证券代码：002496                证券简称：辉丰股份                公告编号：2024-007

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　√适用 □不适用

　　我们提醒财务报表使用者关注：

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 √不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司的主要业务为生态功能农业、石化仓储供应链及项目投资。

　　生态功能农业：生态功能农业板块秉持“土壤健康、作物健康、人类健康”的战略定位，产品主要涵盖小分子功能肥、生物刺激剂、农药制剂等，致力于为终端用户提供综合解决方案，所涉产品均是高效、低毒、微毒、低残留环境友好型产品。依托资源资质，开发双专利产品2个，专利产品9个，证件登记唯一的产品6个。其中“能百旺”、“能健源”系列生物农资产品累计申请国内发明专利18件，已获授权11件，申请PCT国际发明专利5件，已在16个作物上登记，应用范围十分广泛。全国农业技术推广服务中心与辉丰签订协议，共同在全国推广“能百旺‘两增两好’农技服务项目”。报告期内，公司推出能百旺?小分子功能肥、能百旺?能量素、能百旺?阿维颗粒剂三个专利新产品。能百旺?小分子功能肥采用辉丰生物自主研发的HFPP“一品多效”专利技术和领先的亚临界小分子高温裂解工艺生产的高科技专利产品，具有“连作抗重茬，香甜自然来”的独特优势，从根本上解决土壤健康、作物连作重茬、作物防寒抗冻等问题。

　　石化供应链：公司全资子公司江苏辉丰石化有限公司，位于江苏盐城大丰港，大丰港距上海港250海里、距日本长崎港430海里、距韩国釜山港420海里，可经上海港、釜山港直达东南亚和欧美各大港口。辉丰石化总投资5亿人民币，占地390亩，总装容量30.8万立方米，球罐6座，内浮顶罐、固定顶罐21座，不锈钢储罐11座，固体仓储4万平方米，储运规模400万吨/年，拥有危化品经营许可证、非药品类易制毒化学品经营备案证明、成品油批发经营批准证书、港口经营许可证、港口危险货物作业附证、安全生产标准化建设一级证明、海关进出口货物收发货人备案、对外贸易经营者备案、ISO9001 质量管理体系认证、14001环境管理体系认证、45001职业健康安全管理体系认证，是苏北地区重要的油品和化学品原料基地。公司在深研全球能源格局变化及我国能源趋势后，积极入局绿氨新能源产业链上下游，以液氨储运销为支点，切入氨氢能源领域。报告期内，公司与中能建氢能源有限公司、宝武清洁能源有限公司签订合作协议，为液氨的集疏运体系的开展，奠定了优质基础。

　　项目投资：公司分别持有安道麦辉丰（江苏）有限公司和安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司49%的股权，还投资了部分优秀的医药、农药、生物科技等项目，同时也是大丰农村商业银行、杨凌农村商业银行的主要股东之一。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　元

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润4,089.41元。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　√是 □否

　　经公司自查发现，辉丰石化公司部分贸易业务虽然在采购、销售等环节根据市场情况自主确定，销售价格并非是在采购价格的基础上收取固定金额或比例的差价，但获得商品所有权存在瞬时性。基于谨慎性考虑，公司结合审计机构相关意见，认为对该类业务采用净额法确认收入更能体现业务实质。因此对该部分业务从按“总额法”确认营业收入调整为按“净额法”确认营业收入，并对2023年半年报、2023年第三季度报告的营业收入、营业成本按照追溯重述法进行调整。

　　会计差错更正事项对公司财务报表项目的影响

　　本次会计差错更正涉及公司2023年半年度、2023年第三季度的营业收入、营业成本项目，不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东的净利润及经营活动现金流净额产生影响，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。影响的财务报表项目及金额如下：

　　■

　　1、2023年年半年度报告合并利润表项目调整情况（单位：元）

　　2、2023年三季度报告合并年初至报告期末利润表项目调整情况（单位：元）

　　■

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前十名股东较上期发生变化

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　详见年度报告第六节内容。

　　证券代码：002496                证券简称：辉丰股份           公告编号：2024-008

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司

　　关于续聘2024年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称：“公司”）于2024年4月23日召开了第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务报告审计机构，该议案尚需提交公司股东大会审议，现将有关事项公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的情况说明

　　天健会计师事务所（特殊普通那个合伙）（以下简称“天健”）具有从事证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。因此，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度为财务报告审计机构，聘期一年。2023年度，天健会计师事务所承担本公司年度审计的报酬为99万元（含税），公司董事会提请公司股东大会授权公司董事会根据2024年度的具体审计要求和审计范围，与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关的审计费用。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　1．基本信息

　　■

　　2.投资者保护能力

　　上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

　　3.诚信记录

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。

　　（二）项目信息

　　1. 基本信息

　　■

　　注1：2023年，签署杭氧股份、四方科技、海星股份、上海金桥等公司2022 年度审计报告以及复核新亚电子、益丰药房、高能环境、通程控股等公司2022年度审计报告；2022年，签署杭氧股份、四方科技、海星股份等公司2021年度审计报告以及复核新亚电子、益丰药房、高能环境、通程控股等公司2021年度审计报告；2021年，签署杭氧股份、四方科技、金字火腿等公司2020年度审计报告以及复核益丰药房、高能环境等公司 2020 年度审计报告。

　　注2：2023年，签署金字火腿、四方科技、西子洁能2022年审计报告以及复核立方控股、长缆科技2022审计报告；2022年，签署金字火腿、明牌珠宝、四方科技、西子洁能2021审计报告以及复核臻镭科技2021审计报告；2021年，签署金字火腿和明牌珠宝2020审计报告。

　　注3：近三年签署宗申动力、金新农、西南证券等上市公司年度审计报告；近三年复核天润工业、百大集团、镇洋发展、思创医惠等上市公司年度审计报告。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.独立性

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

　　三、拟聘任会计师事务所履行的程序

　　1、公司董事会审计委员会审议通过《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，对天健事务所的专业能力、相关资质、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面进行了审查，认为天健事务所具备为公司提供审计服务能力，能够满足公司审计工作的要求。董事会审计委员会提议继续聘请天健事务所为公司2024年度审计机构，为公司提供财务报表审计、鉴证等服务，并将该事项提交公司董事会审议。

　　2、公司于2024年4月23日召开的第九届董事会第三次会议审议通过《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意聘任天健事务所为公司2024年度审计机构，负责公司财务审计工作。

　　3、本次续聘会计师事务所事宜尚需提交股东大会审议，自2023年年度股东大会审议通过后生效。

　　4、本次续聘会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

　　四、备查文件

　　1、公司第九届董事会第三次会议决议；

　　2、审计委员会关于聘任会计师事务所的书面审核意见；

　　3、天健会计师事务所营业执业证照等备查文件。

　　特此公告。

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月二十三日

　　证券代码：002496                证券简称：辉丰股份         公告编号：2024-009

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司

　　关于2024年度日常关联交易预计的

　　公 告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）关联交易概述

　　为了规范江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称“辉丰股份”或“公司”） 的经营行为，保护股东的合法权益，公司结合业务发展情况，公司（含辉丰股份全资子公司及控股子公司）与其关联方安道麦辉丰（江苏）有限公司【以下简称：“安道麦辉丰（江苏）公司”】、安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司【以下简称：“安道麦辉丰（上海）公司”】、江苏郁金香旅游开发有限公司（以下简称“郁金香公司”）的2024年日常关联交易金额预计为15,250万元，2023年日常关联交易实际发生额为9，245.87万元。

　　本次关联交易未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　公司与关联公司2024年预计日常关联交易类别和金额如下表

　　(单位：万元)：

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　公司与关联公司2023年日常关联交易类别和金额如下表：

　　单位：万元

　　■

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）关联人基本情况

　　1、安道麦辉丰（江苏）有限公司

　　统一社会信用代码：91320982MA1WNXWQX6

　　注册资本：100,000万元

　　法定代表人：刘建华

　　注册地址：江苏省盐城市大丰区王港闸南首

　　成立时间：2018年6月11日

　　主营业务：农药（除危险化学品），化工产品（除农药、危险化学品），针纺织品，五金交电（除电动三轮车），日用品（除电动三轮车），木材，建筑材料，电子产品、计算机及配件，农产品（除非包装种子），包装材料销售；果物种植；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外），（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　许可项目：危险化学品生产，农药生产，（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

　　一般项目：生物农药技术研发、软件开发、信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截止2023年12月31日，安道麦辉丰（江苏）公司总资产169,972.66万元，净资产 105,369.25万元；营业收入111,450.11万元，净利润-49,905.67万元。

　　2、安道麦辉丰（上海）农业技术有限公司

　　统一社会信用代码：91310114703454316Y

　　注册资本：  1,000 万元整

　　法定代表人：成城

　　注册地址：上海市嘉定区新培路51号2幢2层217、218室

　　成立时间：2001年9月17日

　　主营业务：一般项目从事农业技术领域内的技术开发，技术转让，技术咨询，技术服务，农作物变虫害防治服务，农业专业及辅助性活动化工产品销售不含许可类化工产品，采购代理服务，包装服务，国内贸易代理，销售代理贸易经济，汽车租赁，肥料销售，除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动

　　许可项目农药批发，农药零售，进出口代理，货物进出口，技术进出口，（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　截止2023年12月31日，安道麦辉丰（上海）公司总资产22,605.29万元，净资产 9,038.84万元；营业收入47,491.33万元，净利润6,916.16万元。

　　3、江苏郁金香旅游开发有限公司

　　统一社会信用代码：91320982591195654Q

　　注册资本：9,880万元

　　法定代表人：朱红扣

　　注册地址：盐城市大丰区城北新区迎宾大道1号

　　成立时间：2014年11月7日

　　主营业务：旅游景点设计、开发、管理；房地产开发与经营；物业管理；酒店管理；住宿管理；国内旅游业务；出境、入境旅游业务；票务代理；工艺品销售；自费出国留学中介服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截止2023年12月31日，江苏郁金香开发有限公司总资产40,353.92万元，净资产4,444.24万元；营业收入1,475.68万元，净利润 -895.94万元。

　　（二）与上市公司的关联关系

　　安道麦辉丰（江苏）公司为公司的参股子公司，因此公司与安道麦辉丰（江苏）公司的交易构成关联交易。

　　安道麦辉丰（上海）公司为公司的参股子公司，因此公司与安道麦辉丰（上海）公司的交易构成关联交易。

　　江苏郁金香旅游开发有限公司为个人独资企业，股东仲玉容系公司实际控制人仲汉根先生之女，因此公司与郁金香公司的交易构成关联交易。

　　（三）履约能力分析

　　安道麦辉丰（江苏）公司主营生产、销售农药、化工产品，其经营情况良好，具备履约能力。

　　安道麦辉丰（上海）公司从事农业技术领域内的技术开发，技术转让，技术咨询，技术服务，农作物变虫害防治服务，农业专业及辅助性活动化工产品销售，肥料销售等，其经营情况良好，具备履约能力。

　　郁金香公司是以房地产开发、酒店管理、物业管理为主要经营业务的综合性企业，其经营情况良好，具备履约能力。

　　三、关联交易的定价政策及定价依据

　　向关联人采购农药产品、销售化工品、接受委托加工等服务：具体产品名称、规格、要求等由合同及订货通知单确定，定价原则为市场价格。

　　接受关联人提供的酒店餐饮、会议、物业服务，向关联方提供房屋租赁等服务：按照“公平自愿、互惠互利”的原则进行的，交易价格是参照同区域的市场价格而定。

　　四、交易目的和对上市公司的影响

　　上述预计的关联交易是基于公司日常经营的需要，交易遵循市场化原则进行，交易价格均依据市场公允价格公平、合理确定，不存在损害公司和中小股东利益的行为，不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生重大影响，上述关联方独立经营，自负盈亏，在财务、人员、资产和住所等方面均独立也不会对公司的独立性产生影响。

　　五、独立董事关于2024年度日常关联交易的事前认可意见和独立意见

　　独立董事关于2024年度日常关联交易的事前认可意见：1、我们认为该议案中，公司与关联方发生的关联交易，是基于公司日常生产经营的需要，属于正常的商业交易行为；2、公司与关联方发生的关联交易，交易价格均依据市场公允价格公平、合理确定，不存在价格溢价或价格折扣的现象，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情况；3、公司主要业务不会因该议案的关联交易对关联方形成重大依赖，不会影响公司独立性。4、我们同意将该议案提交公司第九届董事会第三次会议审议。

　　独立董事对该关联交易事项发表独立意见：本次关联交易经公司第九届董事会第三次会议审议，关联董事回避表决。公司与关联方发生的关联交易按照“公平自愿，互惠互利”的原则进行，决策程序合法有效； 交易价格按市场价格确定，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。

　　六、监事会意见

　　经查核，监事会认为：公司关联交易定价遵循了公平、公正、合理的市场交易原则及关联交易定价原则，价格公允，不会对公司独立性产生影响。不会损害公司及广大股东的合法权益。

　　七、备查文件

　　1、第九届董事会第三次会议决议；

　　2、第九届监事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于第九届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司董事会

　　二〇二四年四月二十三日

　　证券代码：002496               证券简称：辉丰股份            公告编号：2024-010

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司

　　关于为部分子公司融资提供担保的

　　公 告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　江苏辉丰生物农业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2024年4月23日召开第九届董事会第三次会议，与会董事以同意9票、反对0票、弃权0票审议通过了《关于为部分子公司融资提供担保的议案》。

　　因公司全资子江苏辉丰石化有限公司（以下简称“辉丰石化”）、上海焦点供应链有限公司（以下简称“上海焦点”）业务发展需要，公司为其提供融资担保。授权公司董事长或其授权人在批准额度内办理相关手续及签署相关文件。根据《公司章程》及有关法律法规的相关规定，本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　二、被担保人基本情况

　　1、江苏辉丰石化有限公司

　　注册地址：大丰区大丰港二期码头南港路南侧（仓储二大道）

　　注册资本：50,000万元

　　法定代表人：仲汉根

　　企业营业执照注册号：91320982670143385R

　　企业类型：有限责任公司（法人独资）

　　成立日期：2007年12月21日

　　经营范围：成品油仓储;危险化学品仓储;危险化学品经营;农药批发;道路危险货物运输，港口经营;道路货物运输(不含危险货物)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)一般项目:港口货物装卸搬运活动，化工产品销售(不含许可类化工产品);成品油仓储(不含危险化学品)，道路货物运输站经营;润滑油销售，化肥销售;肥料销售;农用薄膜销售;塑料制品销售;金属材料销售;国内货物运输代理，货物进出口，技术进出口，进出口代理，技术服务、术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;石油制品销售(不含危险化学品)。

　　经营情况：2023年12月31日，总资产：68,628.28万元，所有者权益：43,296.56万元，营业收入3463.48万元，资产负债率36.91 %。

　　2、上海焦点供应链有限公司

　　注册地址：上海市嘉定区新培路 51 号

　　注册资本：6,000 万元

　　法定代表人：仲汉根

　　企业营业执照注册号：9131011475695412XM

　　企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　成立日期：2003 年 11 月 20 日

　　经营范围：一般项目：供应链管理服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，自有房屋租赁，物业管理，停车场服务，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），市场营销策划，企业形象策划，企业管理咨询，机械设备、电子产品的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：农药经营；危险化学品经营；房地产开发经营；货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　经营情况：2023年 12 月 31 日，总资产：24,776万元，所有者权益：15,167万元，营业收入 2,141万元，资产负债率39% 。

　　三、担保对象及授权担保额度

　　■

　　四、董事会意见

　　公司为子公司提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，上述担保事项不存在与中国证监会《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证监会公告[2022]26号）、《公司章程》相违背的情况。此次担保有利于子公司筹措资金、拓展市场、开展业务，有利于减少母子公司之间资金往来，符合公司整体利益。同意提交2023年度股东大会审议，上述担保事项未提供反担保。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　本次担保生效后，截止本报告日，公司对外担保整体情况如下表所示：

　　单位：万元

　　■

　　截止本公告披露日，公司全资及控股子公司无对外担保的情况，公司未发生逾期担保、涉及诉讼的

　　（下转B299版）