第一节 重要提示
　　1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
　　2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　3、公司全体董事出席董事会会议。
　　4、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
　　5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　以 2025 年度利润分配预案实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25元（含税），共计派发现金股利37,808,943.73元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。
　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
　　□适用 √不适用
　　第二节 公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　■
　　2、报告期公司主要业务简介
　　公司是以军品二三四级配套为主的研发、制造企业，该行业的周期性特点是与国际军事、政治环境密切相关，容易受到国际局势波动影响，目前该行业处于发展上升阶段。公司在制导控制、导航控制、探测控制、环境控制、稳定控制、电台及卫星通信、电连接器、无人巡飞等领域处于国内领先地位。
　　公司的军民两用产品业务以“导航控制和弹药信息化技术”为主，致力于围绕制导与控制、AI目标自主识别、光电探测与导引、先进材料应用、智能制造、综合热管理、集群组网通信、智能化集成化连接8个专业技术体系，发展导航与控制、军事通信和智能集成连接3个产业生态。
　　3、公司主要会计数据和财务指标
　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　3.2报告期分季度的主要会计数据
　　单位：元币种：人民币
　　■
　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明
　　□适用 √不适用
　　4、股东情况
　　4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
　　单位: 股
　　■
　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
　　□适用 √不适用
　　5、公司债券情况
　　□适用 √不适用
　　第三节 重要事项
　　1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
　　2025年，公司聚焦提升“五个价值”，深入开展提质增效行动，主要经营指标稳中有升，经营质量呈现向上向好发展态势。全年实现营业收入419187.51万元，同比增长52.56%，利润总额11536.03万元，同比增长39.15%，归属于上市公司股东净利润12061.10万元，同比增长104.30%。
　　（一）强军首责忠诚履行
　　牢固树立服务强军胜战导向，强化装备保供，持续提升服务国防和军队现代化能力和水平，全力打通产业链供应链难点堵点，切实抓实生产任务和程序流转闭环管控，集中力量推动制导系列、探测系列、环控系列、通信系列、电连接器等产品按节点生产交付，圆满完成装备建设任务，受到集团公司贺信表扬。某型制导系列装配生产线、自动化检测线及环控试验等能力建设项目顺利推进，中兵通信武汉科研楼、衡阳光电某总装总调项目完成竣工验收，军工核心能力进一步补齐健强。
　　（二）科技创新持续增强
　　持续加大科技创新投入和自主研发力度。荣获国防科技进步二等奖和集团公司科技进步一等奖1项，河南省国防科技进步二等奖2项。图像导引、无人巡飞、智能关节模组等技术创新应用取得新进展，特别是高精度光学镜头组跻身量子计算机高精度量子物镜市场。统筹推进南京、西安、武汉、北京“人才飞地”战略布局，建立校企联合创新中心，全面打造开放创新、协同共享的科研生态。持续规范科研管理，进一步完善项目负责制，更好发挥技术引领带动作用。引进硕博士60人，新增中国兵器科技带头人2人、中国兵器青年科技带头人1人，选拔青年人才参加集团公司访学专项，推动人才在更广平台、更高层级发挥引领作用。
　　（三）精益管理持续深化
　　“12345”导航特色调度工作模式不断健全，明确异常问题分级响应处理机制，“月需求、周清单、日落实”的闭环计划执行体系成熟运行。“日计划、周调度、月总结”机制高效反馈，异常问题实现分级响应处理。企业价值地图深化应用，有力推动成本攻坚工程落地实施。持续强化属地管理责任，推动现场网格化管理方案落地，形成网格化管理责任区。
　　（四）改革举措落地见效
　　国企改革深化提升行动圆满收官，数智制造、质量管理、治理体系等经验做法在集团公司交流推广，股权激励、董事会运行形成改革案例。制定进一步全面深化改革方案，形成重点改革任务清单159项，本年度67项任务全部按期完成。股票期权激励计划顺利收官，自主行权累计过户登记数占全部可行权股票期权总量的96.26%，募集资金1.96亿元。
　　（五）风险防范安全可控
　　新时代装备质量管理体系建设稳步推进，质量强固工程取得新成效。新安标试点通过集团公司检查，全面开展“雷霆行动”，总体安全生产形势稳中向好。持续加大规章制度、经济合同、重大决策等法律合规审查力度，完善法律合规审核流程，健全法律合规管理体系。
　　2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
　　□适用 √不适用
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-016号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于召开2025年年度股东会的通知
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●股东会召开日期：2026年4月21日
　　●本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　●为更好地服务广大中小投资者，确保有投票意愿的中小投资者能够及时参会、及时投票。公司拟使用上证所信息网络有限公司（以下简称“上证信息”）提供的股东会提醒服务，委托上证信息通过智能短信等形式，根据股权登记日的股东名册主动提醒股东参会投票，向每一位投资者主动推送股东会参会邀请、议案情况等信息。投资者在收到智能短信后，可根据使用手册（下载链接：https://vote.sseinfo.com/i/yjt_help.pdf）的提示步骤直接投票，如遇拥堵等情况，仍可通过原有的交易系统投票平台和互联网投票平台进行投票
　　一、召开会议的基本情况
　　(一)股东会类型和届次
　　2025年年度股东会
　　(二)股东会召集人：董事会
　　(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
　　(四)现场会议召开的日期、时间和地点
　　召开的日期时间：2026年4月21日14点30分
　　召开地点：北京经济技术开发区科创十五街2号公司商务会议室
　　(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　网络投票起止时间：自2026年4月21日
　　至2026年4月21日
　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。
　　(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。
　　(七)涉及公开征集股东投票权
　　无
　　二、会议审议事项
　　本次股东会审议议案及投票股东类型
　　■
　　1、各议案已披露的时间和披露媒体
　　以上议案已经公司第八届董事会第十一次会议审议通过，详细内容请见 2026年3月28日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
　　本次股东会会议资料将于会议召开前至少五个工作日前披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
　　2、特别决议议案：议案8：关于变更注册资本并修改《公司章程》的议案
　　3、对中小投资者单独计票的议案：议案2：关于2025年度利润分配的议案、议案4：关于与兵工财务签署《最高额授信合同》的议案、议案5：关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案、议案6：关于非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案、议案7：关于续聘会计师事务所的议案、议案8：关于变更注册资本并修改《公司章程》的议案。
　　4、涉及关联股东回避表决的议案：议案4：关于与兵工财务签署《最高额授信合同》的议案、议案5：关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案。
　　应回避表决的关联股东名称：北方导航科技集团有限公司、中兵投资管理有限责任公司
　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
　　三、股东会投票注意事项
　　(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
　　为更好地服务广大中小投资者，确保有投票意愿的中小投资者能够及时参会、及时投票。公司拟使用上证信息提供的股东会提醒服务，委托上证信息通过智能短信等形式，根据股权登记日的股东名册主动提醒股东参会投票，向每一位投资者主动推送股东会参会邀请、议案情况等信息。投资者在收到智能短信后，可根据使用手册（下载链接：https://vote.sseinfo.com/i/yjt_help.pdf）的提示步骤直接投票，如遇拥堵等情况，仍可通过原有的交易系统投票平台和互联网投票平台进行投票。
　　(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
　　(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
　　(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
　　四、会议出席对象
　　(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
　　■
　　(二)公司董事和高级管理人员。
　　(三)公司聘请的律师。
　　(四)其他人员
　　五、会议登记方法
　　1.拟出席本次股东会的股东或股东代理人请持如下文件办理会议登记：
　　（1）个人股东持本人身份证和股东账户卡办理登记手续；委托他人出席会议的，应持被委托人身份证、委托人签署的授权委托书（见附件）、委托人身份证和股东账户卡办理登记。
　　（2）法人股东持加盖单位公章的营业执照复印件、法人股东账户卡、法人授权委托书和出席会议本人身份证办理登记。
　　（3）股东可以信函或传真方式进行登记。
　　2. 登记时间：2026年4月15日至4月20日（上午8:30-12:00，下午1:00-4:30，节假日除外。）
　　登记地点：北京经济技术开发区科创十五街2号公司证券事务部
　　3．联系方式：
　　地址：北京经济技术开发区科创十五街2号
　　邮编： 100176
　　联系电话： 010-58089788
　　传真： 010-58089552
　　六、其他事项
　　股东或股东代理人应当持如下证件参加现场会议：
　　1. 个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明；委托代理他人出席会议的，应出示本人有效身份证件、股东授权委托书。
　　2.法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。
　　与会股东（亲自或其委托代理人）出席本次股东大会的往返交通和食宿费用自理。会议不发礼品。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　附件1：授权委托书
　　●报备文件
　　提议召开本次股东会的董事会决议
　　附件1：授权委托书
　　授权委托书
　　北方导航控制技术股份有限公司：
　　兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年4月21日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。
　　委托人持普通股数：
　　委托人股东账户号：
　　■
　　委托人签名（盖章）： 受托人签名：
　　委托人身份证号： 受托人身份证号：
　　委托日期： 年 月 日
　　备注：委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-012号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　北方导航控制技术股份有限公司（以下简称公司）根据经营发展需要，为进一步完善激励约束机制，有效调动董事和高级管理人员的工作积极性和创造性，提高公司经营管理水平，促进公司战略目标和经营目标的实现及持续发展，结合公司实际情况并参照行业薪酬水平，制定公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案。
　　一、公司董事、高级管理人员薪酬方案基本原则
　　1.公司董事长薪酬结合公司经营规模、盈利状况等实际情况并参照行业薪酬水平，由公司董事会薪酬与考核委员会制定薪酬发放方案，经董事会审议决定具体发放金额。
　　2.在公司兼任高级管理人员职务或专职分管具体工作的非独立董事，其薪酬标准按其所任高级管理人员职务或其分管工作的业绩核定，由公司董事会薪酬与考核委员会制定薪酬发放方案，经董事会审议决定具体发放金额。所兼任的董事职务不再另计薪酬。
　　3.除董事职务之外不在公司任职并且在其他单位领取薪酬的非独立董事（外部董事）,不在公司领取报酬、津贴。
　　4.职工董事的薪酬按照其在公司担任的职务，由公司按照相关考核管理办法发放。所兼任的董事职务不再另计薪酬。
　　5.董事出席公司相关会议、参加规定培训、对公司及子公司现场考察以及按《公司法》《公司章程》等相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、市内交通费、培训费、办公费等），根据公司相关制度据实报销。
　　二、公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案
　　1.在公司任职或分管具体工作的非独立董事、高级管理人员年度薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入等组成。基本薪酬按月发放；绩效薪酬由公司的年度经营业绩、任期经营业绩、个人管理职责和履职情况等因素共同确定，根据签订的年度业绩考核责任书的完成情况及个人综合评价情况考核后发放。
　　上述人员年度内在经营目标实现、市场开拓、科技创新、管理机制改革、荣誉获取、专项工作等其他方面做出突出贡献的，根据公司相关制度可给予专项激励。
　　同时为了吸引和保留人才，促进公司长期发展，公司将逐步完善中长期激励措施，可根据中长期激励方案对上述人员实施激励。除此之外，不再另外领取董事、高级管理人员津贴。
　　公司董事、高级管理人员的部分绩效将在年度报告披露后，按照公司年度、任期考核的结果递延发放。
　　2.上述薪酬、津贴均为税前标准，涉及的个人所得税由公司代扣代缴。在公司任职的非独立董事、高级管理人员的各项社会保险及其它福利待遇按照公司相关制度执行。
　　3.公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离职的，其薪酬和津贴按实际任期计算并予以发放。
　　4.本方案在股东会审议通过后，股东会授权董事会按照本方案确定非独立董事、高级管理人员薪酬的具体数额。
　　三、适用期限
　　本方案自公司股东会审议通过之日起生效实施，直至 新的薪酬方案通过后自动失效。
　　四、董事会及董事会薪酬与考核委员会审议情况
　　1.董事会审议情况
　　公司2026年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案》。4票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，5票回避（共5位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春、李猛回避表决）。
　　2.公司董事会薪酬与考核委员会审议情况
　　公司2026年3月26日召开的第八届董事会薪酬委员会2026年第一次会议审议通过了《关于非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案》。3票赞成，占有效表决权数的100%，0票反对，0票弃权,1票回避，关联委员陶立春回避表决。
　　薪酬与考核委员会认为：公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的确定符合《上市公司治理准则》《公司章程》的规定。公司薪酬方案是依据公司所处行业和地区的薪酬水平，结合公司实际经营情况制定的，不存在损害公司及股东利益的情形，有利于公司的长远发展。同意公司关于非独立董事、高级管理人员的薪酬方案，同意将该议案提交公司第八届董事会第十一次会议审议,关联董事应回避表决。
　　此项议案须经公司2025年度股东会批准。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-010号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于与兵工财务有限责任公司签署《最高额授信合同》的关联交易
　　公 告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●本事项构成关联交易,需提交公司股东会审议。
　　●相关交易事项对上市公司的影响：公司在兵工财务办理授信、存贷款等金融业务，是公司合理利用资源、降低经营成本的重要手段，有利于优化公司财务管理、提高资金使用效率和效益，同时拓宽融资渠道，降低融资成本，为公司发展提供长期稳定的资金支持和畅通的融资渠道。
　　一、关联交易概述
　　（一）关联交易的主要内容及交易必要性
　　北方导航控制技术股份有限公司（以下简称“公司”）与兵工财务有限责任公司（以下简称“兵工财务”）签署的《最高额授信合同》即将于2026年4月27日到期，为满足公司及子公司日常经营的需要，拟继续与兵工财务签订《最高额授信合同》。因公司与兵工财务同受中国兵器工业集团有限公司控制，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司与兵工财务属于关联方，本次交易构成关联交易。
　　（二）董事会及独立董事专门会议审议情况
　　1.董事会审议情况
　　公司2026年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于与兵工财务有限责任公司签署〈最高额授信合同〉的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，4票回避（共4位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。本议案需提交股东会审议，关联股东将在股东会上对该议案回避表决。
　　2.独立董事及独立董事专门会议意见
　　全体独立董事参加了独立董事专门会议并审议通过了《关于与兵工财务有限责任公司签署〈最高额授信合同〉的议案》，4票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　独立董事认为：兵工财务有限责任公司是经中国人民银行批准设立的为企业集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构，与兵工财务签署《最高额授信合同》可以充分利用其金融专业优势和金融资源优势为公司提供金融服务，其为公司提供的存贷款利率、其他金融服务项目收费标准公允合理，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。董事会审议该项议案时，关联董事应回避表决。同意将该议案提交董事会审议。
　　二、关联方及关联关系介绍
　　关联方名称：兵工财务有限责任公司
　　法定代表人：王世新
　　注册地：北京市东城区安定门外青年湖南街19号
　　注册资本：634,000万元人民币
　　公司类型：其他有限责任公司
　　经营范围：1.吸收成员单位存款；2.办理成员单位贷款；3.办理成员单位票据贴现；4.办理成员单位资金结算与收付；5.提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6.从事同业拆借；7.办理成员单位票据承兑；8.办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；9.从事固定收益类有价证券投资。
　　截至2025年12月31日，兵工财务银行存款497.96亿元，存放中央银行款项43.12亿元；2025年实现利息收入18.44亿元，实现利润总额8.41亿元，实现税后净利润6.35亿元。
　　兵工财务及目前经营状况和财务状况良好，不存在无法履行交易的情况。
　　公司与兵工财务同受中国兵器工业集团有限公司控制，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司与兵工财务属于关联方，本次交易构成关联交易。
　　三、关联交易主要内容和定价政策
　　公司于2025年4月27日与兵工财务签订《最高额授信合同》：申请的授信类型为集团授信，公司本部以及三家子公司的签票需求和流贷需求均纳入兵工财务的综合授信范围。最高额授信额度为30亿元（贷款业务上限为3亿元），授信期限为12个月，到期日为2026年4月27日。该授信额度在使用期限内循环使用。该授信用途为短期流动资金贷款、签发兵工财务承兑汇票、签发商业承兑汇票的可贴现业务、开立保函业务。鉴于上述合同即将到期，为满足公司及子公司日常经营的需要，拟继续与兵工财务签订2026年《最高额授信合同》，主要内容如下：
　　1.合同双方
　　本协议授信申请人为甲方：北方导航控制技术股份有限公司；授信人为乙方：兵工财务有限责任公司。
　　2.授信类型及授信额度
　　授信类型为集团授信，最高额授信额度为30亿元（贷款业务上限为3亿元），授信期限为12个月，该授信额度在使用期限内循环使用。
　　3.授信用途
　　该授信用途为短期流动资金贷款、签发兵工财务承兑汇票、签发商业承兑汇票的可贴现额度、开立保函业务。
　　4.授信额度划分
　　本次拟签订的《最高额授信合同》属于信用授信，兵工财务将对公司本部及各子公司分别核定并划分授信使用额度。子公司在实际使用该额度时，公司本部向兵工财务出具已经兵器集团认可的《额度申请使用确认函》。经与兵工财务充分沟通并确认，公司本部对各子公司仅承担管理与监督责任，不承担任何担保责任。
　　公司本部及各子公司授信额度划分情况如下：
　　■
　　5.授信合同项下具体业务中乙方贷款利率、保证金、应计收费标准：
　　人民币贷款利率按照贷款时的贷款市场报价利率（LPR）执行。签发财务公司承兑汇票业务、开立保函业务免收保证金。签发财票和开立保函业务按照万分之五收取手续费。
　　6.过去12个月发生的同类交易金额
　　2025年4月27日至2026年2月28日，北方导航公司通过兵工财务开立的票据累计金额为107,644.76万元、开立的保函累计金额为8万元，合计占用授信额度107,652.76万元，占上市公司2024年度经审计净资产的38.87%；截至2026年2月28日，尚未到期票据余额为57,311.03万元。公司与其他关联人不存在同类关联交易。
　　北方导航与兵工财务双方本着诚实信用、平等自愿的原则，经协商一致，在董事会、股东会审议通过后由经营层签署《最高额授信合同》，兵工财务授予北方导航最高额综合授信额度，由北方导航本部及控股子公司在分配限额内支配使用。
　　四、关联交易风险评估及控制措施
　　公司通过查验兵工财务的金融许可证、营业执照等证件资料，审阅立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的该公司定期财务报告，对兵工财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行了评估，形成了《关于兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》，认为：
　　兵工财务具有合法有效的《企业法人营业执照》、《金融许可证》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；也从未发生可能影响其正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；也未受到过中国银行保险监督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿；不存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。经营业绩良好，截止至2025年12月31日与财务报表编制相关的风险控制不存在重大缺陷。
　　同时，公司编制《关于在兵工财务有限责任公司开展金融业务风险的应急处置预案》，通过充分可行的应急处置预案能够有效防范、及时控制和化解在兵工财务存款等金融业务风险。
　　五、关联交易目的、必要性和对上市公司的影响
　　公司在兵工财务办理公司存贷款等金融业务，是公司合理利用资源、降低经营成本的重要手段，有利于优化公司财务管理、提高资金使用效率和效益，同时拓宽融资渠道，降低融资成本，为公司发展提供长期稳定的资金支持和畅通的融资渠道。
　　各项交易定价结算办法是以市场价格为基础，交易的风险可控，体现公平交易、协商一致的原则，不存在损害公司和股东利益的情况，不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生影响。公司相对于控股股东，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立，上述关联交易不会损害上市公司或中小股东的利益，不会对上市公司生产经营产生不利影响，公司不会因此对关联方形成较大的依赖。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-013号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于续聘会计师事务所的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●拟续聘的会计师事务所名称: 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
　　一、拟续聘会计师事务所机构信息
　　1.基本信息
　　名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
　　成立日期：2012年3月2日
　　组织形式：特殊普通合伙企业
　　注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
　　首席合伙人：谭小青先生
　　截止2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。
　　信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为255家。
　　2.投资者保护能力
　　信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
　　（1）乐视网信息技术（北京）股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，北京金融法院作出一审判决（（2021）京74民初111号），判决本所就相应日期之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担0.5%的连带赔偿责任，金额为500余万元。本所已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
　　（2）苏州扬子江新型材料股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，苏州市中级人民法院作出一审判决（(2023)苏05民初1736号），判决本所承担5%的连带赔偿责任，金额为0.07余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
　　（3）恒信玺利实业股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案，拉萨市中级人民法院作出一审判决（（2025）藏01民初11、12号），判决本所承担20%的连带赔偿责任，金额为0.15余万元。本案已结案。
　　除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
　　3.诚信记录
　　信永中和截止2025年12月31日的近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施21次、自律监管措施8次和纪律处分1次。76名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚8次、监督管理措施21次、自律监管措施11次和纪律处分2次。
　　4.为公司提供审计服务的年限
　　含2025年审计工作，信永中和为公司提供审计服务累计7年，不违反《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定。
　　二、拟续聘会计师事务所项目信息
　　1.基本信息
　　拟签字项目合伙人：姜斌先生，1999年获得中国注册会计师资质，2005年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2019年开始在信永中和执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
　　拟担任项目质量复核合伙人：丁慧春女士，2002年获得中国注册会计师资质，2002年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2006年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司4家。
　　拟签字注册会计师：高照进先生，2007年获得中国注册会计师资质，2007年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2019年开始在信永中和执业，2026年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司1家。
　　2.诚信记录
　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
　　3.独立性
　　信永中和及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》、《中国注册会计师独立性准则第1号-财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情形。
　　4.审计收费
　　公司拟续聘信永中和执行公司2026年度审计工作（包括年度财务审计工作及年度内部控制专项审计工作），年度审计费合计人民币85万元（其中财务审计费60万元，内部控制专项审计费25万元）。系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数和每个工作人日收费标准确定。
　　三、董事会及董事会审计委员会审议情况
　　（一）审计委员会审议意见
　　公司2026年3月26日召开的审计委员会2026年第三次会议审议通过《关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告的议案》。5票赞成，占有效表决权数的100%，0票反对，0票弃权。
　　审计委员会认为：信永中和在公司2025年度报告审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时；经评估信永中和具备相应的投资者保护能力、独立性，诚信状况良好。提请董事会续聘信永中和继续承担公司2026年审计工作，考虑到公司审计范围、审计工作业务量等因素，审计费用与上年相同。
　　（二）董事会的审议和表决情况
　　公司2026年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案及附件《关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》已经公司董事会审计委员会全票审议通过，并提交董事会审议。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　（三）生效日期
　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-009号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于2025年度利润分配预案的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●每股分配比例：每10股派发现金红利0.25元（含税）
　　●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
　　●在实施权益分派的股权登记日前若公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
　　●本次利润分配议案尚需经过股东会审议通过后方可实施。
　　●本公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　一、利润分配预案内容
　　（一）审计数据
　　经信永中和会计师事务所审计：2025年度公司实现合并报表归属于母公司所有者的净利润120,610,953.99元；北方导航母公司净利润为94,371,719.84元。母公司年初未分配利润233,137,483.60元，本年度提取盈余公积9,437,171.98元，截至2025年12月31日，母公司累计未分配利润287,890,808.82元。
　　经信永中和会计师事务所审计：2025年度公司母公司期初资本公积余额为344,304,809.76元；本年度有所增加，截至2025年12月31日，母公司资本公积余额为391,431,934.04元。
　　（二）政策依据
　　1.《公司章程》规定的利润分配条件
　　第一百七十八条第二款“公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润按不少于当年实现的母公司可供分配利润10%的比例向股东分配股利，并遵守合并报表、母公司报表可供分配利润孰低的原则。按此原则计算出的分配额度低于0.05元/股时，可将收益留存至以后年度进行分配，但应保证在连续有盈利的年度每3年至少进行一次现金红利分配。”
　　2.《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》规定
　　6.5.1“上市公司应当结合所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、偿债能力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，选择有利于投资者分享公司成长和发展成果、取得合理投资回报的利润分配政策。”
　　（三）分配预案的说明
　　以 2025 年度利润分配预案实施股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.25元（含税），共计派发现金股利37,808,943.73元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。
　　公司本年度的现金分配预案符合公司的经营实际，未违反《公司章程》及监管部门关于现金分配的规定，符合公司已公告的长期回报规划。未来，公司仍将在努力提升经营业绩的基础上回报投资者。
　　（四）未触及其他风险警示情形
　　本公司上市满三个完整会计年度，2025年度净利润为正值且母公司报表年度末未分配利润为正值。本公司不触及其他风险警示情形，具体指标如下：
　　■
　　二、公司履行的决策程序
　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
　　2026年3月26日，公司召开第八届董事会第十一次会议，审议通过《关于2025年度利润分配的预案》，本方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，并同意将本预案提交公司股东会审议。
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　三、相关风险提示
　　公司本年度的现金分配预案符合公司的经营实际，未违反《公司章程》及监管部门关于现金分配的规定。本次利润分配方案对公司每股收益、现金流状况及生产经营等均无重大不利影响，不会影响公司正常经营和长期发展。本次利润分配议案尚需提交公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-011号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●投资产品品种：安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。
　　●投资额度及期限：本次拟使用最高不超过人民币7.5亿元的闲置自有资金进行现金管理。使用期限不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。
　　●本议案需提交公司股东会审议。
　　●对公司日常经营的影响：公司使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高自有资金使用效率，增加公司收益，符合公司及股东的利益，不会影响公司主营业务的发展。
　　一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况
　　（一）现金管理目的
　　为进一步提高闲置自有资金使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，在不影响公司正常经营并充分考虑公司业务发展和风险可控的前提下，合理利用闲置自有资金进行现金管理。
　　（二）投资产品品种
　　购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括结构性存款、协议存单、通知存款、大额存单等）。
　　（三）决议有效期
　　自公司股东会审议通过之日起12个月内有效。
　　（四）实施方式
　　公司董事会授权经营层在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，具体事项由公司财务部门负责组织实施。
　　（五）投资额度及期限
　　本次拟使用最高不超过人民币7.5亿元的闲置自有资金进行现金管理（包括上市公司本部及三家控股子公司），其中：北方导航本部5亿元、中兵通信科技股份有限公司1.5亿元、衡阳北方光电信息技术有限公司0.7亿元、中兵航联科技股份有限公司0.3亿元。使用期限不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。
　　（六）信息披露
　　公司将依据上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。
　　二、本次现金管理事项的审议程序
　　1.董事会审议情况
　　公司2026年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，4票回避（共4位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。
　　本议案需提交股东大会审议，关联股东将在股东大会上对该议案回避表决。
　　2.独立董事及独立董事专门会议意见
　　全体独立董事参加了独立董事专门会议并审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，4票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。独立董事认为：本项交易的审议、决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定。公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事应实行回避原则。同意将该议案提交董事会审议。
　　公司使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高自有资金使用效率，增加公司收益，符合公司及股东的利益，不会影响公司主营业务的发展。
　　三、本次现金管理构成关联交易的情况
　　本次拟开展的现金管理业务将与兵工财务开展，由于兵工财务与本公司同受兵器集团控制，是本公司的关联方，本次交易构成关联交易。
　　（一）关联方基本情况
　　法定代表人：王世新
　　注册地：北京市东城区安定门外青年湖南街19号
　　注册资本：634,000万元人民币
　　公司类型：其他有限责任公司
　　经营范围：1.吸收成员单位存款；2.办理成员单位贷款；3.办理成员单位票据贴现；4.办理成员单位资金结算与收付；5.提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6.从事同业拆借；7.办理成员单位票据承兑；8.办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；9.从事固定收益类有价证券投资。
　　（二）本次关联交易的公允性
　　本次现金管理执行的利率等条款参照市场同类业务执行，未损害公司、股东特别是中小股东的权益。
　　（三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析
　　2025年，北方导航合并口径在兵工财务进行现金管理的金额为2.61亿元，全部为七日通知存款。截至2025年12月31日，北方导航合并口径在兵工财务进行现金管理的余额为0.41亿元，全部为七日通知存款。前期同类关联交易均按协议约定的条款按时履约，未发生关联方违约的情形。兵工财务资信情况良好，具备履约能力。
　　四、投资风险及风险防控措施
　　（一）投资风险
　　尽管公司拟投资安全性高、流动性好、有保本约定的产品，但并不排除该项投资收益受到宏观经济、市场波动等的影响，存在一定的系统性风险。
　　（二）安全性及风险控制措施
　　1.公司将严格遵守审慎投资原则，选择相应产品；公司财务部门将实时关注和分析该产品投向及其进展，一旦发现或判断存在影响理财产品收益的因素发生，将及时采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险。
　　2.公司独立董事、董事会审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查。
　　（三）关联交易的风险控制措施
　　本公司每半年对兵工财务的风险进行评估并形成《关于与兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》,同时本公司制定有《关于与兵工财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案》，以控制可能产生的风险。
　　五、对公司日常经营的影响
　　公司使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高自有资金使用效率，增加公司收益，符合公司及股东的利益，不会影响公司主营业务的发展。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-014号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　关于变更注册资本并修改《公司章程》的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　一、变更注册资本基本情况
　　公司《2020年股票期权激励计划》第三个行权期为2025年1月16日至2025年12月29 日，由于被激励对象的行权，截至2025年12月31日，根据中国证券登记结算有限责任公司《发行人股本结构表》，公司的总股本变更为1,512,357,749股，需要相应变更公司章程中的公司注册资本。
　　二、修改公司章程的基本情况
　　具体修改公司章程内容如下：
　　1.第一章 第七条
　　修订前：公司注册资本为150603.1602万元人民币。
　　修订后：公司注册资本为151235.7749万元人民币。
　　2.第三章 第二十一条
　　修订前：公司股份总数为1,506,031,602股，公司的股本结构为：普通股1,506,031,602股，其他种类股0股。
　　修订后：公司股份总数为1,512,357,749股，公司的股本结构为：普通股1,512,357,749股，其他种类股0股。
　　三、董事会审议情况
　　公司2026年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过《关于变更注册资本并修改〈公司章程〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　公司股东会审议通过后，由公司经营层组织实施工商变更相关事宜。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-015号
　　北方导航控制技术公司关于
　　对兵工财务有限责任公司风险评估
　　报告的公告
　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　一、财务公司基本情况
　　（一）财务公司基本信息
　　兵工财务创建于1997年6月4日，其前身是北方工业集团财务有限责任公司，2001年11月更名为兵器财务有限责任公司，2005年办理增资扩股及变更营业范围等事项，2011年再次办理增资扩股事项，2011年底更名为兵工财务有限责任公司，2020年再次进行增资扩股。目前，其注册资本为63.4亿元，法定代表人为王世新。
　　2016年3月14日，兵工财务更换统一社会信用代码为91110000100026734U。2024年2月6日，经国家金融监督管理局批准，兵工财务换发了新的《金融许可证》。
　　兵工财务经营范围包括：1.吸收成员单位存款；2.办理成员单位贷款；3.办理成员单位票据贴现；4.办理成员单位资金结算与收付；5.提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6.从事同业拆借；7.办理成员单位票据承兑；8.办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；9.从事固定收益类有价证券投资。
　　（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
　　■
　　二、 财务公司内部控制的基本情况
　　（一）控制环境
　　兵工财务实行董事会领导下的总经理负责制。已按照《兵工财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会，并且对董事会和董事、经理层在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了股东会、董事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
　　兵工财务组织架构设置情况如下：
　　■
　　兵工财务把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德、专业素质及提高员工风险防范意识为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核激励等各项制度，全面完善公司内部控制制度。
　　（二）风险的识别与评估
　　兵工财务编制了《全面风险管理与内部控制管理办法》，建立了由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层、业务部门、风险管理部门和内部审计部门组成的多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理组织架构，建立风险识别和评估机制。各部门、机构也在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
　　（三）控制活动
　　1.资金管理
　　兵工财务根据国家有关部门及人民银行的各项规章制度，制定了《兵工财务有限责任公司资金管理办法》、《兵工财务有限责任公司人民币结算账户管理办法》、《兵工财务有限责任公司人民币存款管理办法》、《兵工财务有限责任公司同业融资管理办法》等业务管理办法及操作流程，有效控制了资金风险。
　　（1）在资金计划管理方面，兵工财务业务经营严格按照《企业集团财务公司管理办法》进行资产负债管理，通过制定和执行资金计划管理、风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
　　（2）在成员单位存款业务方面，兵工财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
　　（3）在资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在兵工财务开设结算账户，通过互联网传输路径实现资金结算，兵工财务严格保障资金结算的安全、快捷。每日营业终了，结算业务部通过信息管理平台将业务数据传递至财务会计部。财务会计部及时记账，不相容岗位独立复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈，并将资金核算纳入公司整体财务核算体系当中。为降低风险，兵工财务将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，并禁止将财务章带出单位使用。
　　（4）兵工财务同业拆借业务不存在资金安全性风险，实际操作程序较好。
　　2.信贷业务控制
　　兵工财务制定了《兵工财务有限责任公司授信业务管理办法》，并根据各类贷款的不同特点制定了流动资金贷款、固定资产贷款、委托贷款、票据贴现等各类具体贷款业务的实施细则。建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。
　　（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法
　　兵工财务按照审贷分离、分级审批的原则，实行客户经理、客服部门经理、客服主管副总经理、信贷经理、信贷业务部经理、审贷委员会或审贷委员会授权流程进行贷款的审批。客户经理调查和信贷经理审查后提出初步建议，客服部门经理、客服主管副总经理、信贷业务部经理对提供的情况进行核实、评定，提出贷款意见，按规定权限报主管副总经理或审贷委员会审议批准。
　　为完善公司审贷分离制度，明确职责分工，经董事会批准同意，设立审贷委员会，制定《兵工财务有限责任公司业务决策会议管理办法》，根据上述制度审议表决贷款的发放。信贷业务部审核通过的贷款申请，由风险控制与法律事务部对报审事项出具审查意见，并有权要求呈报部门对提交材料按上述规定进行补正。由审贷会主任决定列入审贷会审议的业务或者事项，审贷会成员对所议事项采取明确发表意见和多数同意通过的原则集体做出决策。
　　（2）贷后管理
　　客户经理负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。根据《兵工财务有限责任公司金融资产风险分类办法》的规定，定期对贷款资产进行风险分类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。
　　3.固定收益投资业务控制
　　为了提高资金的使用效益，兵工财务按照监管要求进行对外固定收益投资。为确保规范实施有价证券投资业务，制定了《兵工财务有限责任公司固定收益投资业务管理办法》,为保证证券投资科学、高效、有序和安全的运行，防范证券投资风险提供了制度的保证。
　　（1）目前兵工财务投资项目的选择限于：国债、中央银行票据、地方政府债券、金融债券、AAA级企业债券，货币市场基金、固定收益类公开募集证券投资基金等监管机构认可的固定收益类有价证券。
　　（2）根据分级授权原则，固定收益投资业务建立分级授权管理制度，自上而下、按业务品种及规模等级实行授权审批制度，有力降低了投资的风险并避免了未经授权的投资行为。
　　（3）金融市场部根据投资品种特点建立止损机制，编制反映投资业务开展情况的统计报表，并定期上报给公司领导、投委会委员以及风险控制与法律事务部门等。并密切跟踪市场环境变化，及时调整投资策略，将投资资产净值及时上报公司领导等，制定相应计划。
　　4.内部稽核控制
　　兵工财务实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门一一审计部，建立内部审计管理办法和操作规程，对经济活动进行内部审计和监督。审计部设立专职经理一名，负责内部审计工作。审计部针对兵工财务的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出了有价值的改进意见和建议。
　　5.信息系统控制
　　兵工财务成立之初便利用有效的信息系统管理各业务环节。2001年改用丰富汇理信息系统，该系统主要包括网上资金结算业务系统、财务系统。2009年由北京中联云达信息系统服务有限公司开发兵工财务信息管理平台，并由其提供后续服务支持。具体业务由操作人员按兵工财务所设业务部门划分，各司其职。信息管理平台按业务模块分装在各业务部门，按公司相关规定授予操作人员管辖业务范围内所享有的操作权限。电脑系统运转正常，信息管理平台兼容较好。
　　（四）内部控制总体评价
　　兵工财务内部控制制度完善，执行有效。在资金管理方面较好控制了资金流转风险；在信贷业务方面整体风险控制在合理水平；在投资方面能够较好控制投资风险；在信息系统方面持续加强信息化建设，有效提高了管理运作效率和风险控制能力。
　　三、财务公司经营管理及风险管理情况
　　（一）财务公司主要财务数据
　　■
　　（二）财务公司管理情况
　　兵工财务自成立以来，一直坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程等规范经营行为，加强内部管理。
　　（三）财务公司监管指标
　　截至2025年12月31日，根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条规定，兵工财务的资本充足率等监管指标均符合要求。
　　■
　　四、上市公司在财务公司存贷情况
　　截至2025年12月31日，北方导航在兵工财务存款余额为1,080,006,620.81元，比上年1,364,185,671.87元减少284,179,051.06元，支付手续费40元（上年0元），2025年从兵工财务获得利息收入9,301,692.01元，比上年14,079,748.91元减少4,778,056.90元。
　　五、持续风险评估措施
　　公司通过查验兵工财务的金融许可证、营业执照等证件资料，审阅立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的该公司定期财务报告，对兵工财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行了评估。同时，公司编制《关于在兵工财务有限责任公司开展金融业务风险的应急处置预案》，通过充分可行的应急处置预案能够有效防范、及时控制和化解在兵工财务存款等金融业务风险。
　　六、风险评估意见
　　综上，北方导航认为：兵工财务具有合法有效的《企业法人营业执照》、《金融许可证》。建立了较为完整合理的内部控制制度，能够较好地控制风险。从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；也从未发生可能影响其正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；也未受到过中国银行保险监督管理委员会等监管部门行政处罚和责令整顿；不存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。经营业绩良好，各项监管指标均符合制度要求。截至2025年12月31日，与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系不存在重大缺陷。
　　七、其他说明
　　本公司2026年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于〈兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告〉的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，4票回避（共4位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司董事会
　　2026年3月28日
　　
　　证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2026-008号
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　第八届董事会第十一次会议决议公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　北方导航控制技术股份有限公司第八届董事会第十一次会议于2026年3月16日以送达、传真、邮件等方式发出会议通知，于2026年3月26日在公司二层商务会议室以现场方式召开。应到会董事人数9人，实到会董事9人，实到会董事人数占应到会董事人数的100%，符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会秘书谭臣先生出席了会议；公司高级管理人员列席了会议。
　　会议由董事长李海涛先生主持。经充分讨论，以记名投票表决的方式决议如下：
　　一、审议通过《关于2025年度总经理工作报告的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　二、审议通过《关于2025年度经营计划执行情况及2026年度经营计划的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该事项已经董事会战略与可持续发展委员会审议通过，提交董事会审议。
　　三、审议通过《关于2025年度董事会工作报告的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年度董事会工作报告》。
　　四、审议通过《关于〈2025年度报告〉及〈2025年度报告摘要〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》的《2025年度报告摘要》及同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年度报告》。
　　五、审议通过《关于2025年度利润分配的预案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年度利润分配预案的公告》。
　　六、审议通过《关于第八届董事会独立董事2025年度述职报告的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　同意独立董事作出的《独立性自查情况报告》及公司董事会《关于在任独立董事独立性的专项评估意见》。
　　同意将独立董事述职报告提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的由四位独立董事顾奋玲、孙宝文、商文江、吴伟烽分别作出的《第八届董事会独立董事2025年度述职报告》以及公司《关于在任独立董事独立性的专项评估意见》、独立董事作出的《独立性自查情况报告》。
　　七、审议通过《关于第八届董事会审计委员会2025年度履职情况报告的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《第八届董事会审计委员会2025年度履职情况报告》。
　　八、审议通过《关于〈2025年度内部控制评价报告〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年度内部控制评价报告》。
　　九、审议通过《关于〈2025年可持续发展报告〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会战略与可持续发展委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年可持续发展报告》。
　　十、审议通过《关于〈兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告〉的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，4票回避（共4位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。
　　该议案已经公司独立董事专门会议、审计委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》。
　　十一、审议通过《关于与兵工财务有限责任公司签署〈最高额授信合同〉的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，4票回避（共4位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。
　　该议案已经公司独立董事专门会议审议通过，并提交董事会审议。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于与兵工财务有限责任公司签署〈最高额授信合同〉的关联交易公告》。
　　十二、审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，4票回避（共4位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。
　　同意公司使用最高不超过人民币7.5亿元的闲置自有资金进行现金管理，用于在兵工财务有限责任公司购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括结构性存款、协议存单、通知存款、大额存单等）。
　　该议案已经公司独立董事专门会议审议通过，并提交董事会审议。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》。
　　十三、审议通过《关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的议案》。4票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，5票回避（共5位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春、李猛回避表决）。
　　该议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司非独立董事、高级管理人员薪酬方案的公告》。
　　十四、审议通过《关于2025年度董事、高级管理人员薪酬的议案》。该项议案分为如下子议案，表决情况如下：
　　14.1《关于2025年度李海涛薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（李海涛回避表决）。
　　14.2《关于2025年度胡小军薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（胡小军回避表决）。
　　14.3《关于2025年度周静薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（周静回避表决）。
　　14.4《关于2025年度陶立春薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（陶立春回避表决）。
　　14.5《关于2025年度顾奋玲薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（顾奋玲回避表决）。
　　14.6《关于2025年度孙宝文薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（孙宝文回避表决）。
　　14.7《关于2025年度商文江薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（商文江回避表决）。
　　14.8《关于2025年度吴伟烽薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（吴伟烽回避表决）。
　　14.9《关于2025年度李猛薪酬的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，1票回避（李猛回避表决）。
　　14.10《关于2025年度王雪垠、谭臣、娄颖、于涛、刘长怡、赵晗、王向东薪酬的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　该议案涉及的董事、高级管理人员2025年度薪酬金额请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年度报告》中“第四节公司治理”。
　　十五、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案及附件《关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》《审计委员会对会计师事务所2025年履职监督情况的报告》已经公司董事会审计委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于续聘会计师事务所的公告》及上海证券交易所网站《关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》及《审计委员会对会计师事务所2025年履职监督情况的报告》。
　　十六、审议通过《关于变更注册资本并修改〈公司章程〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更注册资本并修改〈公司章程〉的公告》，修改后的《公司章程》同日刊载于上海证券交易所网站。
　　十七、审议通过《关于修订〈董事会薪酬与考核委员会实施细则〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。
　　十八、审议通过《关于修订〈董事会提名委员会实施细则〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会提名委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《董事会提名委员会实施细则》。
　　十九、审议通过《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《独立董事工作制度》。
　　二十、审议通过《关于制定〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并提交董事会审议。
　　同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。
　　二十一、审议通过《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《总经理工作细则》。
　　二十二、审议通过《关于修订〈董事会秘书工作细则〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《董事会秘书工作细则》。
　　二十三、审议通过《关于〈2025年“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2026年“提质增效重回报”行动方案〉的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　详细内容请见公司2026年3月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2026年“提质增效重回报”行动方案》。
　　二十四、审议通过《关于提议召开2025年年度股东会的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
　　该议案详细内容请见公司2026年3月28日刊载于《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2025年年度股东会通知》。
　　特此公告。
　　北方导航控制技术股份有限公司
　　董事会
　　2026年3月28日
　　公司代码：600435 公司简称：北方导航