证券代码：002836 证券简称：新宏泽 公告编号：2023-018

　　广东新宏泽包装股份有限公司

　　第四届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十六次会议于2023年6月14日以通讯的方式召开。会议通知于2023年6月14日通过邮件、专人送达、通讯等方式送达各位董事。本次会议应出席董事5人，实际出席董事5人。

　　会议由张宏清先生主持，公司监事、高管列席。本次会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于豁免董事会会议通知期限的议案》

　　同意豁免本次会议提前五天通知的义务，同意召开公司第四届董事会第十六次会议。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于前期会计差错更正的议案》

　　为更加真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，同意公司对涉及的前期差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整2022年年度财务报表相关项目。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容请见公司同日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上披露的《关于前期会计差错更正的公告》。

　　特此公告。

　　广东新宏泽包装股份有限公司董事会

　　2023年6月16日

　　证券代码：002836 证券简称：新宏泽 公告编号：2023-019

　　广东新宏泽包装股份有限公司

　　第四届监事会第十五次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十五次会议于2023年6月14日以通讯的方式召开。会议通知于2023年6月14日通过邮件、专人送达、通讯的方式送达各位监事。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。

　　会议由监事会主席黄绚绚主持。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于豁免监事会会议通知期限的议案》

　　同意豁免本次会议提前五天通知的义务，同意召开公司第四届监事会第十五次会议。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于前期会计差错更正的议案》

　　为更加真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，同意公司对涉及的前期差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整2022年年度财务报表相关项目。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体内容请见公司同日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上披露的《关于前期会计差错更正的公告》。

　　特此公告。

　　广东新宏泽包装股份有限公司监事会

　　2023年6月16日

　　证券代码：002836 证券简称：新宏泽 公告编号：2023-020

　　广东新宏泽包装股份有限公司

　　关于前期会计差错更正的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年6月14日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对相关差错事项进行更正，涉及2022年度的财务报表。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关法律法规的要求，本次事项无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下：

　　一、前期会计差错更正的原因

　　1、2022年度不符合高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率由 15%变更为25%

　　公司系高新技术企业，财务报表按15%的企业所得税税率计算企业所得税，近期在进行企业所得税汇算清缴过程中发现，由于2022年上市公司母公司单体处置子公司实现股权处置收入16,891.95万元、子公司分红5,849.44万元。根据《中华人民共和国企业所得税法》第六条的规定：“企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额。包括:（一）销售货物收入；（二）提供劳务收入；（三）转让财产收入；（四）股息、红利等权益性投资收益；（五）利息收入；（六）租金收入；（七）特许权使用费收入；（八）接受捐赠收入；（九）其他收入。”公司本年度收到的子公司分红5,849.44万元，收到的股权处置收入16,891.95万元，上述两项收入合计22,741.39万元均归纳在企业所得税法的企业总收入中，导致高新技术产品收入占比低于60%，2022年当年度不符合高新技术企业的税收优惠条件，因此2022年适用的企业所得税率为25%，所得税税率应由15%变为25%，需要增加2022年企业所得税金额。

　　2、研发加计扣除金额增加

　　公司在进行企业所得税汇算清缴过程中发现，委托研发所发生的费用符合扣除条件，允许按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除，导致应纳所得税额减少217,686.68元。

　　上述事项对公司2022年度应纳税所得额以及所得税影响金额如下：

　　单位：元

　　■

　　二、会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响

　　为更加真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，公司对涉及的前期差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整2022年年度财务报表相关项目，本次调整不会影响公司2022年度利润总额，对2022年度净利润的影响金额为-10,283,137.48元，追溯调整后，不会导致公司已披露的2022年度财务报表出现盈亏性质的改变。具体情况如下：

　　（一）上述差错更正事项对公司2022年度合并财务报表的影响

　　单位：元

　　■

　　（二）上述差错更正事项对公司2022年度母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　■

　　三、会计师事务所就会计差错更正事项的专项说明

　　公司已委托容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了专项说明，具体内容见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于广东新宏泽包装股份有限公司2022年度会计差错更正的专项说明》。

　　四、董事会、独立董事、监事会的意见

　　（一）董事会意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。同意关于本次会计差错更正的处理。

　　（二）独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。公司董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。我们同意公司本次会计差错更正。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会关于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。同意董事会关于本次会计差错更正的处理。

　　五、备查文件

　　（一）公司第四届董事会第十六次会议决议；

　　（二）公司独立董事关于第四届董事会第十六次会议相关事项的独立意见；

　　（三）公司第四届监事会第十五次会议决议。

　　（四）容诚会计师事务所出具的《关于广东新宏泽包装股份有限公司2022年度会计差错更正的专项说明》。

　　特此公告。

　　广东新宏泽包装股份有限公司董事会

　　2023年6月16日