本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　上海先惠自动化技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月13日收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）出具的《关于上海先惠自动化技术股份有限公司向特定对象发行股票审核意见的通知》（以下简称“《审核意见》”），具体意见如下：

　　一、审核意见

　　上海先惠自动化技术股份有限公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

　　二、落实问题

　　（一）请发行人结合对宁德时代相关收入结构及盈利水平变动情况、除宁德时代对其他客户的收入及成本变动情况、发行人期间费用变动情况等，进一步说明2022年业绩亏损的原因，发行人的持续经营能力是否发生重大不利变化。

　　请保荐机构和申报会计师核查并发表明确意见。

　　（二）请发行人结合相关业务收入确认时点及依据，应收账款的信用政策、账龄分布情况、主要客户货款支付安排及最新回款情况等，进一步说明发行人智能自动化装备及工业制造数据系统领域账龄1年以上应收账款金额占比较高的原因，相关坏账准备计提的充分性。

　　请保荐机构和申报会计师核查并发表明确意见。

　　公司将与本次发行相关中介机构按照《审核意见》的要求，针对《审核意见》提出的上述问题逐项落实并及时提交回复，上交所将在履行相关程序并收到公司申请文件后提交中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册。

　　公司本次向特定对象发行A股股票事项尚需获得中国证监会作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　上海先惠自动化技术股份有限公司董事会

　　2023年4月15日