一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　无

　　声明

　　所有董事均已出席了审议本次半年报的第八届董事会第三次会议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　其他原因：

　　公司按最新要求，财务报表格式由一般企业财务报表格式变更为证券公司财务报表格式。财务报表科目发生了变化，其中资产负债表变化：母公司其他应收款重分类至应收款项，母公司其他应付款重分类至应付款项，母公司存货重分类至其他资产；利润表变化：母公司财务费用根据款项性质分别重分类至利息净收入及业务及管理费，母公司投资收益划分至营业收入项下列示；现金流量表变化：收到利息收入重分类至收取利息、手续费及佣金的现金。比较数据相应调整。

　　合并

　　■

　　母公司

　　■

　　3、母公司净资本及有关风险控制指标

　　单位：元

　　■

　　4、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　5、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　6、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　7、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）截至报告期末的财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2018年上半年，证券市场主要指数有所回落，交易量同比有所增长。其中，上证综指下跌13.90%，深证成指下跌15.04%，沪深300指数下跌12.90%，上证50指数下跌13.30%，中小板指下跌14.26%，创业板指下跌8.33%。2018年上半年，沪深两市股票基金交易额57.53万亿元，同比上升1.22%。

　　报告期内，面对复杂的经营环境，公司及控股子公司经营班子在股东的大力支持和董事会的正确领导下，坚持稳健经营，加强风险合规管理，推动各项经营管理工作稳步前行。

　　控股子公司中山证券结合行业发展态势及自身发展现状，坚持合规底线，有效控制风险，在净资本约束及市场压力下，协调平衡业务资源以满足监管要求，推动各项业务的均衡发展。零售业务方面，中山证券通过夯实分支机构管理、加强客户服务、完善内部控制等推进零售业务的稳步发展；资产管理业务方面，中山证券以成本控制和风险控制为主线，主动缩减通道类业务，促使资产管理业务收入结构更趋合理；投行业务方面，中山证券从投行内部组织体系、职责分工、人员管理、风险管理、合规管理和流程控制等方面进行梳理和优化，确保公司投行业务规范稳定运行。此外，中山证券积极响应国家“精准扶贫”的号召，积极探索多渠道、多方式的精准扶贫工作方式。

　　参股公司东莞证券紧紧围绕“五个强司”发展战略，经纪、投行、资管三大业务稳健发展，积极增收、创收，不断提升管理能力，夯实风控底线，公司经营整体保持平稳。此外，东莞证券继续推进IPO工作。

　　报告期内，公司共实现营业总收入47,959.25万元，比上年同期减少6.05%；营业利润1,285.03万元，比上年同期减少90.55%；实现投资收益47,670.60万元，比上年同期增加11.05%；利润总额-392.30万元，比上年同期减少102.88%；归属于母公司所有者的净利润-4,825.42万元，比上年同期减少149.88%。报告期内，控股子公司中山证券实现营业收入55,041.52万元，实现归属于母公司所有者的净利润5,912.57万元；参股公司东莞证券实现营业收入81,254.06万元，实现归属于母公司所有者的净利润7,512.53万元。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　本期本公司之子公司中山证券新设子公司深圳锦弘和富投资管理有限公司，持股比例100%，纳入本期合并范围。

　　广东锦龙发展股份有限公司董事会

　　二〇一八年八月三十日

　　证券代码：000712     证券简称：锦龙股份    公告编号：2018-73

　　广东锦龙发展股份有限公司

　　第八届董事会第三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东锦龙发展股份有限公司（下称“公司”）第八届董事会第三次会议通知于2018年8月17日以书面形式发出，会议于2018年8月30日在公司会议室召开。会议应出席董事9人，实际出席董事9人，公司监事、董事会秘书列席会议，会议由公司董事长朱凤廉女士主持，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、审议通过了《2018年半年度报告》及《2018年半年度报告摘要》。同意9票，反对0票，弃权0票。

　　公司《2018年半年度报告》及《2018年半年度报告摘要》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　二、审议通过了《关于2018年半年度计提资产减值准备的议案》。同意9票，反对0票，弃权0票。

　　为了真实反映公司2018年半年度末的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》及公司会计政策，2018年半年度末公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计可变现净值低于其账面价值的资产，经过确认或计量，计提资产减值准备。同时对已经收回、无法收回的资产分别予以转回、转销。经测试，公司及控股子公司中山证券有限责任公司2018年半年度计提各类资产减值准备总额为34,799,322.07元，转回各类资产减值准备总额为19,389,453.56元。

　　本议案的具体情况详见公司同日披露的《关于2018年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2018-76）。公司独立董事对本议案发表了独立意见，详见公司同日披露的《独立董事关于公司2018年半年度计提资产减值准备的独立意见》。

　　特此公告。

　　广东锦龙发展股份有限公司董事会

　　二〇一八年八月三十日

　　证券代码：000712     证券简称：锦龙股份    公告编号：2018-74

　　广东锦龙发展股份有限公司

　　第八届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东锦龙发展股份有限公司（下称“公司”）第八届监事会第二次会议通知于2018年8月17日以书面形式发出，会议于2018年8月30日在公司会议室召开，会议应出席监事3人，实际出席监事3人，公司董事会秘书列席会议，会议由监事会主席杨天舒女士主持，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、审议通过了《2018年半年度报告》及《2018年半年度报告摘要》。同意3票，反对0票，弃权0票。

　　公司监事会全体监事审核了公司《2018年半年度报告》及《2018年半年度报告摘要》，并发表了如下专项审核意见：

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2018年半年度报告》及《2018年半年度报告摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　二、审议通过了《关于2018年半年度计提资产减值准备的议案》。同意3票，反对0票，弃权0票。

　　监事会认为公司及控股子公司中山证券有限责任公司（下称“中山证券”）本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分。计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司及中山证券的实际情况，计提后更能公允反映公司及中山证券的财务状况、资产价值及经营成果，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　特此公告。

　　广东锦龙发展股份有限公司监事会

　　二○一八年八月三十日

　　证券代码：000712     证券简称：锦龙股份     公告编号：2018-76

　　广东锦龙发展股份有限公司关于2018年半年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东锦龙发展股份有限公司（下称“公司”）于2018年8月30日召开的第八届董事会第三次会议、第八届监事会第二次会议审议通过了《关于2018年半年度计提资产减值准备的议案》。根据中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》的规定，现将具体情况公告如下：

　　一、2018年半年度计提资产减值准备的情况

　　为了真实反映公司2018年半年度末的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》及公司会计政策，2018年半年度末公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计可变现净值低于其账面价值的资产，经过确认或计量，计提资产减值准备。同时对已经收回、无法收回的资产分别予以转回、转销。经测试，公司及控股子公司中山证券有限责任公司（下称“中山证券”）2018年半年度计提各类资产减值准备总额为34,799,322.07元（占公司2017年度经审计归属于上市公司股东的净利润的17.91%），转回各类资产减值准备总额为19,389,453.56元，具体如下：

　　单位：元

　　■

　　二、计提资产减值准备的原因、依据及方法

　　1.应收款项

　　公司应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款，在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，公司根据账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

　　（1）单项金额重大的应收款项坏账准备计提

　　单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款金额在100万元以上；其他应收款金额在100万元以上。

　　单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

　　（2）按组合计提坏账准备应收款项

　　■

　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

　　■

　　（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

　　单项计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。

　　坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

　　2.融资融券类业务减值准备

　　公司在资产负债表日，对已形成风险的融资类业务所形成的债权，先按照个别认定法，单独进行减值测试，计提相应的减值准备；单独测试未发生减值的以及未形成风险的融资类债权，按照资产负债表日融出资金余额计提减值准备，计提比例为：融资融券业务2％。、约定购回业务3％。、股票质押回购业务5％。。

　　三、计提金额

　　1.应收款项坏账准备计提金额：

　　2018年6月30日，公司形成的应收款项账面余额292,430,366.47元，较年初增加99.07%。资产负债表日，公司按照单独或组合进行减值测试。经测试，本期计提坏账准备34,799,322.07元，期末减值坏账准备余额为118,381,032.89元。

　　单位：元

　　■

　　（1）经测试，公司按照组合计提减值准备1,474,623.69元，组合计提减值准备期末余额51,811,592.71元。

　　（2）经测试，公司按照单项计提减值准备33,324,698.38元，单项计提减值准备余额66,569,440.18元。计提主要原因：

　　2018年上半年，中山证券因开展融资融券、股票质押业务，客户未按期补足担保品，强制平仓合约终止后尚未归还的款项，形成应收融资融券客户款。资产负债表日，中山证券对应收融资融券客户款，单独进行减值测试。经测试，中山证券本期计提坏账准备15,917,352.27元。

　　中山证券作为亿阳集团股份有限公司（下称“亿阳集团”）公开发行2016年公司债券（第一期）（即“16亿阳01”）、公开发行2016年公司债券（第二期）（即“16亿阳03”）、公开发行2016年公司债券（第三期）（即“16亿阳04”）、公开发行2016年公司债券（第四期）（即“16亿阳05”）的受托管理人，根据债券持有人会议授权，采取相关行动的费用（包括但不限于聘请相关中介机构协助或代表受托管理人和/或债券持有人时的费用、为向法院申请财产保全、提起诉讼或仲裁等而支出的费用等），根据《受托管理协议》约定，由亿阳集团承担。目前，相关行动的费用，暂由中山证券先行垫付。资产负债表日，中山证券对先行垫付的款项，单独进行减值测试。经测试，中山证券本期计提坏账准备17,407,346.11元。

　　2.融资融券减值准备计提金额：

　　中山证券根据相关的会计政策，采用个别认定和余额百分比相结合的方式对融出资金计提减值准备。采用个别计提方式计提减值准备时，中山证券结合考虑了客户担保情况、强制平仓措施等具体项目条款以及客户信用状况等因素。

　　2018年6月30日，中山证券融资融券业务形成的融出资金账面余额合计为人民币1,910,496,404.46元，较年初下降37.55%。经测试，本期转回融资融券减值准备18,065,914.65元，期末融资融券减值准备余额为3,820,992.81元。

　　单位：元

　　■

　　3.股票质押回购减值准备：

　　中山证券根据相关的会计政策，采用个别认定和余额百分比相结合的方式对融出资金计提减值准备。采用个别计提方式计提减值准备时，中山证券结合考虑了客户担保情况、强制平仓措施等具体项目条款以及客户信用状况等因素。

　　2018年6月30日，中山证券股票质押回购业务形成的买入返售金融资产账面余额合计为人民币723,807,719.42元，较年初下降27.13%。经测试，本期转回减值准备1,323,538.91元，期末买入返售金融资产减值准备余额为3,642,712.54元。

　　单位：元

　　■

　　四、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备将减少公司2018年半年度合并利润总额34,799,322.07元，转回各类资产减值准备将增加公司2018年半年度合并利润总额19,389,453.56元。公司本次计提的资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该等影响已在2018年半年度经审计的财务报表中反映。

　　五、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

　　公司计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及公司管理的相关规定。2018年半年度公司计提及转回的各类资产减值准备符合公司实际情况。本次公司计提及转回的资产减值准备依据充分，公允地反映了公司的资产和财务状况，使公司资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　六、监事会意见

　　监事会认为公司及控股子公司中山证券本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分。计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司及中山证券的实际情况，计提后更能公允反映公司及中山证券的财务状况、资产价值及经营成果，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　七、独立董事意见

　　独立董事认为公司及控股子公司中山证券本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司及中山证券截止2018年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，独立董事同意本次计提资产减值准备事项。

　　八、审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明

　　审计委员会认为公司及中山证券本次计提资产减值准备遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2018年6月30日公司及中山证券的财务状况、资产价值及经营成果。

　　九、备查文件

　　1.公司第八届董事会第三次会议决议；

　　2.公司第八届监事会第二次会议决议；

　　3.独立董事关于公司2018年半年度计提资产减值准备的独立意见。

　　特此公告。

　　广东锦龙发展股份有限公司董事会

　　二○一八年八月三十日

　　证券代码：000712         证券简称：锦龙股份        公告编号：2018-75

　　广东锦龙发展股份有限公司