证券代码：000528 证券简称：柳工 公告编号：2018-02

　债券代码：112033 债券简称：11柳工02

　广西柳工机械股份有限公司

　第八届董事会第八次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　公司董事会于2018年1月8日以电子邮件方式发出召开第八届董事会第八次会议的通知，会议于2018年1月19日在公司总部大楼十二楼会议室如期召开。会议应到会董事11人，实到会董事及董事代理人11人（其中董事长曾光安先生、独立董事王成先生、独立董事郑毓煌先生以通讯方式参加会议；副董事长俞传芬先生因出差委托董事何世纪先生代为出席本次会议，并根据其授权范围行使表决权）。公司监事会监事列席了会议。经曾光安董事长和其他与会董事共同推荐，本次董事会现场会议由董事、总裁黄海波先生主持。本次会议通知及召开符合有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，合法有效。经会议审议，作出了如下决议：

　一、审议通过《关于2018年董事会工作计划的议案》。

　同意公司2018年董事会工作计划（具体工作计划内部另发）。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　二、审议通过《关于公司2018年经营计划的议案》。

　同意公司2018年度经营计划（具体经营计划内部另发）。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　三、审议通过《关于公司2018年度财务预算的议案》。

　同意公司2018年度财务预算（含新增固定资产投资、技术开发立项、捐赠。具体财务预算内部另发）。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　四、审议通过《关于公司确认2017年度并预计2018年度日常关联交易的议案》。

　1、同意确认公司2017年度共计发生关联交易240,569万元。其中，从关联方采购工程机械产品、有关的各种零部件等物资及接受劳务等实际发生189,272万元；向关联方销售工程机械产品、有关的各种零部件等物资及提供劳务等实际发生51,297万元。

　2、同意公司2018年度预计发生日常关联交易共计306,763万元【公司最近一期（2016年度）经审计的净资产884,640万元的34.7%】。其中从关联方采购工程机械产品、有关的各种零部件等物资及接受关联方提供的劳务267,566万元；向关联方销售工程机械产品、有关的各种零部件等物资及提供劳务39,196万元。

　3、同意将公司2018年预计日常关联交易的议案提交公司下次股东大会审议，相关关联股东在审议本议案（含子议案）时应回避表决。

　独立董事对该项议案出具了无异议的事前认可意见和独立意见。

　关联董事在审议该议案（含子项）时进行了相应的回避表决，其中：

　1、对与柳工集团下属企业发生的关联交易事项：在柳工集团兼职的三名关联董事曾光安先生、俞传芬先生、何世纪先生回避表决，非关联董事黄海波先生、黄敏先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌参与表决。

　表决情况为：8票同意，0票反对，0票弃权。

　2、对与合资公司广西康明斯工业动力有限公司发生的关联交易事项：关联董事黄海波先生（兼任该公司董事长）回避表决，非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄敏先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　3、对与合资公司柳州采埃孚机械有限公司、采埃孚柳州驱动桥有限公司发生的关联交易事项：关联董事曾光安先生（兼任该公司董事长）回避表决，非关联董事俞传芬先生、黄海波先生、黄敏先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　4、对与合资公司柳工美卓建筑设备（常州）有限公司、湖北柳瑞机械设备有限公司发生的关联交易事项：关联董事黄敏先生【兼任柳工美卓建筑设备（常州）有限公司董事、湖北柳瑞机械设备有限公司原董事长】回避表决，非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄海波先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　5、对与合资公司广西威翔机械有限公司、广西中信国际物流有限公司等本公司董事未担任其董监高职务的关联方发生的关联交易事项：非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄海波先生、黄敏先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广西柳工机械股份有限公司关于确认2017年度并预计2018年度日常关联交易的议案的公告》（公告编号：2018-04）。

　五、审议通过《关于新增经营租赁资产折旧政策和变更服务车折旧年限的议案》。

　1、同意新增经营租赁资产类别及其折旧政策（折旧方法：年限平均法，折旧年限：3~12年，残值率：0%~5%，年折旧率：7.92%~32.33%）；

　2、同意变更服务车辆折旧年限 (服务车辆折旧年限变更为5年，残值率3%。变更后服务车辆所属的运输工具类别折旧年限为5~8年，残值率3%)。

　本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

　依据公司2017年末服务车辆余额进行测算，本次服务车辆折旧年限变更预计将减少公司2018年净利润124.5万元【未达最近一个会计年度（2016年度）经审计净利润的50%，且对最近一期（2016年度）经审计的股东权益的影响比例不超过50%】。

　本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限在董事会审批范围内，无须提交股东大会审议。

　独立董事对该项议案出具了无异议的独立意见。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广西柳工机械股份有限公司关于新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车折旧年限的公告》（公告编号：2018-05）。

　六、审议通过《关于公司2018年度营销业务担保授信的议案》。

　1、同意2018年公司及其下属全资子公司、控股子公司与经销商、直营公司、银行、外部融资租赁机构合作开展承兑、融资租赁、按揭业务，担保授信总额度为人民币34.04亿元（额度范围内可根据各业务及各产品线实际使用情况，在各业务之间、各产品线之间进行调整），额度有效期自审议该事项股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止；

　2、同意2018年公司及其下属全资子公司、控股子公司与直营公司、银行合作开展流动资金贷款业务，担保授信总额度为人民币0.5亿元，（该业务及担保额度仅限用于直营公司向公司及其下属子公司、控股子公司支付采购经营性租赁业务所用设备货款），额度有效期自审议该事项股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止；

　3、同意授权董事长曾光安先生签署有关协议文件；

　4、同意将此议案提交公司下次股东大会审议。

　独立董事对该项议案出具了无异议的独立意见。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《广西柳工机械股份有限公司关于2018年营销业务担保授信的公告》（公告编号：2018-06）。

　七、审议通过《关于柳州柳工挖掘机有限公司2017年利润分配的议案》。

　同意公司下属全资子公司柳州柳工挖掘机有限公司向公司分配现金红利2亿元。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　八、审议通过《关于设立广西腾龙科技投资有限公司及投资中国—东盟信息港股份有限公司的议案》。

　1、同意公司投资设立全资子公司广西腾龙科技投资有限公司（最终名称以工商核准为准）, 作为公司实施“全面智能化”战略的投资和管理平台。该公司注册资本为2亿元人民币，首期以货币资金出资5,000万元人民币。

　2、同意公司出资不超过2,000万元人民币投资广西中科智信投资管理中心（有限合伙），间接持有中国—东盟信息港股份有限公司增资后不超过5%的股份。

　3、同意授权总裁黄海波先生签署上述投资事项的相关文件。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　特此公告。

　广西柳工机械股份有限公司董事会

　2018年1月19日

　证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2018-03

　债券代码：112033 债券简称：11柳工02

　广西柳工机械股份有限公司

　第八届监事会第七次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广西柳工机械股份有限公司第八届监事会第七次会议于2018年1月19 日以现场方式召开。会议应到监事五名，实到监事五名，符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会的有关规定。会议经审议、表决，形成如下决议：

　一、审议通过《关于公司确认2017年度并预计2018年度日常关联交易的议案》。

　监事会认为：2017年实际发生的日常关联交易符合公司经营情况，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情况。监事会对公司预计2018年度日常关联交易事项的公允性无异议。

　该项议案获5票赞成，0票反对，0票弃权，获监事会审议通过。

　该项议案尚需提交公司下次股东大会审议。

　二、审议通过《关于新增经营租赁资产折旧政策和变更服务车折旧年限的议案》。

　监事会认为：公司本次新增经营租赁资产折旧政策和变更服务车折旧年限符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计和会计政策能够更客观公正地反映公司财务状况和经营成果，不会损害投资者的合法权益。本议案的审议程序符合《信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定。

　该项议案获5票赞成，0票反对，0票弃权，获监事会审议通过。

　三、审议通过《关于公司2018年度营销业务担保授信的议案》。

　监事会认为：2018年公司向公司及下属国内全资子公司、控股子公司的经销商、直营公司提供银行或外部融资租赁机构（除中恒国际租赁有限公司以外的融资租赁机构）的承兑、融资租赁、按揭、流动资金贷款授信业务担保，有利于上述公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情况。我们认为该议案审议程序合法，符合相关规定。

　该项议案获5票赞成，0票反对，0票弃权，获监事会审议通过。

　该项议案尚需提交公司下次股东大会审议。

　特此公告。

　广西柳工机械股份有限公司监事会

　2018年1月19日

　证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2018-04

　债券代码：112033 债券简称：11柳工02

　广西柳工机械股份有限公司关于确认2017年度

　并预计2018年度公司日常关联交易事项的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　一、 关联交易概述

　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年1月19日召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司确认2017年度并预计2018年度日常关联交易的议案》，现将相关情况公告如下：

　1、确认2017年度公司关联交易情况：

　2017年公司共计发生日常关联交易额240,569万元，实际完成率为84%。其中，向关联方采购工程机械产品、有关的各种零部件等物资及接受劳务等全年实际发生189,272万元，采购交易额实际完成率为85%；向关联方销售工程机械产品、有关的各种零部件等物资及提供劳务等实际发生51,297万元，销售交易额实际完成率为82%。

　2017年全年日常关联交易主要情况如下表： （单位：万元）

　■

　■

　说明：

　（1）2017年度预计日常关联交易已经第八届董事会第一次会议、2016年度股东大会审议通过，并经第八届董事会第五次会议、2017年第二次临时股东大会、第八届董事会第七次会议审议批准进行调整（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com，公告编号2017-15、2017-43、2017-54）。

　（2）因公司2017年度合并财务报表尚未完成，上表中“占同类交易的比例”为公司在截止至2017年11月30日的数据基础上对2017年度数据进行预测后计算得出。该数据最终以2017年度报告数据为准。

　2、预计2018年度公司关联交易情况：

　本公司预计2018年度与广西康明斯工业动力有限公司等共计16家关联方发生关联交易共计306,763万元，其中向关联方采购有关的各种零部件等物资及接受劳务267,566万元；向关联方销售工程机械产品、有关的各种零部件等物资及提供劳务39,196万元。2018年预计日常关联交易金额达到公司最近一期（2016年度）经审计的净资产884,640万元的34.7%，根据深交所《股票上市规则》的规定，本议案交易须提交股东大会审议，与该关联交易有利害关系的关联人将在股东大会上回避表决。

　以上关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　关联董事在审议该议案（含子项）时相应进行了回避表决，具体表决情况如下：

　1、对与柳工集团及其下属企业发生的关联交易事项：在柳工集团兼职的三名关联董事曾光安先生、俞传芬先生、何世纪先生回避表决，非关联董事黄海波先生、黄敏先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：8票同意，0票反对，0票弃权。

　2、对与合资公司广西康明斯工业动力有限公司发生的关联交易事项：关联董事黄海波先生（兼任该公司董事长）回避表决，非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄敏先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　3、对与合资公司柳工美卓建筑设备（常州）有限公司、湖北柳瑞机械设备有限公司发生的关联交易事项：关联董事黄敏先生【兼任柳工美卓建筑设备（常州）有限公司董事、湖北柳瑞机械设备有限公司原董事长】回避表决，非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄海波先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　4、对与合资公司柳州采埃孚机械有限公司、采埃孚柳州驱动桥有限公司，发生的关联交易事项：关联董事曾光安先生（兼任该公司董事长）回避表决，非关联董事黄海波先生、俞传芬先生、黄敏先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：10票同意，0票反对，0票弃权。

　5、对与合资公司广西威翔机械有限公司、广西中信国际物流有限公司等本公司董事未担任其董监高职务的关联方发生的关联交易事项：非关联董事曾光安先生、俞传芬先生、黄海波先生、黄敏先生、何世纪先生、苏子孟先生、王洪杰先生、刘斌先生、王成先生、韩立岩先生、郑毓煌先生参与表决。

　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　3、关联交易标的基本情况、交易的主要内容及上年实际关联交易金额

　（单位：万元）

　■

　说明：1、2018年预计的日常关联交易额将比上年增加60%，原因为公司预计2018年工程机械市场需求增长，年度经营生产和销售目标较上年度增长。

　2、根据深交所《关于对〈上市公司日常关联交易预计公告格式〉的修订说明》，公司向广西柳工集团及其下属企业销售控制器、配件及宣传品的日常关联交易按“广西柳工集团及其下属企业”进行合并列示。合并列示原因为：该部分日常关联销售涉及关联方众多、交易内容单一、交易金额较小。与单一关联人发生交易金额在300万元以下且未达到公司2016年度经审计净资产0.5%的。

　二、关联方介绍和关联关系

　1、关联方基本情况

　■

　■

　2、关联方履约能力

　上述关联方均为公司控股股东、控股股东下属企业或公司参股公司，资产状况良好、经营情况稳定，且已与公司建立了长期的合作关系，均不存在违约的情况。公司董事会认为，上述关联方针对上述关联交易不存在履约障碍。

　三、关联交易的主要内容

　交易的定价策略和定价依据

　■

　说明：

　（1）本公司与各关联方关联交易的成交价格与交易标的市场价格基本持平，无较大差异；

　（2）本公司与各关联方关联交易不存在利益转移或交易有失公允的情况；

　（3）公司向关联方柳州采埃孚机械有限公司采购的装载机专用配套件驱动桥、变速箱，由于该关联方采用世界一流水平的德国技术制造，为国内唯一供应方，其价格无市场价可参照，因此交易双方参照产品生产成本，由双方协商确定。

　（4）公司向广西康明斯工业动力有限公司采购的专用柴油机、马达等，由于该关联方采用世界先进水平的技术制造，为国内优秀供应方，其品牌价值、质量水平高，产品价格无市场价可参照，因此交易双方参照产品生产成本，售后服务等情况，由双方友好协商确定。

　（5）公司向柳州柳工人力资源服务公司采购的劳务服务根据劳务地市场价格，由供需双方商定。

　四、关联交易目的和关联交易对公司的影响

　1、交易的必要性、持续性以及预计持续进行此类关联交易的情况

　公司预计的上述关联交易事项均系日常生产经营过程发生的关联交易。由于公司位于我国西南地区，受交通条件限制、配套方产品质量及运输成本高的影响，公司自上市之前多年来选择了有良好合作关系和有质量保证的控股股东下属在本地的外协件加工或提供劳务的企业，为公司装载机等主机产品生产加工配套件或提供劳务，同时公司也向这些合作企业提供部分生产配套件的原材料等。预计将在未来较长时间内存在此类关联交易。

　2、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因和真实意图

　受公司地理位置的影响，公司选择与关联方进行交易可保证公司生产配套的高效、正常进行和产品质量，确保公司高产期的产能大幅提升，降低采购成本和减少运费支出。

　3、交易的公允性、有无损害公司利益，及此类关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果的影响

　向柳工集团附属企业的采购、销售及接受劳务都属日常生产经营中必要的、公允的交易，不存在控股股东利用这些关联交易损害公司中小股东利益的情况。此类关联交易占公司同类交易的比例较低，对公司本期以及未来财务状况、经营成果影响较小。

　4、上述交易对公司独立性的影响，公司主要业务是否因此类交易而对关联人形成依赖（或者被其控制）及依赖程度，相关解决措施等。

　上述交易对公司独立性无影响，且由于其交易额占同类总额的比例较低，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。公司及控股股东将采取以下措施减少关联交易：扩大公司物资采购面；公司将适当扩大部分零部件的生产能力，减少向关联企业采购的数量。

　五、独立董事事前认可和独立意见

　事前认可意见：我们认真审阅了有关材料，听取了公司管理层汇报，认为公司2017年度日常关联交易发生事项和2018年日常关联交易预测事项，符合公司利益和全体股东利益，同意将上述事项提交公司第八届董事会第八次会议审议。公司董事会在审议该议案时需依据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，不应出现损害公司、股东尤其是中小股东利益的情形。

　独立意见：公司2017年实际发生的日常关联交易事项符合公司经营情况，对公司预计2018年日常关联交易事项的公允性无异议。该议案审议程序合法，关联交易事项符合相关规定，同意公司确认2017年度的日常关联交易事项和预计2018年度日常关联交易。与关联方广西柳工集团有限公司及其下属子公司，公司参股公司广西康明斯工业动力有限公司、湖北柳瑞机械设备有限公司、柳工美卓建筑设备（常州）有限公司、柳州采埃孚机械有限公司、采埃孚驱动桥有限公司有关联的董事对相关议案的子项审议已回避表决。

　同意本次董事会审议的《关于公司确认2017年度并预计2018年度日常关联交易的议案》，并同意将该议案提交公司下次股东大会审议批准，关联股东须回避表决。

　六、备查文件

　（1）公司第八届董事会第八次会议决议；

　（2）公司独立董事关于本议案的事前认可意见和独立意见；

　（3）公司第八届监事会第七次会议决议；

　（4）其他中国证监会要求的有关文件。

　特此公告。

　广西柳工机械股份有限公司董事会

　2018年1月19日

　证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2018-05

　债券代码：112033 债券简称：11柳工02

　广西柳工机械股份有限公司关于新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广西柳工机械股份有限公司于2018年1月19日召开的第八届董事会第八次会议审议通过了《关于新增经营租赁资产折旧政策和变更服务车辆折旧年限的议案》。现将相关情况公告如下：

　一、新增经营租赁资产类别及其折旧政策概述

　1、新增原因：

　为适应市场需求，公司拟将部分自有产品用于开展经营租赁业务，该事项属于公司新开展的业务。为了能够更加公允、恰当地反映本公司的固定资产构成，使固定资产分类和披露更加规范，同时更加合理、客观地反应公司经营租赁业务的财务状况和经营成果，拟自公司董事会审议通过之日起，在现有的固定资产分类基础上，新增经营租赁资产类别及其相应的折旧政策。

　2、新增经营租赁资产类别及其相关的折旧政策：

　■

　3、新增经营租赁资产类别及其折旧政策执行日期：

　自董事会审议通过之日起。

　4、本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策对公司的影响：

　本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

　本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策在董事会审议范围内，无须提交股东大会审议。

　二、变更服务车辆折旧年限的概述

　1、变更原因：

　公司服务车辆（公司用于售后服务的车辆，下同。）归属于固定资产类别中“运输工具”类别，现有折旧政策为：折旧期限8年，净残值率3%，年折旧率12.13%。但服务车辆长期处于野外、超负荷工作状态，按现有折旧政策计提折旧不能正确反映其由于工作条件恶劣、超负荷工作而产生的价值损耗程度。

　为使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更为接近，现拟将服务车辆折旧年限变更为5年，残值率3%。变更后运输工具类别折旧年限为5~8年，残值率3%。本次会计估计变更将更加符合公司实际情况及相关规定，变更后的会计估计能够更准确、可靠地反映公司财务状况和经营成果。

　2、服务车辆所属运输工具类别会计估计变更前后情况：

　（1）运输工具会计估计变更前：

　■

　（2）运输工具会计估计变更后：

　■

　3、变更服务车辆折旧年限的执行日期：

　自董事会审议通过之日起。

　4、本次变更服务车辆折旧年限对公司的影响：

　（1）根据《企业会计准则第28 号：会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

　（2）依据公司2017年末服务车辆余额进行测算，本次服务车辆折旧年限变更预计将减少公司2018年净利润124.5万元。未达最近一个会计年度（2016年度）经审计净利润的50%，且对最近一期经审计的股东权益的影响比例不超过50%。

　本次服务车辆折旧年限变更在董事会权限范围内，无须提交股东大会审议。

　三、董事会关于本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限审议情况：

　根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规章制度的有关规定，公司本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限于2018年1月19日经公司第八届董事会第八次会议审议通过。公司独立董事发表了无异议的独立意见。

　四、董事会关于本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限的合理性说明：

　董事会认为本次新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限符合国家相关法律法规的要求，符合公司实际业务经营情况，更能合理、客观地反应公司的财务状况和经营成果。

　五、独董意见：

　公司本次会计估计变更，符合国家相关法律法规的规定，符合深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定。变更后的会计估计和会计政策能够更客观公正地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。公司审议本议案的程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。同意本次董事会审议的《关于新增经营租赁资产类别及其折旧政策和变更服务车辆折旧年限的议案》。

　六、监事会意见：

　公司本次新增经营租赁资产折旧政策和变更服务车折旧年限符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计和会计政策能够更客观公正地反映公司财务状况和经营成果，不会损害投资者的合法权益。本议案的审议程序符合《信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定。

　七、备查文件

　1、第八届董事会第八次会议决议；

　2、第八届监事会第七次会议决议；

　3、独立董事关于本议案的独立意见；

　4、深交所要求的其他文件。

　特此公告。

　广西柳工机械股份有限公司董事会

　2018年1月19日

　证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2018-06

　债券代码：112033 债券简称：11柳工02

　广西柳工机械股份有限公司

　关于2018年营销业务担保授信的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　释义：公司、本公司均指广西柳工机械股份有限公司；

　直营公司指公司下属子公司控股或参股的直接面向客户的销售本公司产品、采购本公司设备用于开展经营性租赁业务的有限责任公司，为公司非关联方；

　外部融资租赁机构指除公司下属子公司中恒国际租赁有限公司以外的融资租赁机构。

　广西柳工机械股份有限公司于2018年1月19日召开的第八届董事会第八次会议审议通过了《关于2018年营销业务担保授信的议案》。现将相关情况公告如下：

　一、担保授信业务概述

　为了保证公司的营销业务顺利开展，提高市场占有率，保证公司现金流的安全，2018年公司将继续向公司及下属国内全资子公司、控股子公司的经销商、直营公司提供银行或外部融资租赁机构的承兑、融资租赁、按揭、流动资金贷款授信业务担保。担保授信总额为34.54亿元，占公司2016年度经审计净资产88.46亿元的39.05%。担保有效期自审议该事项股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止。上述担保授信额度中，承兑担保授信额度仅用于经销商、直营公司向公司及下属全资子公司、控股子公司支付货款；按揭、融资租赁担保授信额度仅用于经销商、直营公司向公司及下属全资子公司、控股子公司购买产品使用；流动资金贷款担保授信额度仅用于直营公司向公司及下属全资子公司、控股子公司支付采购经营性租赁业务所用设备货款。该项议案决议如下：

　1、同意2018年公司及其下属全资子公司、控股子公司与经销商、直营公司、银行、外部融资租赁机构合作开展承兑、融资租赁、按揭业务，担保授信总额度为人民币34.04亿元（额度范围内可根据各业务及各产品线实际使用情况，在各业务之间、各产品线之间进行调整），额度有效期审议该事项股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止；

　2、同意2018年公司及其下属全资子公司、控股子公司与直营公司、银行合作开展流动资金贷款业务，担保授信总额度为人民币0.5亿元，（该业务及担保额度仅限用于直营公司向公司及其下属子公司、控股子公司支付采购经营性租赁业务所用设备货款），额度有效期自审议该事项股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止；

　3、同意授权董事长签署有关协议文件。

　该议案获全体董事表决赞成通过。根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，董事会同意将上述担保授信事项提交公司下次股东大会审议。

　二、被担保人基本情况

　被担保人为公司及下属国内、控股子公司认定为优质客户并经银行、外部融资租赁公司审核确认后纳入授信客户范围的经销商和直营公司。公司及下属国内、控股子公司将根据与经销商、直营公司的历史交易记录、资信情况等，通过数据分析选取具备一定资金实力、拥有良好商业信誉、遵守公司营销纪律和销售结算制度、愿意保持长期的合作关系的优质经销商和直营公司推荐给银行、外部融资租赁公司。

　三、担保授信协议的主要内容

　（一）担保方式：连带责任保证

　（二）额度有效期：自审议该事项股东大会批准之日起至股东大会审议下一年度开展上述业务之日止。

　（三）担保授信额度：2018年营销担保授信额度共计34.54亿元。其中公司及其下属全资子公司、控股子公司与经销商、直营公司、银行、外部融资租赁机构合作开展承兑、融资租赁、按揭业务担保授信总额度为人民币34.04亿元。担保额度范围内可根据各业务及各产品线实际使用情况，在各业务之间、各产品线之间进行调整；公司及其下属全资子公司、控股子公司与直营公司、银行合作开展流动资金贷款业务担保授信总额度为人民币0.5亿元，该业务仅限用于直营公司向公司及其下属子公司、控股子公司支付采购经营性租赁业务所用设备货款。

　（四）担保授信的风险管控措施：

　针对为公司及下属国内全资子公司、控股子公司的经销商、直营公司提供银行、外部融资租赁机构担保授信事项，公司及子公司将按照相应的制度进行规范管控，同时，明确防范措施，降低对外担保风险。主要措施如下：

　1、制定授信管理与监督流程、业务运行与管理流程。包括：产品授信管理办法、经销商及直营公司授信管理办法及授信监控原则、对外融资管理办法等；

　2、根据上述管理办法，明确每家经销商、直营公司的授信及管控方案，监督经销商信用资源的规模、风险、周转效率等；

　3、设立风险预警线与管控底线，并进行月度监控，根据对经销商能力的分析，推动帮扶其风险控制能力提升。如达到预警线，将介入督促处置风险，如经销商、直营公司不积极处理，则停止其经销业务；

　4、根据上述管控流程及要求，建立相应的信用授信业务风控流程及处理预案，如经销商、直营公司涉及多产品线，由公司信用管理部门组织协同。

　5、由公司组织建立额度签约使用前的评审流程，在确认各产品已建立可行的风险控制流程及预案，经销商、直营公司已签署合格的反担保协议，相应协议文件通过法务部门合规审核的情况下由有权签字人统一对外签约。

　（五）协议签署：本次担保事项尚未签署相关协议，将在业务实际发生时，按公司相关规定流程进行审核后再行签署。

　四、董事会意见

　公司2018年继续为公司及下属国内全资子公司、控股子公司的优质经销商、直营公司提供授信担保的业务，是为便于经销商开展业务，促进公司产品销售，改善公司的现金流。因承兑、保理担保授信额度仅用于经销商、直营公司向公司及下属全资子公司、控股子公司支付货款使用；按揭、融资租赁担保授信额度仅用于经销商、直营公司向公司及下属全资子公司、控股子公司购买产品使用；流动资金贷款仅限直营公司且要求经销商、直营公司签署反担保协议等风险控制措施，本次担保授信风险可控，符合相关法律法规规定，同意本次担保授信议案。

　六、独立董事关于本次担保授信的意见

　公司为便于经销商开展业务，促进公司产品销售，改善公司的现金流，向公司及下属国内全资子公司、控股子公司的优质经销商、直营公司提供营销业务授信担保的事项，风险可控、决策程序合法、符合各项法律法规的相关规定，符合公司的发展需要，符合公司全体股东的利益，不会损害股东特别是中小股东的利益。同意本次担保授信议案，并同意将该议案提交至股东大会进行审议。

　七、累计担保授信金额及逾期担保金额

　公司经2017年第一次临时股东大会审批担保授信额度共计为人民币15亿元，占公司2016年度经审计净资产88.47亿元的16.95%。截止至2017年12月31日，实际使用额度共计为人民币14.46亿元，占公司2016年度经审计净资产88.47亿元的16.34%。截止至2017年12月31日，公司担保授信逾期金额为1172万元，占实际担保余额的0.81%。逾期金额系外部融资租赁公司的融资租赁业务产生，承兑业务、按揭业务及保理业务在2017年度未发生逾期事项。2017年公司装载机、挖掘机、起重机及推土机开展了外部融资租赁公司的融资租赁业务，根据上述风险管控措施对经销商及终端客户的风险进行严格把控，2017年末外部融资租赁总体逾期率仅为1.00%，逾期风险控制良好。

　八、备查文件

　1、第八届董事会第八次会议决议；

　2、第八届监事会第七次会议决议；

　3、独立董事关于本议案的事前确认函及独立意见；

　4、深交所要求的其他文件。

　特此公告。

　广西柳工机械股份有限公司董事会

　2018年1月19日