证券代码：002905 证券简称：金逸影视 公告编号：2017-013

　广州金逸影视传媒股份有限公司

　第三届董事会第十一次会议决议公告

　本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十一次会议于2017年12月29日09:30在广州市天河区华成路8号四楼金逸影视会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知以书面、邮件、传真或电话方式于2017年12月26日向全体董事、监事发出。本次会议应出席董事9名，实际出席并表决的董事9名。本次会议由公司董事长李晓文先生召集并主持。公司监事、部分高级管理人员列席了会议。本次会议的通知、召集和召开符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　一、以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权的结果审议通过了《关于公司变更会计估计的议案》。

　根据《企业会计准则》并结合公司实际情况，董事会同意对公司部分会计估计进行变更。本次会计估计变更符合公司实际情况，符合相关法律法规的要求，使公司的会计核算更为合理和有效，能够更加客观地反映公司实际经营情况和财务状况，为投资者提供客观、真实和公允的财务会计信息。

　根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）及本公司《公司章程》等的有关规定，本次会计估计变更事项无需提交股东大会审议。独立董事对本次会计估计变更发表了独立意见。

　具体内容详见同日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司变更会计估计的公告》。

　特此公告。

　广州金逸影视传媒股份有限公司董事会

　2017年12月30日

　证券代码：002905 证券简称：金逸影视 公告编号：2017-014

　广州金逸影视传媒股份有限公司

　第三届监事会第九次会议决议公告

　本公司及公司全体监事会成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第九次会议于2017年12月29日11:00在广州市天河区华成路8号四楼金逸影视会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知以书面、邮件、传真或电话方式于2017年12月26日向全体监事发出。本次会议应出席监事3名，实际出席并表决的监事3名。本次会议由监事会主席黄青照女士主召集并主持。本次会议的通知、召集和召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　1、以 3票同意，0 票反对，0 票弃权的结果审议通过了《关于公司变更会计估计的议案》。

　本次会计估计变更合理，使公司的会计估计符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。公司本次会计估计变更不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。因此，同意公司本次会计估计变更。

　具体内容详见同日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司变更会计估计的公告》。

　特此公告。

　广州金逸影视传媒股份有限公司监事会

　2017年12月30日

　证券代码：002905 证券简称：金逸影视 公告编号：2017-015

　广州金逸影视传媒股份有限公司

　关于变更会计估计的公告

　本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“金逸影视”）于2017年12月29日召开的第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于公司变更会计估计的议案》，同意公司进行会计估计变更，具体情况如下：

　一、 会计估计变更原因

　公司的固定资产、长期待摊费用、无形资产采用平均年限法提计折旧、摊销，固定资产的预计残值率为5%。目前，对于固定资产、长期待摊费用和无形资产执行的折旧方法和年限已不能合理反映其实际可使用状况，为更恰当地反映财务状况和经营成果，提供更可靠相关的会计信息，根据《企业会计准则》的规定和公司实际情况，本着谨慎性的会计原则对固定资产、长期待摊费用、无形资产的折旧摊销年限的会计估计进行变更。

　二、 会计估计变更日期： 2018年1月1日

　三、 会计估计变更内容

　本次会计变更内容是资产折旧年限变更、长期待摊费用摊销和无形资产摊销年限的变更。变更前固定资产下机器设备折旧年限为5年，变更后为10年；变更前长期待摊费用下设计监理、装修工程、隔音工程、地面铺设工程、其他工程摊销年限为5年，变更后为8年；变更前无形资产下软件摊销年限为5年，变更后为10年。

　固定资产下的房屋建筑、电子设备、运输设备、其他设备以及长期待摊费用下的消防工程和无形资产下的商标，仍按照原相应的会计估计处理。

　变更内容详见下表：

　■

　四、 本次会计估计变更对公司的影响

　根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

　五、 董事会对会计估计变更的合理性说明

　根据《企业会计准则》并结合公司实际情况，董事会同意对公司部分会计估计进行变更。本次会计估计变更符合公司实际情况，符合相关法律法规的要求，使公司的会计核算更为合理和有效，能够更加客观地反映公司实际经营情况和财务状况，为投资者提供客观、真实和公允的财务会计信息。

　根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）及本公司《公司章程》等的有关规定，本次会计估计变更事项无需提交股东大会审议。

　六、 独立董事关于会计估计变更的意见

　经审核，我们认为：关于公司变更会计估计是根据公司实际情况，本着谨慎性原则进行地变更，能够更加客观、真实、准确地反映公司财务状况和经营成果。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的利益。因此，我们同意公司本次会计估计变更。

　七、 监事会关于会计估计变更的意见

　经审核，监事会认为：本次会计估计变更合理，使公司的会计估计符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。公司本次会计估计变更不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。因此，同意公司本次会计估计变更。

　八、 备查文件

　1、公司第三届董事会第十一次会议决议；

　2、公司第三届监事会第九次会议决议；

　3、独立董事关于第三届董事会第十一次会议相关事项的独立意见。

　特此公告。

　广州金逸影视传媒股份有限公司

　董事会

　2017年12月30日