一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　√适用 □不适用
　　是否以公积金转增股本
　　□是 √否
　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至2026年3月10日公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本7,296,198,280股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　作为AI硬件制造平台，公司依托先进的模切、冲压、CNC、注塑、MIM、压铸等全栈式工艺制造能力，构建了在全球多个国家地区为客户提供从“核心零部件、功能模组到精品组装”的全方位解决方案与智能制造服务体系。
　　公司核心产品广泛应用于AI硬件（AI终端、AI服务器、人形机器人）、汽车及低空经济等前沿领域，全面覆盖AI手机及折叠屏手机、AI PC及平板电脑、AI眼镜及XR可穿戴设备、AI服务器、机器人、汽车及低空经济、热管理（散热）、影像显示、电池电源、传感器及相关模组、材料、精品组装及其他等相关硬件产品。根据研究机构弗若斯特沙利文数据，以2024年收入计算，公司在全球AI终端高精密功能件行业排名第一，在全球AI终端高精密智能制造平台中排名第三。
　　2025年公司管理团队围绕“战略定力、固本培元”的战略方针，通过在新业务开拓、产品创新、公司治理等多方面的积极努力，取得了各类阶段性的成果，为实现2030年中长期发展目标奠定了坚实基础。
　　公司深耕主业，第N增长曲线加速运转。坚持“内生+外延”双轮驱动，紧扣 “人-眼-折-服”战略主线，人形机器人、AI眼镜及智能穿戴、折叠屏终端、AI服务器液冷及电源等新业务快速落地转化，构筑高质量发展的第N增长曲线。
　　人形机器人：6月举办机器人战略发布会，目标成为全球TOP3的具身智能硬件制造商；8月参加2025首届世界人形机器人运动会并取得“两金一铜”的优异成绩；机器人业务合作客户覆盖全球头部品牌，与多家客户达成战略合作，全面提供电机、减速器、灵巧手、四肢及关节模组、散热模组及机器人本体/整机ODM等产品与服务，在具身智能行业影响力持续提升。
　　折叠屏终端：凭借技术创新实现多项突破，量产出货超薄钛合金折叠屏支撑件及折叠PC碳纤维支撑件等折叠屏相关产品。在北美大客户合作的高端VC散热项目取得重要突破。
　　AI服务器：收购立敏达（Readore）切入北美算力客户核心供应链；AMD高端显卡散热模组批量出货；通过入股铂科电子及合资成立公司，增强AI算力电源系统在工艺、协同及交付能力。
　　汽车：完成对浙江向隆、江苏科达的收购，实现从Tier 2向Tier 1的转型升级。新增新能源汽车饰件及传动系统轴件等关键零部件产品，大幅提升汽车领域盈利能力与业务协同性。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　√是 □否
　　追溯调整或重述原因
　　同一控制下企业合并
　　单位：元
　　■
　　（2） 分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　■
　　■
　　证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2026-020
　　广东领益智造股份有限公司第六届董事会第二十三次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十三次会议于2026年3月26日以现场结合通讯表决的方式召开，会议由公司副董事长贾双谊先生主持，会议应出席董事7名，实际出席董事7名。会议通知于2026年3月16日以电子邮件方式发出，会议召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　（一）审议通过了《2025年度董事会工作报告》
　　2025年，公司全体董事认真负责、勤勉尽职，为公司董事会的科学决策和规范运作做出了富有成效的工作。公司董事会严格按照法律法规、规范性文件及《董事会议事规则》《公司章程》等相关规定，贯彻落实股东会的各项决议，认真履行职责，不断规范公司治理，有效地维护和保障了公司和全体股东的利益。
　　公司独立董事刘健成先生、蔡元庆先生、阮超先生分别向董事会提交了《独立董事2025年度述职报告》，并将在公司2025年年度股东会上进行述职。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案尚需提交股东会审议。
　　（二）审议通过了《2025年度总经理工作报告》
　　董事会审议了《2025年度总经理工作报告》，认为公司经营管理层围绕2025年度工作计划与目标，认真贯彻与执行了董事会的各项决议，积极开展各项工作，报告符合公司的实际经营情况，董事会同意上述报告。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　（三）审议通过了《关于2025年年度报告全文及其摘要的议案》
　　董事会审议了公司《2025年年度报告全文》及《2025年年度报告摘要》，董事会全体成员一致认为公司2025年年度报告真实、准确、完整地反映了公司2025年度的财务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，披露的信息真实、准确、完整。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交股东会审议。
　　（四）审议通过了《关于2025年度财务决算报告的议案》
　　公司2025年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了审计报告。董事会认为公司《2025年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2025年度的财务状况和经营成果。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交股东会审议。
　　（五）审议通过了《关于2025年度利润分配方案及2026年中期分红授权的议案》
　　为积极回报广大投资者，综合考虑公司经营业绩及长远发展，公司董事会拟定的2025年度利润分配方案为：以截至2026年3月10日公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本7,296,198,280股为基数，每10股派发现金红利0.2元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计拟派发现金红利145,923,965.60元（含税）。自利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，拟按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。
　　为稳定投资者分红预期，提升投资者获得感，董事会提请股东会授权董事会根据股东会决议在符合中期利润分配的前提条件下，全权办理公司2026年中期利润分配具体方案相关事项，包括但不限于制定利润分配方案以及具体实施利润分配等。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交股东会审议。
　　（六）审议通过了《2026年度董事薪酬方案》
　　为进一步提高公司管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，促进公司健康、持续、稳定发展，依据《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》《董事及高级管理人员薪酬管理制度》等制度的规定，董事会薪酬与考核委员会确认了公司2025年度董事薪酬情况并拟定了2026年度董事薪酬方案如下：
　　1、非独立董事
　　（1）非独立董事同时兼任公司高级管理人员的，其薪酬构成和绩效考核依据高级管理人员薪酬管理执行，其薪酬由基本薪酬、绩效薪酬组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十：
　　基本薪酬：根据管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平为年度的基本报酬。
　　绩效薪酬：根据公司绩效管理体系，与公司年度经营绩效及个人绩效相挂钩，年度结束后根据公司董事会薪酬与考核委员会考核结果发放。
　　（2）非独立董事同时兼任其他非高级管理人员职务的，根据其在公司担任的实际工作岗位职务，按公司相关薪酬标准与绩效考核领取薪酬，不额外领取董事津贴。
　　（3）未在公司担任实际工作岗位的外部非独立董事，津贴标准为15万元/年，全年津贴按月发放。
　　2、独立董事
　　独立董事采取固定津贴形式在公司领取报酬，津贴标准为15万元/年，全年津贴按月发放。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：0票同意，0票反对，0票弃权，7票回避，全体董事对本议案回避表决，本议案直接提交股东会审议。
　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。
　　（七）审议通过了《2026年度高级管理人员薪酬方案》
　　为进一步提高公司管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，促进公司健康、持续、稳定发展，依据《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》《董事及高级管理人员薪酬管理制度》等制度的规定，董事会薪酬与考核委员会确认了公司2025年度高级管理人员薪酬情况并拟定了2026年度高级管理人员薪酬方案如下：
　　公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。
　　1、基本薪酬：根据高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平为年度的基本报酬。
　　2、绩效薪酬：根据公司绩效管理体系，与公司年度经营绩效及相关重要管理事项（包括但不限于安全与健康、守法合规、绿色减排发展、社会责任等）和个人绩效（包括但不限于在公司产品研发、市场开发、资本运作、财务管理、管理治理等方面取得的成绩）相挂钩，年度结束后根据公司董事会薪酬与考核委员会考核结果发放。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权，1票回避，审议通过，董事曾芳勤女士回避表决。
　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。
　　（八）审议通过了《关于2025年度内部控制自我评价报告的议案》
　　经审议，董事会认为：2025年度，公司依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》等有关规定，结合实际经营情况，建立了涵盖公司经营管理各环节且适应公司管理要求和发展需要的内部控制体系，现行的内部控制体系较为规范、完整，内部控制组织机构完整、设置合理，能够保证公司规范运作、经营业务有序开展。公司《2025年度内部控制自我评价报告》全面、真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　（九）审议通过了《关于公司2025年度可持续发展报告的议案》
　　公司依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第17号一一可持续发展报告（试行）》要求，并参考香港交易所主板上市规则附录C2《环境、社会及管治报告守则》、全球可持续发展标准委员会（GSSB）发布的《GRI Standards》及可持续发展会计准则委员会（SASB）发布的电子制造服务和原创设计制造及硬件行业可持续发展会计准则等编制了公司《2025年度可持续发展报告》。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　（十）审议通过了《关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
　　公司2025年度募集资金的存放与使用均符合中国证监会、深交所对募集资金存放与使用的相关要求，不存在违规使用募集资金的行为，亦不存在损害股东利益的情形。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　（十一）审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》
　　为更加真实、准确地反映公司截至2025年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并报表范围内子公司对各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
　　本次计提资产减值准备的范围包括应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、无形资产及商誉，对2025年度合并报表范围内相关资产计提减值准备50,579.45万元，占公司2025年度归属于上市公司股东的净利润的比例为22.11%。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　（十二）审议通过了《董事会关于独立董事2025年独立性情况的专项意见》
　　经核查独立董事刘健成先生、蔡元庆先生、阮超先生的任职经历以及签署的《独立董事关于2025年度独立性的自查报告》，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，3票回避，审议通过，关联独立董事刘健成先生、蔡元庆先生、阮超先生回避表决。
　　（十三）审议通过了《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》
　　公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及《公司章程》《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，充分发挥委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会认为容诚会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，能按时完成公司2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　（十四）审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》
　　为满足公司全资子公司东台领裕智能科技有限公司（以下简称“东台领裕”）经营发展需要，助力其业务发展，同时加强公司内部资源整合，实现整体战略目标，公司全资子公司LY INVESTMENT (HK) LIMITED（以下简称“领益香港”）、领胜城科技（江苏）有限公司拟以自有资金分别向东台领裕增资2,000万美元、5,000万元人民币（合计对应出资额约18,811.20万元人民币，具体折算汇率及持股比例以实际出资日为准）。本次增资完成后，东台领裕仍为公司全资子公司。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　（十五）审议通过了《关于增加注册资本及修订〈公司章程〉的议案》
　　截至2025年12月31日，受可转换公司债券转股和股票期权行权的影响，公司总股本累计增加298,931,433股，总股本由7,008,177,819股增加至7,307,109,252股，注册资本由人民币7,008,177,819元增加至人民币7,307,109,252元。根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》等有关法律法规的规定，结合公司的实际治理需要，拟对《公司章程》的相关条款进行修订，同时董事会提请股东会授权管理层安排相关人员代表公司依法办理相关工商变更登记手续，授权有效期至相关事项全部办理完毕止。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案尚需提交股东会审议。
　　（十六）审议通过了《关于制定〈董事、高级管理人员离职管理制度〉的议案》
　　为规范公司董事、高级管理人员离职管理，保障公司治理稳定性及股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，公司制定《董事、高级管理人员离职管理制度》。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案尚需提交股东会审议。
　　（十七）逐项审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》
　　基于对公司长期价值的认可和对公司未来发展的坚定信心，并结合公司经营状况、主营业务发展前景、财务状况等因素，公司将以自有资金及回购专项贷款回购部分公司股份，本次回购股份将在未来适宜时机用于员工持股计划或者股权激励计划。公司全体董事承诺，在本次回购股份事项中将诚实守信、勤勉尽责地维护公司利益和股东的合法权益，本次回购不会损害公司的债务履行能力和持续经营能力。具体情况如下：
　　1、回购股份的目的和用途
　　基于对公司长期价值的认可和对公司未来发展的坚定信心，并结合公司经营状况、主营业务发展前景、财务状况等因素，公司拟以自有资金及回购专项贷款回购部分公司股份，促进公司长期稳健发展，维护公司价值和广大投资者权益，增强投资者信心。
　　本次回购股份将在未来适宜时机用于股权激励计划或员工持股计划。用于股权激励计划或员工持股计划部分将在回购完成之后36个月内授予，法定期间未使用部分公司将履行相关程序予以注销并减少注册资本。如国家对相关政策作出调整，则相关回购方案按照调整后的政策实行。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　2、回购股份符合相关条件
　　公司本次回购股份符合《上市公司股份回购规则》第八条与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号一回购股份》第十条规定的相关条件：
　　（1）公司股票上市已满六个月；
　　（2）公司最近一年无重大违法行为；
　　（3）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力；
　　（4）回购股份后，公司的股权分布符合上市条件；
　　（5）中国证监会和深圳证券交易所规定的其他条件。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　3、回购股份的方式、价格区间
　　（1）回购股份的方式：通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式进行股份回购；
　　（2）回购股份的价格区间：本次回购股份价格为不超过人民币21.10元/股（含本数），回购价格上限未超过公司董事会审议通过回购股份方案前30个交易日公司股票交易均价的150%，具体回购价格将综合回购实施期间公司二级市场股票价格、财务状况和经营情况确定。若公司在回购实施期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，自股价除权除息之日起，将按相关规定相应调整回购价格上限。
　　4、回购股份的种类、用途、数量、占公司总股本的比例及拟用于回购的资金总额
　　（1）回购股份的种类：公司已发行的人民币普通股（A股）股票；
　　（2）回购股份的用途：本次回购股份将在未来适宜时机用于股权激励计划或员工持股计划。公司如在股份回购完成之后三年内未能实施上述用途，或所回购的股份未全部用于上述用途，未使用的部分将依法予以注销，如国家对相关政策作出调整，则相关回购方案按照调整后的政策实行；
　　（3）回购股份数量、占公司总股本的比例及拟用于回购的资金总额：
　　①拟回购资金总额：不低于人民币2亿元（含），不超过人民币4亿元（含）；
　　②拟回购股份数量及占当前总股本的比例：按照回购金额上限4亿元（含）测算，预计回购股份数量约18,957,345股，约占目前公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本的0.26%；按照回购金额下限2亿元（含）测算，预计回购股份数量约9,478,673股，约占目前公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本的0.13%。具体回购股份的数量以回购结束时实际回购的股份数量为准；若公司在回购股份期间发生除权除息事项，自股价除权除息之日起，相应调整回购股份的数量和占公司总股本的比例。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　5、回购股份的资金来源
　　结合公司目前的财务状况和经营情况，确定本次回购股份的资金总额不超过人民币4亿元（含）且不低于人民币2亿元（含），本次回购股份的资金来源为公司自有资金及回购专项贷款。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　6、回购股份的实施期限
　　（1）本次回购股份的期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。如果触及以下条件，则回购期限提前届满：
　　①如果在此期限内回购资金使用金额达到最高限额，则回购方案实施完毕，即回购期限自该日起提前届满；
　　②如果公司董事会决定终止本回购方案，则回购期限自董事会审议通过终止事项之日起提前届满。
　　（2）公司不得在下列期间内回购公司股份：
　　①自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在决策过程中，至依法披露之日内；
　　②中国证监会及深圳证券交易所规定的其他情形。
　　（3）公司本次回购股份交易申报应当符合下列要求：
　　①委托价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格；
　　②不得在证券交易所开盘集合竞价、收盘集合竞价及股票价格无涨跌幅限制的交易日内进行股份回购的委托；
　　③中国证监会和深圳证券交易所规定的其他要求。
　　（4）回购方案实施期间，若公司股票因筹划重大事项连续停牌十个交易日及以上的，回购期限可予以顺延，顺延后不得超出中国证监会及深圳证券交易所规定的最长期限，公司应当及时披露是否顺延实施。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　7、对董事会及管理层办理本次回购股份事宜的具体授权
　　根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，为保证本次股份回购的顺利实施，公司董事会授权公司管理层或其授权人士，在法律法规规定范围内，按照最大限度维护公司及股东利益的原则，全权办理本次回购股份相关事宜，授权内容及范围包括但不限于：
　　（1）在法律、法规允许的范围内，根据公司和市场情况，制定并实施本次回购股份的具体方案；
　　（2）如监管部门对于回购股份的相关条件发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及《公司章程》规定须由董事会重新审议的事项外，对本次回购股份的具体方案等相关事项进行相应调整；
　　（3）办理相关报批事宜，包括但不限于授权、签署、执行、修改、完成与本次回购股份相关的所有必要的文件、合同、协议、合约；
　　（4）设立回购专用证券账户及办理其他相关业务；
　　（5）根据实际情况择机回购股份，包括回购的时间、价格和数量等；
　　（6）办理其他以上虽未列明但为本次股份回购所必须的事项。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　（十八）审议通过了《关于召开2025年度股东会的议案》
　　公司拟于2026年4月20日（星期一）14:30召开2025年度股东会，本次股东会股权登记日为2026年4月15日。
　　本议案详细内容请参见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。
　　三、备查文件
　　第六届董事会第二十三次会议决议。
　　特此公告。
　　广东领益智造股份有限公司董事会
　　二〇二六年三月二十八日
　　证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2026-022
　　广东领益智造股份有限公司
　　关于2025年度利润分配方案及2026年中期分红授权的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日召开第六届董事会第二十三次会议、第六届董事会审计委员会第十八次会议，审议通过《关于2025年度利润分配方案及2026年中期分红授权的议案》，现将有关情况公告如下：
　　一、2025年度利润分配的基本情况
　　截至2025年12月31日，公司合并报表和母公司报表的累计可供分配利润情况如下：
　　单位：元
　　■
　　根据合并报表、母公司报表未分配利润孰低原则，公司2025年12月31日实际可供分配利润为6,301,978,745.93元。
　　为积极回报广大投资者，综合考虑公司经营业绩及长远发展，公司董事会拟定的2025年度利润分配方案为：以截至2026年3月10日公司扣除回购专户上已回购股份后的总股本7,296,198,280股为基数，每10股派发现金红利0.2元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司总计拟派发现金红利145,923,965.60元（含税）。本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，拟按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。
　　考虑本次拟实施的现金分红方案，公司本年度累计现金分红总额291,280,547.14元，本年度以现金为对价，采用集中竞价、要约方式实施的股份回购金额为319,911,973.82元（不含交易费用），本年度现金分红和股份回购总额为611,192,520.96元，占本年度归属于上市公司股东的净利润的比例为26.72%。
　　二、近三年现金分红方案的具体情况
　　公司近三年度现金分红及回购注销情况如下：
　　单位：元
　　■
　　注：本项回购注销总额为公司采用要约方式、集中竞价方式实施回购股份并注销金额之和。
　　三、利润分配方案的合法性、合规性、与公司成长性的匹配性
　　2025年度利润分配方案符合《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《公司章程》及公司《未来三年（2025年一2027年）股东回报规划》中关于现金分红的有关规定，具备合法性、合规性，与公司经营业绩及未来成长性相匹配，有利于广大投资者分享公司经营成果。
　　四、2026年中期分红授权安排
　　1、中期分红前提条件
　　（1）公司在当期盈利且累计未分配利润为正值；
　　（2）公司现金流充裕，实施现金分红不会影响公司正常经营及后续发展。
　　2、中期分红上限
　　以公司实施权益分派股权登记日的总股本为基数，中期分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。
　　3.中期分红授权
　　为增强投资者回报水平，稳定投资者分红预期，结合公司实际情况，董事会提请股东会授权董事会根据股东会决议在符合中期利润分配的前提条件下，全权办理公司2026年中期利润分配具体方案相关事项，包括但不限于制定利润分配方案以及具体实施利润分配等。
　　授权期限自公司2025年度股东会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
　　五、审议程序
　　本次2025年度利润分配方案及2026年中期分红授权事项已经公司第六届董事会第二十三次会议、第六届董事会审计委员会第十八次会议审议通过，尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　六、风险提示
　　上述2025年度利润分配方案及2026年中期分红授权事项尚需提交公司股东会审议通过，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
　　七、备查文件
　　1、第六届董事会第二十三次会议决议；
　　2、第六届董事会审计委员会第十八次会议决议；
　　3、2025年度审计报告。
　　特此公告。
　　广东领益智造股份有限公司
　　董事会
　　二〇二六年三月二十八日
　　证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2026-023
　　广东领益智造股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》等有关规定，广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）就2025年年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
　　一、募集资金基本情况
　　（一）实际募集资金金额、资金到位时间
　　经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕1452号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）21,374,181张，每张面值为人民币100元，募集资金总额不超过人民币2,137,418,100.00元（含本数），扣除各项发行费用（不含增值税）人民币21,394,999.99元后，募集资金净额为人民币2,116,023,100.01元，上述募集资金于2024年11月22日到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2024]518Z0130号）。
　　为规范募集资金的使用与管理，保护投资者权益，公司和实施募投项目的全资子公司已开立了募集资金专项账户，并与保荐人、开户银行签署了募集资金监管协议，对募集资金实行专户存储和管理。
　　（二）募集资金的实际使用及结余情况
　　截至2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,329,594,144.05元，其中：（1）上述募集资金到位前，截至2024年11月25日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入671,130,327.58元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金671,130,327.58元；（2）2024年度公司直接投入募集资金项目78,336,038.55元；（3）2025年1-12月份公司直接投入募集资金项目金额为580,127,777.92元。
　　截至2025年12月31日止，募集资金专户余额为人民币206,983,297.41元，募集资金应有余额与募集资金余额的差异为579,445,658.55元，其中：（1）用于暂时补充流动资金的闲置募集资金580,000,000.00元；（2）募集资金存放期间的利息净收入554,341.45元。
　　二、募集资金存放和管理情况
　　（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
　　为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《A股募集资金专项存储及使用管理制度》。
　　根据《A股募集资金专项存储及使用管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储制度，以便对募集资金使用情况进行监督；对募集资金项目投资的支出严格履行资金使用审批手续，公司内部审计部门对募集资金使用情况进行日常监督，按季度定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告审计委员会。
　　为了满足募集资金管理需要，公司和实施募投项目的子公司已在国家开发银行深圳市分行、中国银行股份有限公司深圳坂田支行、中国工商银行股份有限公司深圳福永支行、中信银行股份有限公司深圳龙华支行、招商银行股份有限公司深圳泰然金谷支行、中国进出口银行深圳分行开立了募集资金专项账户，截至2024年11月25日，公司、实施募投项目的子公司已与开户银行（或其上级分行）、保荐人国泰海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
　　根据上述管理制度及监管协议，公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
　　根据公司与国泰海通证券股份有限公司签订的《三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过五千万元人民币或者发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的20%的，公司应当以邮件形式知会保荐代表人。
　　（二）募集资金在各银行账户的存储情况
　　截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
　　金额单位：人民币元
　　■
　　三、2025年年度募集资金的使用情况
　　截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币1,329,594,144.05元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
　　公司于2025年6月17日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十二次会议，于2025年7月4日召开2025年第二次临时股东大会和“领益转债”2025年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于调整部分募投项目、变更部分募集资金用途的议案》，同意公司根据实际情况对部分募集资金投资项目及募集资金用途进行如下调整、变更：1、原募投项目“田心制造中心建设项目”拟投入募集资金总额由47,182.05万元调整为16,500.00万元；2、原募投项目“平湖制造中心建设项目”名称变更为“平湖基地建设及电源管理产品扩产项目”，并变更实施地点为“深圳市龙岗区、深圳市宝安区”；3、原募投项目“碳纤维及散热精密件研发生产项目”拟投入募集资金总额由26,633.40万元调整为74,315.45万元，并增加实施主体东莞盛翔精密金属有限公司、东莞领睿科技有限公司，变更实施地点为广东省东莞市；4、原募投项目“智能穿戴设备生产线建设项目”拟投入募集资金总额由17,781.10万元调整为5,781.10万元；5、原募投项目“精密件制程智能化升级项目”拟投入募集资金总额由26,824.00万元调整为16,824.00万元；6、新增募投项目“人形机器人关键零部件及整机代工能力升级项目”，拟投入募集资金总额5,000.00万元。具体情况详见公司于2025年6月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整部分募投项目、变更部分募集资金用途的公告》。
　　具体变更情况如下：
　　单位：人民币元
　　■
　　■
　　注：本表数据未考虑利息及募集资金理财收益影响，募集资金存放期间产生利息及理财收益由原募投项目继续使用，具体金额以股东大会及可转换债券持有人大会审议通过本次变更之日账户余额为准。
　　五、募集资金使用及披露中存在的问题
　　公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
　　特此报告。
　　附表1：募集资金使用情况对照表
　　广东领益智造股份有限公司董事会
　　二〇二六年三月二十八日
　　附表1
　　募集资金使用情况对照表
　　编制单位：广东领益智造股份有限公司 金额单位：人民币元
　　■
　　证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2026-024
　　广东领益智造股份有限公司
　　2025年度计提资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月26日召开第六届董事会第二十三次会议审议通过《关于2025年度计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2025年12月31日的财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，公司2025年度计提资产减值准备情况公告如下：
　　一、本次计提资产减值准备情况
　　（一）计提资产减值准备的原因
　　根据《企业会计准则》规定，企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
　　为更加真实、准确地反映公司截至2025年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并报表范围内子公司对各类资产进行了全面清查，对存在减值迹象的相关资产进行了减值测试并计提相应的减值准备。
　　（二）本次计提减值准备的资产范围、总金额及计入的报告期
　　本次计提资产减值准备的范围包括应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、无形资产及商誉，对2025年度合并报表范围内相关资产计提减值准备50,579.45万元，占公司2025年度归属于上市公司股东的净利润的比例为22.11%。具体明细如下：
　　单位：万元
　　■
　　注：负数为转回前期计提坏账准备所致；合计数与各分项数之和尾数不符系四舍五入原因造成。
　　（三）本次计提减值准备情况说明
　　1、计提信用减值准备的说明
　　公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》规定，考虑包括客户的财务经营情况、预计客户回款的数额与时点、未来现金流量折现率、信用风险组合的划分、以历史损失率为基础同时结合当前状况以及对未来经济状况的预测而确定的应收款项的预期信用损失率等一系列因素，对应收票据、应收账款、其他应收款的预期信用损失进行计量，并计提坏账准备。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
　　本报告期公司按照企业会计准则相关规定，2025年度公司冲回信用减值准备共计105.24万元。
　　2、存货跌价准备的说明
　　根据《企业会计准则第1号一存货》规定，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
　　本期末，公司对存货进行全面清查，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。2025年度公司计提存货跌价准备30,862.45万元。
　　3、固定资产减值准备的说明
　　根据《企业会计准则第8号一资产减值》规定，公司应判断固定资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试的结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
　　本期末，公司考虑资产适用性、利用率及损耗等因素，对部分存在减值迹象的固定资产进行减值测试，根据测试结果，2025年度公司计提固定资产减值准备15,164.07万元。
　　4、无形资产减值准备的说明
　　根据《企业会计准则第8号一资产减值》规定，公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果无形资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
　　本期末，公司对无形资产进行了减值测试，2025年度计提无形资产减值准备404.83万元。
　　5、商誉减值准备的说明
　　根据《企业会计准则第8号一资产减值》规定，企业合并所形成的商誉，至 少应当在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产 组组合进行减值测试，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 应当确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减资产组或者资产组组合中商誉的 账面价值，作为商誉的减值损失处理，计入当期损益。
　　本期末，公司对包含商誉的相关资产组（组合）进行减值测试，2025年度计提商誉减值准备4,253.34万元。
　　二、本次计提资产减值准备事项对公司的影响
　　公司2025年度计提资产减值准备金额合计50,579.45万元，考虑到所得税及少数股东权益的影响，上述计提资产减值准备对应减少公司2025年度归属于上市公司所有者的净利润45,280.86万元。

　　证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2026-021
　　广东领益智造股份有限公司
　　（下转B089版）