守职业道德，遵照独立、客观、公正的执业准则，表现出良好的职业操守，为本公司出具的审计报告客观、公正地反映了本公司的财务状况和经营成果。董事会审计委员会同意续聘信永中和为公司2026年度财务报告审计和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
　　（二）董事会的审议和表决情况
　　2026年3月26日，公司第九届董事会第15次会议审议通过《关于国投中鲁续聘会计师事务所的议案》，表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。董事会同意续聘信永中和担任2026年度公司财务报告审计和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司股东会审议。
　　（三）生效日期
　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-016
　　国投中鲁果汁股份有限公司
　　关于2025年度计提减值准备的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）第九届董事会第15次会议审议通过了《关于国投中鲁2025年度计提减值准备的议案》。根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为真实、准确地反映公司截至2025年12月31日财务状况和2025年度的经营成果，本着谨慎性原则，并与年审会计师进行了充分的沟通，对相关资产进行了减值测试并计提了相应的资产减值准备。
　　2025年度合计计提减值准备252.05万元，其中：信用减值损失-169.60万元，资产减值损失421.65万元。具体情况如下：
　　一、计提减值准备事项的具体说明
　　（一）信用减值损失
　　公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产，主要包括应收账款、其他应收款，公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。对于应收账款、其他应收款，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
　　经测试，2025年度公司冲回信用减值损失金额为169.60万元。主要系前期客户应收逾期货款于本期收回，根据应收账款坏账准备相关会计政策，公司对该部分应收账款已收回部分冲回坏账准备。
　　（二）资产减值损失
　　公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、其他非流动资产、使用寿命有限的无形资产、商誉等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额，进行减值测试。
　　2025年度公司计提资产减值损失421.65万元，主要包括冲回存货跌价损失1.44万元，计提商誉减值准备423.09万元。其中计提商誉减值准备主要系根据《企业会计准则》及公司会计政策，公司结合对子公司Zhonglu (Europe) Sp. z O.O.2025年度及未来经营业绩、盈利能力的分析，基于谨慎性原则，认为包含商誉的资产组存在减值迹象，根据初步评估结果，资产组的可收回金额低于账面价值，资产组商誉出现减值情况，公司计提商誉减值准备423.09万元。
　　二、计提减值准备对公司的影响
　　经核算，公司2025年度共计提各项减值准备252.05万元，减少公司合并报表利润总额252.05万元。本次计提减值准备是基于公司实际情况和会计准则做出的判断，真实反映了公司财务状况，不涉及会计计提方法的变更，符合法律法规及公司的实际情况。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-014
　　国投中鲁果汁股份有限公司
　　第九届董事会第15次会议决议公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　一、董事会会议召开情况
　　国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）第九届董事会第15次会议于2026年3月26日（星期四）在北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心B座7层公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知已于2026年3月16日通过邮件的方式送达各位董事。本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人（其中：以通讯表决方式出席会议的董事3人）。
　　会议由董事长王炜先生主持，高级管理人员列席。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》《国投中鲁董事会议事规则》的规定。经各位董事认真审议，会议形成了如下决议：
　　二、董事会会议审议情况
　　（一）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度董事会工作报告〉的议案》
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（二）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度总经理工作报告〉的议案》
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（三）审议通过《关于〈国投中鲁2025年年度报告及其摘要〉的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁2025年年度报告》《国投中鲁2025年年度报告摘要》。
　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（四）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度可持续发展报告及其摘要〉的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁2025年度可持续发展报告》《国投中鲁2025年度可持续发展报告摘要》。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（五）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度内部控制评价报告〉的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁2025年度内部控制评价报告》。
　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（六）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度内部审计工作报告〉〈国投中鲁2026年度内部审计工作计划〉的议案》
　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（七）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度财务决算事项及2026年度财务预算方案〉的议案》
　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（八）审议通过《关于〈国投中鲁2025年度利润分配预案〉的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于2025年度不进行利润分配的公告》（公告编号：2026-015）。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（九）审议通过《关于国投中鲁2025年度计提减值准备的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于2025年度计提减值准备的公告》（公告编号：2026-016）。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十）审议通过《关于国投中鲁2026年度远期结售汇额度的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于2026年度开展远期结售汇业务的公告》（公告编号：2026-017）。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（十一）审议通过《关于国投中鲁2026年度申请综合授信额度的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于2026年度申请综合授信额度的公告》（公告编号：2026-018）。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（十二）审议通过《关于国投中鲁2026年度日常关联交易预计的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于2026年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-019）。
　　本议案已经独立董事专门会议审议通过。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。
　　关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（十三）审议通过《关于〈国投中鲁在国投财务有限公司办理存贷款业务的风险评估报告〉的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁在国投财务有限公司办理存贷款业务的风险评估报告》。
　　本议案已经独立董事专门会议审议通过。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。
　　关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决。
　　（十四）审议通过《关于〈国投中鲁在国投财务有限公司办理存贷款业务的风险处置预案〉的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁在国投财务有限公司办理存贷款业务的风险处置预案》。
　　本议案已经独立董事专门会议审议通过。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。
　　关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决。
　　（十五）审议通过《关于融实国际财资管理有限公司与国投中鲁签署〈金融服务协议〉暨关联交易的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于与融实国际财资管理有限公司签署〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》（公告编号：2026-021）。
　　本议案已经独立董事专门会议审议通过。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。
　　关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（十六）审议通过关于《国投中鲁在融实国际财资管理有限公司办理存贷款业务的风险评估报告》的议案
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁在融实国际财资管理有限公司办理存贷款业务的风险评估报告》。
　　本议案已经独立董事专门会议审议通过。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。
　　关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决。
　　（十七）审议通过关于《国投中鲁在融实国际财资管理有限公司办理存贷款业务的风险处置预案》的议案
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁在融实国际财资管理有限公司办理存贷款业务的风险处置预案》。
　　本议案已经独立董事专门会议审议通过。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，5票回避。
　　关联董事王炜、贺军、刘中、尉大鹏、胡博文回避表决。
　　（十八）审议通过《关于国投中鲁续聘会计师事务所的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2026-020）。
　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（十九）审议通过《关于评估独立董事独立性的议案》
　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国投中鲁董事会对独立董事独立性情况评估的专项意见》。
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　（二十）审议通过《关于调整独立董事薪酬标准的议案》
　　公司董事会提名、薪酬与考核委员会非关联委员不足半数，本议案直接提交董事会审议。
　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权，3票回避。
　　关联董事倪元颖、李玲和刘斌回避表决。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　（二十一）审议通过《国投中鲁关于授权董事长择期召开2025年年度股东会的议案》
　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　三、董事会会议听取情况
　　会议听取了《国投中鲁2025年度董事会审计委员会履职情况报告》《国投中鲁2025年度对会计师事务所履职情况评估报告》《国投中鲁2025年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》；公司5名独立董事（含2025年度离任）分别提交了《国投中鲁2025年度独立董事履职报告》，并拟在公司2025年度股东会上述职。上述8份报告的具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：600962 证券简称：国投中鲁 公告编号：2026-017
　　国投中鲁果汁股份有限公司关于
　　2026年度开展远期结售汇业务的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 为规避汇率波动风险，国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁或公司）拟开展与公司经营活动相关的货币类金融衍生品业务；交易品种主要为远期结售汇业务；交易场所为境内场外市场，交易对手方与公司不存在关联关系，且仅限于经营稳健、资信良好、具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构；授权期限内累计交易规模不超9,000万美元。
　　● 该事项已经国投中鲁第九届董事会第15次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。
　　● 公司开展套期保值业务可以部分规避汇率价格风险，有利于稳定公司的正常生产经营，但同时也可能存在一定风险，包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险。提请投资者注意。
　　一、交易情况概述
　　（一）交易目的
　　公司为出口外贸型企业，外汇结算占比较大。当前国际形势复杂，汇率频繁波动，汇率大幅变动易对公司财务状况和经营成果产生重大影响。为防范汇率波动风险，公司拟开展远期结售汇业务。
　　（二）交易金额
　　授权期限内累计交易规模不超9,000万美元，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。
　　（三）资金来源
　　交易资金来源于自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
　　（四）交易方式
　　1.交易品种：公司开展货币类金融衍生品业务的品种，仅限于与公司经营相关的外币汇率。
　　2.交易工具：公司拟开展交易的金融衍生品交易业务为远期业务，公司开展的金融衍生品交易均以规避和防范汇率风险为目的，严禁单纯以盈利为目的的金融衍生品交易。
　　3.交易场所：交易场所为境内场外市场，交易对手仅限于经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易对手方与公司不存在关联关系。
　　（五）交易期限
　　远期结售汇业务授权期限自公司2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止，相关额度的使用期限不超过12个月。
　　二、有关事项审议程序
　　该事项不涉及关联交易，于2026年3月26日，经国投中鲁第九届董事会第15次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。提请股东会授权董事会，由董事会授权公司总经理在上述额度内根据业务情况、实际需要开展远期结售汇业务，全权办理相关事宜，包括但不限于签署协议文本及办理与之相关的其他手续;董事会授权指定执行具体操作的人员，明确交易品种和额度，人员职责发生变更时及时终止授权或重新授权，严禁企业负责人直接操盘。
　　三、交易风险分析及风控措施
　　公司开展套期保值业务可以部分规避汇率价格风险，有利于稳定公司的正常生产经营，但套期工具自身的金融属性也可能带来一定的其他风险，包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等。公司开展的金融衍生业务主要为公司针对国际业务开展的外汇远期，交易地区均为政治、经济及法律风险较小，且外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区。交易对手仅限于经国家外汇管理局、中国人民银行批准，具有外汇远期结售汇业务经营资格的金融机构，已充分评估结算便捷性、流动性及汇率波动性因素。
　　公司将严格执行不以投机为目的，严守套期保值的原则，并且从组织机构、制度流程及风险控制等方面积极落实各项措施，有效防范、发现和化解风险。
　　1.公司制订并持续完善《国投中鲁金融衍生业务管理办法》，建立完善的货币类金融衍生品及商品类金融衍生品的管理组织架构，金融衍生品业务全过程规范、严谨，业务执行与管理监督严格分离，有序开展。
　　2.公司严格控制外汇敞口或现货与衍生品在种类、规模及时间上相匹配，并制定切实可行的风险预警和处置机制，以及时应对交易过程中可能发生的重大突发事件。
　　3.公司慎重选择交易对手，并充分了解办理金融衍生品的金融机构的经营资质，选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。
　　四、交易对公司的影响及相关会计处理
　　公司将按照财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期保值》《企业会计准则第37号一金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品业务进行相应的会计核算、列报及披露。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　特此公告。
　　国投中鲁果汁股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　公司代码：600962 公司简称：国投中鲁
　　国投中鲁果汁股份有限公司