股票代码：600390 股票简称：五矿资本编号：临2017-132

　五矿资本股份有限公司

　第七届董事会第十次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议于2017年12月29日采取通讯表决的方式召开。会议在保证公司董事充分发表意见的前提下，以专人送达或传真送达方式审议表决。本次会议的召开符合《公司法》及其他有关法律、法规以及《公司章程》的规定，是合法、有效的。本次会议共收回表决票9张，占有表决权总票数的100%，经与会董事表决，审议通过如下决议：

　一、审议通过《关于制订〈五矿资本股份有限公司全面风险管理规定〉的议案》；

　同意公司制订《五矿资本股份有限公司全面风险管理规定》，此项制度具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）；

　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　二、审议通过《关于制订〈五矿资本股份有限公司内部控制管理办法〉的议案》；

　同意公司制订《五矿资本股份有限公司内部控制管理办法》，此项制度具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）；

　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　三、审议通过《关于制订〈五矿资本股份有限公司内部审计管理规定〉的议案》；

　同意公司制订《五矿资本股份有限公司内部审计管理规定》，此项制度具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）；

　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　四、审议通过《关于制订〈五矿资本股份有限公司投资决策与管理规定〉的议案》；

　同意公司制订《五矿资本股份有限公司投资决策与管理规定》，此项制度具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）；

　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　五、审议通过《关于公司会计估计变更的议案》；

　董事会认为：本次会计估计变更符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定。同意本次公司会计估计变更。

　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　公司会计估计变更的具体内容详见公司同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《五矿资本股份有限公司关于会计估计变更的公告》（临2017-133）。

　特此公告。

　五矿资本股份有限公司董事会

　二○一七年十二月三十日

　股票代码：600390 股票简称：五矿资本公告编号：临2017-133

　五矿资本股份有限公司

　关于会计估计变更的公告

　■

　重要内容提示：本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。本次会计估计变更对当期及未来期间的财务状况和经营成果不会产生影响。变更后的会计估计适合公司目前的业务规模和资产规模，能够提供更加客观、真实和公允的财务会计信息。

　一、 本次会计估计变更的概述

　（一）变更原因

　2017年1月，公司完成发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组工作后，公司主营业务由原来的电池材料、锰及锰系产品的研发、生产和销售，扩展为涵盖证券、期货、信托等金融业务，同时公司资产规模也大幅增加。为了更加准确地反映公司资产状况，现根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，公司拟对应收账款单项金额重大的金额标准进行变更。

　（二）会计估计变更的内容

　变更前：

　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项划分标准为

　■

　变更后：

　单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项划分标准为

　■

　（三）变更日期

　自公司董事会审议通过之日起执行。

　(四)董事会审议表决情况

　2017年12月29日，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。本议案无需提交公司股东大会审议。

　二、 本次变更对公司的影响

　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司对会计估计变更采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。本次会计估计变更对当期及未来期间的财务状况和经营成果不会产生影响。变更后的会计估计适合公司目前的业务规模和资产规模，能够提供更加客观、真实和公允的财务会计信息。

　三、 独立董事、监事会的结论性意见，会计师事务所的专项说明

　1、公司独立董事已对本次会计估计变更事项发表了独立意见：

　本次会计估计变更是根据公司生产经营的实际情况进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等的相关规定，能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。因此，同意公司本次会计估计变更。

　2、公司第七届监事会第八次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，监事会认为：本次公司会计估计变更是公司根据生产经营实际情况进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司和所有股东的利益，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，没有损害公司及中小股东利益，同意公司本次会计估计变更。

　3、会计师事务所认为：公司上述会计估计变更相关会计处理符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关要求。

　四、 备查文件

　1、公司第七届董事会第十次会议决议；

　2、公司第七届监事会第八次会议决议；

　3、独立董事关于公司会计估计变更事项的独立意见；

　4、关于五矿资本股份有限公司会计估计变更事项的专项鉴证报告 (天健审〔2017〕1-661号)。

　特此公告。

　五矿资本股份有限公司董事会

　二〇一七年十二月三十日

　证券代码：600390 证券简称：五矿资本 公告编号：临2017－134

　五矿资本股份有限公司

　关于控股子公司完成资本公积转增注册资本的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●转增标的名称：五矿国际信托有限公司，为本公司控股子公司

　●转增金额：五矿信托以现有资本公积4,577,868,852.46元中的3,077,868,852.46元转增注册资本。转增完成后，五矿信托注册资本由2,922,131,147.54元增加至6,000,000,000.00元，公司对其持股比例仍为78.002%，保持不变。

　一、转增事项概述

　五矿国际信托有限公司（以下简称“五矿信托”）为五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）的控股子公司。依照五矿信托目前的业务发展情况，其现有注册资本已不能完全满足业务需求。因此，为落实发展战略，增强整体实力，促进业务发展，根据2017年12月25日，中国银监会青海监管局核发的《中国银监会青海监管局关于五矿国际信托有限公司资本公积转增注册资本的批复》（青银监复【2017】138号），同意五矿信托将现有资本公积4,577,868,852.46元中的3,077,868,852.46元转入注册资本，注册资本由2,922,131,147.54元增加至6,000,000,000.00元。转增后五矿信托股权结构保持不变，公司对其持股比例仍为78.002%。

　二、工商变更登记情况

　2017年12月29日，五矿信托在青海省工商行政管理局办理完毕上述资本公积转增注册资本事项的工商变更登记手续，取得工商核准通知书。

　具体注册登记信息变化如下：

　五矿国际信托有限公司

　变更前股东信息：

　五矿资本控股有限公司：持股金额22.793（亿元），持股比例78.002%；

　青海省国有资产投资管理有限公司：持股金额6.196（亿元），持股比例21.204%；

　西宁城市投资管理有限公司：持股金额0.232（亿元），持股比例0.794%。

　变更后股东信息：

　五矿资本控股有限公司：持股金额4,680,141,374.47（元），持股比例78.002%；

　青海省国有资产投资管理有限公司：持股金额1,272,222,159.89（元），持股比例21.204%；

　西宁城市投资管理有限公司：持股金额47,636,465.64（元），持股比例0.794%。

　变更前认缴注册资本总额（万元）：292,213.114754。

　变更后认缴注册资本总额（万元）：600,000.00。

　特此公告。

　五矿资本股份有限公司董事会

　2017年12月30日