一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　√适用 □不适用
　　是否以公积金转增股本
　　□是 √否
　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时的股权登记日总股本股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　公司系集研发、生产、贸易于一体的国家级高新技术企业，核心主营业务为汽车热管理系统换热器与汽车外饰件的研发、生产和销售。公司长期深耕汽车零部件配套领域，致力于为整车制造企业提供专业化的热交换系统整体解决方案，以及汽车外饰件全流程工艺设计与制造服务。公司产品广泛应用于传统燃油汽车及新能源汽车，包括纯电动、混合动力等车型，客户主要覆盖汽车整车配套（OEM）核心市场。
　　公司核心产品主要分为两大类别：
　　汽车热管理系统换热器产品：主要包括高温散热器、低温散热器、中冷器、油冷器、冷凝器、空调总成 HVAC、电池冷却器、电池液冷板、电机电控散热器、电机 IGBT 水散热器、DHT 油冷器、热管理模块等系列产品，可全面满足汽车发动机、电机电控、动力电池及空调系统等核心部件的热管理需求。
　　汽车外饰件产品：主要包含保险杠、尾门装饰板等，主要用于整车外观装饰及结构防护。
　　报告期内，公司主营业务未发生重大变化，始终聚焦核心主业，持续深耕整车配套市场，并不断加大新能源汽车相关产品的技术研发投入与市场拓展力度，推动主营业务保持平稳健康发展。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　单位：元
　　■
　　（2） 分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　（一）关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展情况
　　2019年10月至2020年1月期间，公司原二级控股子公司海南弘润天源基因生物技术有限公司（以下简称“海南弘天”）时任负责人王安祥，在未履行公司内部审议决策程序、未经公司授权的情况下，擅自以海南弘天名义，将3张合计金额4.66亿元的定期存单违规对外提供质押担保，最终导致该等存单项下资金被全额划转。因上述违规担保事项，公司股票自2020年7月2日起被实施其他风险警示。
　　针对上述三笔违规担保所造成的经济损失，海南弘天已依法启动诉讼维权程序，积极追偿相关损失，各案件具体进展情况如下：
　　1、海南弘天诉广发银行重庆分行1.70亿元质押合同纠纷案：该案已完成终审判决，且执行程序已终结，于2025年12月24日正式结案。截至本案结案当日，海南弘天累计收回该案执行款项共计1.03亿元。
　　2、海南弘天诉广州银行珠江支行1.46亿元存单质押合同纠纷案：最高人民法院已作出终审判决，维持二审生效裁判结果，认定案涉质押合同无效，并判令广州银行珠江支行向海南弘天返还7,300.00万元及相应资金占用费。截至本报告披露日，上述款项尚未收回，相关款项的回款时间、回款金额均存在不确定性。
　　3、海南弘天诉广州银行珠江支行1.50亿元存单质押合同纠纷案：该案目前仍处于审理阶段，尚无生效判决，该案最终判决结果、后续执行进度及款项回款可能性均存在不确定性，公司将持续关注该案进展并及时履行信息披露义务。
　　鉴于海南弘天上述违规担保相关事项尚未完全解决，公司股票暂未满足撤销其他风险警示的相关条件。敬请广大投资者审慎判断、理性投资，注意防范投资风险。
　　（二）北京弘天股权转让事项进展
　　鉴于海南弘天诉广发银行重庆分行1.70亿元质押合同纠纷案已执行完毕，海南弘天已收回该笔案件执行款项1.03亿元。根据公司前期与相关方签署的协议约定，该笔执行回款在扣除追偿成本、相关费用及协议约定应支付的其他款项后，剩余资金应用于受让公司所持北京弘润天源基因生物技术有限公司（以下简称“北京弘天”）的剩余36%股权。
　　2025年12月29日，公司与广西德天厚投资有限公司（以下简称“德天厚公司”）、北京弘天、海南弘天及广西万厚商贸有限公司（以下简称“万厚公司”）共同签署《股权转让框架协议书》，约定由德天厚公司受让公司所持北京弘天的剩余36%股权。但受海南弘天前述1.46亿元、1.50亿元两起诉讼案件相关不确定性因素影响，本次股权转让的最终交易对价暂无法确定。根据《股权转让框架协议书》约定，德天厚公司将从上述1.70亿元案件执行回款中，向公司支付6,500万元作为本次36%股权交易的诚意金；待上述1.46亿元、1.50亿元两起案件取得终审生效判决且相应款项收回后，各方再协商确定本次股权转让的具体交易对价，并另行签署正式《股权转让协议》。
　　公司已于上述《股权转让框架协议书》签署当日，收到德天厚公司支付的6,500万元交易诚意金。鉴于本次股权转让属于一揽子交易安排，本次签署的《股权转让框架协议书》仅为各方就本次股权转让达成的意向性约定，交易最终定价尚未确定；公司已收到的6,500万元诚意金属暂收性质，暂不计入公司2025年度当期损益。待正式《股权转让协议》签署完毕，且股权处置相关确认条件全部满足后，公司将严格按照《企业会计准则》及相关监管规定，依法进行后续会计处理，并及时履行信息披露义务。
　　（三）关于公司控股子公司安徽八菱新能源汽车配件智能生产基地项目的进展情况
　　公司于2024年11月28日分别召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十二次会议，并于2024年12月16日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于签署项目投资合同的议案》。为满足下游客户就近配套需求，进一步深耕汽车零部件主营业务、优化公司产业布局、提升市场竞争力，公司已与皖江江北新兴产业集中区管委会正式签署《新能源汽车配件智能生产基地项目投资合同》。本项目由公司控股子公司安徽八菱汽车科技有限公司（以下简称“安徽八菱”）作为项目实施主体，在安徽省芜湖市江北新区负责项目的投资、建设与运营，旨在构建安徽区域汽车主机厂就近配套供应体系，全面提升供应链协同效率、降低供应链成本，增强公司在区域市场的核心竞争力。
　　截至本报告披露日，本项目已依法完成土地使用权受让及不动产权证书办理，项目厂房主体工程已顺利封顶，厂区道路、给排水、供电等配套设施建设正稳步推进。后续，安徽八菱将有序推进厂房竣工验收、生产设备采购、安装及调试等各项工作，严格按照项目计划推进实施，全力保障项目按期投产。
　　（四）使用公积金弥补亏损事项进展
　　公司于2025年7月11日召开第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十七次会议，并于2025年7月30日召开2025年第二次临时股东大会，上述会议分别审议通过《关于使用公积金弥补亏损的议案》，同意公司使用母公司法定盈余公积93,778,422.19元、任意盈余公积46,661,486.14元、资本公积520,784,250.21元，三项合计金额661,224,158.54元，专项用于弥补母公司截至2024年12月31日的累计未弥补亏损。本次公积金弥补亏损方案已严格按照相关法律法规及公司章程规定，于2025年7月31日实施完毕。
　　证券代码:002592 证券简称: ST八菱 公告编号:2026-008
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　第七届董事会第二十六次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十六次会议（以下简称“本次会议”）于2026年3月27日（星期五）上午10:00在公司三楼会议室以现场方式召开。本次会议通知已于2026年3月17日通过专人送达、电子邮件等方式提前送达全体董事，会议由公司董事长顾瑜女士主持。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名，公司全体高级管理人员列席本次会议。本次会议的召集、召开程序均符合《公司法》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，会议决议合法有效。
　　二、董事会会议审议情况
　　经全体与会董事逐项审议，并以记名投票方式表决，本次会议审议通过以下议案：
　　(一)审议通过《2025年度总经理工作报告》
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　(二)审议通过《2025年度董事会工作报告》
　　本报告具体内容详见公司2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年度董事会工作报告》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　公司独立董事已向董事会提交了《2025年度独立董事述职报告》，将在公司2025年年度股东会上述职，该报告于2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
　　董事会依据独立董事出具的《独立董事独立性自查情况报告》，编写了《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》，该报告于2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
　　(三)审议通过《2025年年度报告》及其摘要
　　《2025年年度报告》于2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露；《2025年年度报告摘要》同步在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　(四)审议通过《关于2025年度计提信用减值损失、资产减值损失及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》
　　本议案具体内容详见公司2026年3月28日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度计提减值准备及确认公允价值变动的公告》（公告编号：2026-010）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　(五)审议通过《关于2025年度利润分配预案的议案》
　　根据公司整体发展战略和实际经营情况，为切实回报广大股东，在满足利润分配相关条件、保障公司持续稳健经营与长远发展的前提下，公司董事会拟提出2025年度利润分配预案如下：以未来实施分配方案时的股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），预计派发现金红利总额14,166,557.85元；本次利润分配不进行送红股，不以资本公积金转增股本。
　　在本次利润分配方案公告发布之日起至实际实施前，若公司因股权激励行权、股份回购等情形导致总股本发生变动的，将按照分配比例不变的原则，对本次现金分红的总额作相应调整。
　　本预案具体内容详见公司2026年3月28日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度利润分配预案的公告》（公告编号：2026-011）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　(六)审议通过《关于提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的议案》
　　为进一步优化投资者回报机制，提升广大投资者投资获得感，公司拟合理增加利润分配频次，优化分红安排。根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定，为简化中期分红决策流程、提高决策效率，公司提请股东大会授权董事会，在符合利润分配相关条件的前提下，结合公司2026年中期经营业绩、现金流状况及未来发展规划等实际情况，自主决策是否实施2026年中期分红，并负责制定具体分红方案，明确利润分配形式、分配金额、实施时间等相关事项。
　　若公司实施2026年中期分红，需同时满足以下条件：①公司当期实现盈利，且母公司财务报表累计未分配利润为正值；②公司现金流状况稳健，可充分保障正常生产经营及持续发展的资金需求，不会对公司日常经营及长远发展规划产生不利影响。同时，2026年中期分红总额不得超过当期母公司实现净利润的 60%。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　(七)审议通过《2025年度内部控制自我评价报告》
　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系及相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
　　本报告具体内容详见公司2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年度内部控制自我评价报告》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过，大信会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司出具《内部控制审计报告》。
　　(八)审议通过《董事会关于2025年度证券投资情况的专项说明》
　　本说明具体内容详见公司2026年3月28日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2025年度证券投资情况的专项说明》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　(九)审议《关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及制定2026年度薪酬方案的议案》
　　1.公司董事及高级管理人员2025年度薪酬发放情况
　　单位：万元
　　■
　　2.公司董事及高级管理人员 2026 年度薪酬（津贴）方案
　　（1）职务津贴
　　公司董事、高级管理人员职务津贴按照公司《董事、高级管理人员薪酬（津贴）管理制度》予以核定，具体标准如下：董事津贴为人民币10.8万元/年（税前），高级管理人员津贴为人民币7.2万元/年（税前）。同时担任董事及高级管理人员职务的，按较高标准计发一项津贴，不重复享受。上述津贴按月发放。
　　（2）基本薪酬和绩效薪酬
　　①未在公司专职履职的董事（独立董事），仅领取董事职务津贴，不另行发放薪酬，不参与公司与薪酬挂钩的绩效考核。
　　②在公司专职履职的董事（指兼任高级管理人员或其他管理职务的董事）、高级管理人员，除享有职务津贴外，另按其实际任职岗位领取相应薪酬。该部分薪酬主要由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入（如有）构成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。同时兼任两个及以上岗位的，按薪酬标准最高的岗位计发薪酬，原则上不另行计发兼任岗位薪酬。
　　表决结果：0票同意，0票反对，0票弃权。本议案已经董事会薪酬与考核委员会事前审议。基于谨慎性原则，薪酬与考核委员会全体成员、董事会全体董事对本议案回避表决，本议案直接提交公司2025年年度股东会审议。
　　(十)审议通过《2026年度高级管理人员薪酬考核办法》
　　本办法具体内容详见公司2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2026年度高级管理人员及核心人员薪酬考核办法》。
　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。关联董事顾瑜、杨经宇回避本项表决。
　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会事前审议通过。
　　(十一)审议《关于修订〈董事和高级管理人员津贴管理制度〉并更名的议案》
　　为进一步健全公司治理结构，规范董事、高级管理人员薪酬管理工作，公司拟对《董事和高级管理人员津贴管理制度》予以修订，并将制度名称变更为《董事、高级管理人员薪酬（津贴）管理制度》。修订后的制度于2026年3月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
　　表决结果：0票同意，0票反对，0票弃权。本议案已经董事会薪酬与考核委员会事前审议。基于谨慎性原则，薪酬与考核委员会全体成员、董事会全体董事对本议案回避表决，本议案直接提交公司2025年年度股东会审议。
　　(十二)审议通过《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》
　　为提升资金使用效率，在不影响公司主营业务发展、保障日常经营资金需求及确保资金安全的前提下，公司及子公司拟使用不超过人民币2.3亿元的自有闲置资金购买理财产品，有效期自董事会审议通过本事项之日起1年内有效。在上述额度及投资有效期内，资金可循环滚动使用，且期限内任一时点的交易金额（含收益再投资金额）不得超过该最高额度。
　　本议案具体内容详见公司2026年3月28日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2026-012）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。 本议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　(十三)审议通过《关于召开2025年年度股东会的议案》
　　公司定于2026年4月28日（星期二）14:30在公司三楼会议室召开2025年年度股东会，审议相关议案。本次股东会的召开相关事宜，详见公司2026年3月28日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-013）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　三、备查文件
　　1.公司第七届董事会第二十六次会议决议；
　　2.公司第七届董事会审计委员会第十九次会议决议；
　　3.公司第七届董事会薪酬与考核委员会第十次会议决议。
　　特此公告。
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码:002592 证券简称: ST八菱 公告编号:2026-010
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　关于2025年度计提减值准备及确认公允价值变动的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　为客观、真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，依据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计相关规定，南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）对2025年12月31日的相关资产开展减值测试。本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的资产计提减值准备，并对其他权益工具投资和交易性金融资产确认公允价值变动。现将具体情况公告如下：
　　一、计提减值准备及确认公允价值变动概况
　　2025年度，公司合并报表计提资产减值损失373.67万元，计提信用减值损失35.71万元，转回信用减值损失50.12万元，确认其他权益工具投资和交易性金融资产公允价值变动损失2,139.76万元，明细如下（损失以正数填列）：
　　单位：万元
　　■
　　（一）资产减值损失
　　按照《企业会计准则》及公司会计政策要求，公司对2025年度存货进行全面清查与价值分析，确定存货可变现净值，遵循存货成本与可变现净值孰低原则计量。对单个存货项目逐项计提存货跌价准备，对数量多、单价低的存货按类别计提，可变现净值低于成本的差额计入当期损益。
　　经测算，公司2025年度计提存货跌价损失373.67万元。
　　（二）信用减值损失
　　依据《企业会计准则》及公司会计政策，公司在资产负债表日以预期信用损失为基础，对应收款项开展减值测试。其中，按信用风险特征组合的应收款项，以账龄与对应预期信用损失率计提坏账准备；对信用风险显著异于组合的应收款项，单独进行减值测试并计提预期信用损失。
　　经测试，公司2025年度转回应收款项坏账准备14.41万元。
　　（三）公允价值变动损失
　　1.其他权益工具投资公允价值变动损失
　　2015年12月，公司控制的南宁八菱投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“八菱投资”）出资23,360.00万元，以32元/股价格认购北京盖娅互娱网络科技集团股份有限公司（以下简称“盖娅互娱”）定向增发股份730万股，占其总股本的4.4818%。
　　盖娅互娱主营网络游戏研发、发行与运营，近年来受行业竞争及自身经营能力影响，营业收入、经营利润大幅下滑，连续多年亏损。2025年，盖娅互娱经营状况持续恶化，营业收入持续萎缩、净利润继续亏损，且涉及多项诉讼，被列入失信被执行人名单。
　　结合盖娅互娱实际经营情况，基于审慎性原则，八菱投资对该股权投资剩余账面价值1,770.00万元全额确认公允价值变动损失。
　　2.交易性金融资产公允价值变动损失
　　公司将以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
　　公司根据《企业会计准则第 39 号一一公允价值计量》，2025年度确认交易性金融资产公允价值变动损失金额合计为369.76万元。
　　二、本次事项对公司的影响
　　1.本次计提存货跌价损失373.67万元计入当期损益，减少公司2025年度归属于母公司股东的净利润约373.67万元，相应减少归属于母公司所有者权益约373.67万元。
　　2.盖娅互娱其他权益工具投资公允价值变动损失全额计入其他综合收益，减少公司2025年度其他综合收益1770万元，减少2025年末所有者权益1770万元，不影响本年度损益。
　　3.交易性金融资产公允价值变动损失369.76万元计入当期损益，减少公司2025年度归属于母公司股东的净利润约369.76万元，相应减少归属于母公司所有者权益约369.76万元。
　　三、审批程序
　　1.2026年3月26日，公司第七届董事会审计委员会第十九次会议审议通过《关于2025年度计提信用减值损失、资产减值损失及确认其他权益工具投资公允价值变动的议案》。董事会审计委员会认为，本次会计处理符合《企业会计准则》及公司会计政策，遵循谨慎性原则，能公允反映公司财务状况、资产价值及经营成果，同意提交董事会审议。
　　2.2026年3月27日，公司召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过上述议案。
　　四、备查文件
　　1.公司第七届董事会第二十六次会议决议；
　　2.公司第七届董事会审计委员会第十九次会议决议。
　　特此公告。
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：002592 证券简称：ST八菱 公告编号：2026-011
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　关于2025年度利润分配预案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、审议程序
　　南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月27日召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过《关于2025年度利润分配预案的议案》。
　　本利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议通过后，方可正式实施。
　　二、利润分配和资本公积金转增股本方案的基本情况
　　（一）本次利润分配预案基本内容
　　1.分配基准：基于公司2025年度的可供分配利润进行分配。
　　2.利润及股本基础
　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为116,910,879.01元，母公司单体报表净利润为133,542,181.26元。
　　依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及《公司章程》相关规定，公司提取法定公积金13,354,218.13元，扣除2025年前三季度已实施的现金分红56,666,231.40元后，截至报告期末，母公司报表未分配利润为63,521,731.73元，合并报表未分配利润为273,836,361.59元。根据利润分配“母公司可供分配利润与合并报表可供分配利润孰低”的原则，确定公司截至2025年12月31日可供股东分配的利润为63,521,731.73元。
　　截至2026年3月27日，公司总股本为283,331,157股。
　　3.具体分配方案
　　根据公司整体发展战略和实际经营情况，为切实回报广大股东，在满足利润分配相关条件、保障公司持续稳健经营与长远发展的前提下，公司董事会拟提出 2025 年度利润分配预案如下：以未来实施分配方案时的股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），预计派发现金红利总额14,166,557.85元；本次利润分配不进行送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配方案实施完成后，公司剩余未分配利润结转至以后年度使用。
　　（二）本次利润分配方案的调整原则
　　在本次利润分配方案公告发布之日起至实际实施前，若公司因股权激励行权、股份回购等情形导致总股本发生变动的，将按照分配比例不变的原则，对本次现金分红的总额作相应调整。
　　（三）2025年度累计现金分红总额情况
　　经公司2025年第四次临时股东会授权，公司于2025年10月30日召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过《2025年前三季度利润分配方案》，并于2025年11月10日实施完毕。该次分红以总股本283,331,157股为基数，向2025年11月7日（股权登记日）登记在册的全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），共计派发现金红利56,666,231.40元。
　　本次预案拟派发的现金分红总额14,166,557.85元，与前述已实施的分红金额合计后，为公司2025年度累计拟派发现金分红总额70,832,789.25元，该金额占2025年度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为60.59%。
　　三、现金分红方案的具体情况
　　（一）是否可能触及其他风险警示情形
　　1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
　　■
　　其他说明：
　　（1）本表中“最近三个会计年度”指2023年度、2024年度、2025年度；
　　（2）2025年度现金分红总额，包含公司已实施完毕的2025年前三季度现金分红56,666,231.40元，以及本次预案拟派发的现金分红14,166,557.85元。
　　2.不触及其他风险警示情形的具体原因
　　公司2025年度现金分红方案未触及其他风险警示情形，具体原因如下：
　　（1）2023年度、2024年度，公司虽净利润为正值，但合并报表与母公司报表年末未分配利润均为负值，未满足《公司法》《公司章程》等规定的利润分配条件；
　　（2）2025年度，公司净利润实现正值，且经第七届董事会第十九次会议及2025年第二次临时股东大会审议通过《关于使用公积金弥补亏损的议案》，公司使用母公司法定盈余公积、任意盈余公积、资本公积合计661,224,158.54元，将母公司截至2024年12月31日的累计亏损弥补至0，合并报表与母公司报表年末未分配利润均实现转正。2025年度公司两次现金分红累计总额70,832,789.25元，占2025年度合并报表归属于上市公司股东净利润的60.59%，累计分红比例显著高于相关监管要求，因此未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　（二）现金分红方案合理性说明
　　公司本次拟定的2025年度利润分配预案，符合《公司法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定。本次利润分配预案的制定，充分综合考量了公司现阶段生产经营状况、未来业务发展的资金需求、日常经营现金流水平等多重核心因素，在保障全体股东合理投资回报的同时，不会造成公司流动资金短缺，亦不会对公司正常生产经营活动及长远战略发展产生不利影响，符合公司及全体股东的整体利益。
　　（二）现金分红方案合理性说明
　　公司本次拟定的2025年度利润分配预案，符合《公司法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定。本次利润分配预案的制定，充分综合考量了公司现阶段生产经营状况、未来业务发展的资金需求、日常经营现金流水平等多重核心因素，在保障全体股东合理投资回报的同时，不会造成公司流动资金短缺，亦不会对公司正常生产经营活动及长远战略发展产生不利影响，符合公司及全体股东的整体利益。
　　四、其他说明
　　本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议，该预案能否获得审议通过、正式实施的具体时间均存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
　　若本次预案经公司股东会审议通过，公司将严格按照相关法律法规及规范性文件的要求，另行发布权益分派实施公告，明确股权登记日、除权除息日、红利发放日等具体分派信息，敬请广大投资者及时关注公司后续公告。
　　五、备查文件
　　1.大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信审字[2026]第4-00185号《审计报告》；
　　2.公司第七届董事会第二十六次会议决议。
　　特此公告。
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码:002592 证券简称: ST八菱 公告编号:2026-014
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　关于会计政策变更的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的财会〔2025〕32号文件相关要求作出的相应调整，不属于公司自主变更会计政策。根据相关监管规定，本次变更无需提交公司董事会及股东会审议。现将相关事项公告如下：
　　一、会计政策变更情况概述
　　（一）会计政策变更原因
　　2025年12月，财政部发布《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号，以下简称《解释第19号》）。该解释明确了非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理、处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理、采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认、金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露，以及指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露等五项内容，并规定自2026年1月1日起正式施行。
　　为确保公司会计核算与最新会计准则要求保持一致，公司需对相关会计政策进行相应调整。
　　（二）变更前采用的会计政策
　　本次变更前，公司严格执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》、各项具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规范性文件。
　　（三）变更后采用的会计政策
　　本次变更后，公司将按照《解释第19号》的相关规定进行会计核算。除本次变更的政策外，其他未涉及变更的内容，仍继续遵循财政部前期发布的《企业会计准则》及其应用指南、解释公告等相关规范性文件。
　　（四）变更实施日期
　　公司自2026年1月1日起，正式执行《解释第19号》的相关规定。
　　二、本次会计政策变更对公司的影响
　　本次会计政策变更是公司顺应财政部会计准则解释修订要求作出的合规调整，旨在确保财务信息的客观、公允，更准确地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规、监管要求及公司实际经营情况。本次会计政策变更未对公司财务报表产生影响，亦不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东合法权益的情形。
　　三、董事会审计委员会审核意见
　　公司董事会审计委员会审核认为，本次会计政策变更是依据财政部发布的《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号）相关要求进行的调整，符合《企业会计准则》及相关监管要求。变更后的会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果及现金流量，本次变更无需对以前年度财务报表进行追溯调整，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
　　特此公告。
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：002592 证券简称：ST八菱 公告编号：2026-012
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　重要内容提示
　　1.投资种类：本次拟购买安全性较高、风险较低且流动性较好的理财产品。
　　2.投资金额：拟使用最高额度不超过人民币2.3亿元（含本数）的闲置自有资金进行投资，该额度内资金可滚动使用。
　　3.特别风险提示：尽管公司将严格评估、审慎筛选高安全性、低风险的投资品种，但金融市场受宏观经济因素影响较大，本次投资存在受市场波动影响的可能性，敬请投资者注意投资风险。
　　一、投资情况概述
　　（一）投资目的
　　结合公司及下属子公司闲置自有资金的实际状况，为提升资金使用效率，在不影响公司主营业务发展、保障日常经营资金需求的前提下，公司及子公司拟合理利用部分闲置自有资金适度购买理财产品，争取增加资金收益，为公司及全体股东创造更大价值。
　　（二）投资额度
　　公司及子公司拟使用闲置自有资金购买理财产品的最高额度不超过人民币2.3亿元。在上述额度及投资有效期内，资金可循环滚动使用，投资所获收益可进行再投资，且期限内任一时点的交易金额（含收益再投资金额）不得超过该最高额度。
　　（三）投资方式
　　本次闲置资金主要用于购买银行、证券公司、信托公司、基金管理公司等正规金融机构发行的安全性高、流动性好、风险较低的短期理财产品。
　　（四）投资期限
　　本次理财产品投资的有效期自公司董事会审议通过本事项之日起1年内。
　　（五）资金来源
　　本次投资的资金为公司及子公司暂时闲置的自有资金，不涉及募集资金。
　　（六）实施方式
　　公司董事会授权董事长在上述投资额度范围内行使本次理财产品投资的决策权并签署相关法律文件，具体包括根据公司资金状况、金融市场行情确定具体投资产品、投资金额、投资期限及签署相关协议等事宜。公司财务总监负责组织推进本次投资的具体实施工作，公司财务部门承担日常操作与管理职责。
　　二、审议程序
　　公司于2026年3月26日召开第七届董事会审计委员会第十九次会议，于2026年3月27日召开第七届董事会第二十六次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》。本事项属于公司董事会决策权限范围，无需提交公司股东会审议，亦不构成关联交易。
　　三、投资风险分析及风险控制措施
　　（一）投资风险分析
　　1.市场波动风险：金融市场受宏观经济形势、财政货币政策、产业政策、市场利率等多重因素影响，存在一定的市场波动及政策调整风险，可能对理财产品收益产生影响。
　　2.收益不确定性风险：理财产品均不提供本金或收益保证，本次投资可能面临收益不及预期，甚至极端情况下出现本金损失的风险。
　　3.资金流动性风险：理财产品的赎回、变现及投资收益的实现，受产品价格波动、交易规则及相关协议约定等因素约束，相较于货币资金，存在一定的流动性风险。
　　4.操作管理风险：若相关操作人员未严格按照规定流程开展交易操作，或未能充分理解、掌握投资产品的相关信息，可能引发操作风险，影响投资资金安全。
　　（二）风险控制措施
　　1.公司已制定《对外投资管理制度》《风险投资管理制度》等规章制度，对投资活动的决策权限、实施流程、管理要求、风险控制及信息披露等事项作出明确规定，为本次投资提供制度保障。
　　2.公司将在董事会授权的投资额度内审慎开展投资业务，严格筛选理财产品发行主体，优先选择信誉良好、资产规模较大、风控能力较强、能有效保障资金安全的正规金融机构。
　　3.公司财务部门将建立健全理财产品投资台账，实时跟踪、分析理财资金的运作情况及安全状态，若发现或预判可能出现影响资金安全的风险因素，将及时采取有效应对措施，严控投资风险。
　　4.公司审计部门履行内部监督职责，定期对本次理财产品投资情况进行全面核查，并将核查结果向公司董事会审计委员会报告。
　　5.公司董事会审计委员会有权对本次理财资金的使用情况进行持续监督与检查，若发现存在违规操作情形，可提议召开董事会审议并决定停止相关投资活动。
　　四、投资对公司的影响
　　公司使用部分闲置自有资金购买理财产品，是基于公司资金管理的合理规划，本次投资在确保公司日常生产经营、主营业务发展所需资金充足及资金安全的前提下实施，不会影响公司日常经营资金的正常周转，亦不会对主营业务的正常开展产生不利影响。
　　通过对闲置自有资金进行合理的理财规划，能够有效提升公司资金使用效率，实现资金的保值增值，为公司获取一定的投资收益，进一步提升公司整体经营业绩，符合公司及全体股东的合法利益。
　　五、备查文件
　　1.公司第七届董事会审计委员会第十九次会议决议；
　　2.公司第七届董事会第二十六次会议决议。
　　特此公告。
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　证券代码：002592 证券简称：ST八菱 公告编号：2026-013
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　关于召开2025年年度股东会的通知
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　南宁八菱科技股份有限公司（以下简称“公司”）定于2026年4月28日（星期二）14:30在公司三楼会议室召开2025年年度股东会，本次会议采取现场表决与网络投票相结合的方式召开，现将有关事项通知如下：
　　一、召开会议的基本情况
　　1、股东会届次：2025年年度股东会
　　2、股东会的召集人：董事会
　　3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
　　4、会议时间：
　　（1）现场会议时间：2026年4月28日14:30
　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年4月28日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年4月28日9:15至15:00的任意时间。
　　5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
　　6、会议的股权登记日：2026年4月22日
　　7、出席对象：
　　于股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席本次股东会。因故不能亲自出席现场会议的股东，可以以书面形式委托代理人出席会议并参加表决（该股东代理人不必是本公司股东），或在网络投票时间内参加网络投票。
　　8、会议地点：广西壮族自治区南宁市高新区高新大道东段21号南宁八菱科技股份有限公司办公楼三楼会议室。
　　二、会议审议事项
　　1、本次股东会提案编码表
　　■
　　2、上述提案已经公司第七届董事会第二十六次会议审议通过，具体内容详见公司于2026年3月28日刊登在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
　　3、以上议案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。
　　4、公司独立董事将在本次股东会上就2025年度工作进行述职，具体内容详见公司2026年3月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年度独立董事述职报告》，此议程不作为议案进行审议。
　　三、会议登记等事项
　　（一）登记方式
　　现场登记、通过信函、电子邮件或者传真方式登记，公司不接受电话登记。
　　（二）登记手续
　　1、个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或者其他能够表明其身份的有效证件或者证明；代理他人出席会议的，应出示本人有效身份证件、股东授权委托书（详见附件2）。
　　2、 法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书（详见附件2）。
　　3、 异地股东可于登记时间截止前，采用信函、电子邮件或者传真方式进行登记，信函、电子邮件、传真以登记时间内公司收到为准。股东请仔细填写《参会股东登记表》（详见附件3），以便登记确认。
　　4、 注意事项：出席现场会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场办理签到手续。
　　（三） 登记时间
　　2026年4月23日一4月24日（上午9:00一12:00，下午14:00一17:00）。通过信函、电子邮件或传真方式进行登记须在2026年4月24日17:00前送达或传真至公司。
　　（四）登记地点
　　广西壮族自治区南宁市高新区高新大道东段21号南宁八菱科技股份有限公司证券部。
　　（五）联系方式
　　联系人：甘燕霞
　　联系电话：0771-3216598
　　公司传真：0771-3211338
　　电子邮箱：nnblkj@baling.com.cn
　　联系地址：广西壮族自治区南宁市高新区高新大道东段21号南宁八菱科技股份有限公司证券部
　　（六）会议费用
　　本次会议预期半天，与会股东所有费用自理。
　　四、参加网络投票的具体操作流程
　　本次股东会上，公司将向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。
　　五、备查文件
　　1. 公司第七届董事会第二十六次会议决议。
　　特此公告。
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　附件1
　　参加网络投票的具体操作流程
　　一、网络投票的程序
　　1．普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362592”，投票简称为“八菱投票”。
　　2．填报表决意见或选举票数。
　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
　　3．股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。
　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
　　二、通过深交所交易系统投票的程序
　　1．投票时间：2026年4月28日的交易时间，即 9:15一9:25，9:30一11:30 和 13:00一15:00。
　　2．股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
　　1．互联网投票系统开始投票的时间为2026年4月28日，9:15一15:00。
　　2．股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》《深圳证券交易所互联网投票业务股东身份认证操作说明》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 https://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。
　　3．股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录https://wltp.cninfo.com.cn 在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
　　附件2
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　2025年年度股东会授权委托书
　　兹委托__________先生（女士）代表本人（或本单位）出席南宁八菱科技股份有限公司于2026年4月28日召开的2025年年度股东会，并代表本人（或本单位）按以下方式行使表决权：
　　本次股东会提案表决意见表
　　■
　　委托人名称（盖章）：
　　委托人身份证号码（社会信用代码）：
　　（委托人为法人股东，应加盖法人单位印章。）
　　委托人股东账号： 持股数量：
　　受托人： 受托人身份证号码：
　　签发日期： 委托有效期：
　　附件3
　　南宁八菱科技股份有限公司
　　参会股东登记表
　　■
　　证券代码：002592 证券简称：ST八菱 公告编号：2026-009