证券代码：002551     证券简称：尚荣医疗    公告编号：2024-074

　　债券代码：128053     债券简称：尚荣转债

　　深圳市尚荣医疗股份有限公司

　　第八届董事会第二次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 

　　一、董事会会议召开情况

　　深圳市尚荣医疗股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二次临时会议，于2024年11月1日以书面、传真及电子邮件的方式发出会议通知和会议议案，并于2024年11月6日在公司会议室以现场加通讯（通讯方式参加人员为张杰锐、赵俊峰、曾江虹、龙琼）相结合方式召开，本次会议应参加表决权董事9名，实际参加表决权董事9名。公司监事及高管列席了会议。会议由梁桂秋先生主持，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真审议，形成如下决议：

　　（一）审议通过了《关于变更会计师事务的议案》

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0 票弃权。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　本议案将提交公司股东大会审议，股东大会的召开时间将另行通知。

　　本议案内容详见公司指定信息披露报刊《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《深圳市尚荣医疗股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》。

　　三、备查文件

　　1、公司2024年董事会审计委员会第十一次会议决议；

　　2、第八届董事会第二次临时会议决议；

　　特此公告。

　　深圳市尚荣医疗股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年11月7日

　　证券代码：002551     证券简称：尚荣医疗      公告编号：2024-075

　　债券代码：128053     债券简称：尚荣转债

　　深圳市尚荣医疗股份有限公司

　　关于变更会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环会计师事务所”）

　　2、原聘任的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太会计师事务所”）。

　　3、拟变更会计师事务所的原因：因亚太会计师事务所违反了《中华人民共和国注册会计师法》相关条款，被出具了《财政部行政处罚决定书》（财监法〔2024〕253 号），给予警告、暂停经营业务12个月等相关处罚。基于谨慎原则，公司取消续聘亚太会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构。为了保证公司2024年度审计工作的正常开展，经综合评估，公司拟变更中审众环会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构,负责公司2024年度财务审计及内部控制审计等工作，聘期为一年。

　　4、本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

　　5、公司董事会审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项无异议。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。

　　深圳市尚荣医疗股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月6日召开第八届董事会第二次临时会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司董事会同意拟变更中审众环会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构，该事项尚需提交公司股东大会审议，具体情况如下：

　　一、拟聘请会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

　　（2）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

　　（3）组织形式：特殊普通合伙企业

　　（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层。

　　（5）首席合伙人：石文先

　　（6）2023年末合伙人数量216人、注册会计师数量1,244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数716人。

　　（7）2023年经审计总收入215,466.65万元、审计业务收入185,127.83万元、证券业务收入56,747.98万元。

　　（8）2023年度上市公司审计客户家数201家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费26,115.39万元，本公司同行业上市公司审计客户家数15家。

　　2、投资者保护能力

　　中审众环会计师事务所每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

　　3、诚信记录

　　（1）中审众环会计师事务所最近3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近3年因执业行为受到行政处罚1次、最近3年因执业行为受到监督管理措施11次。

　　（2）从业执业人员在中审众环执业最近3年因执业行为受到刑事处罚0次、自律监管措施0次、纪律处分0次，26名从业执业人员受到行政处罚5人次、行政监管措施24人次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　■

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师及项目质量控制复核人最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

　　3、独立性

　　中审众环会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　本期拟支付审计费用150万元，其中年度财务报告审计费为120万元，内部控制审计费为30万元，较上一年度审计费用减少11.76%。上述相关费用根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司审计工作需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

　　二、拟变更会计师事务所的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　前任会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

　　已提供审计服务年限：2年

　　上年度审计意见类型：标准的无保留意见

　　不存在已委任前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘的情况。

　　（二）拟变更会计师事务所原因

　　因亚太会计师事务所违反了《中华人民共和国注册会计师法》相关条款，被出具了《财政部行政处罚决定书》（财监法〔2024〕253 号），给予警告、暂停经营业务12个月等相关处罚。基于谨慎原则，公司取消续聘亚太会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构。为了保证公司2024年度审计工作的正常开展，经综合评估，公司拟变更中审众环会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构,负责公司2024年度财务审计及内部控制审计等工作，聘期为一年。

　　（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司就变更2024年度会计师事务所事项已事先与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已确认就本次变更事宜无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号一前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极沟通做好后续相关配合工作。

　　三、拟变更会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会就公司拟更换会计师事务的事项向公司管理层了解 了具体情况，对拟聘会计师事务所的资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况进行了审查，认为其具备相应的执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度审计要求，能够独立对公司财务状况和内部控制状况进行审计。因此，同意变更中审众环会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

　　（二）董事会审议表决情况以及尚需履行的审议程序

　　公司于2024年11月6日召开的第八届董事会第二次临时会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，表决结果为同意票9票，反对票0票，弃权票0票。董事会认为中审众环会计师事务所具备专业胜任能力、投资者保护能力，拥有良好的诚信记录，能够在执业中保持独立性，满足公司外部审计工作要求。同意变更中审众环会计师事务所为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　（三）生效日期

　　本次《关于变更会计师事务所的议案》尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。

　　四、备查文件

　　1、2024年董事会审计委员会第十一次会议决议；

　　2、公司第八届董事会第二次临时会议决议；

　　3、中审众环会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　深圳市尚荣医疗股份有限公司

　　董事会

　　2024年10月7日