证券代码：000717 证券简称：韶钢松山 公告编号：2015－35

　广东韶钢松山股份有限公司

　关于会计估计变更的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会2015年第一次临时会议于2015年6月23日以通讯方式召开。会议以11票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议批准了公司《关于会计估计变更的议案》，具体情况如下：

　一、会计估计变更概述

　（一）会计估计变更的原因

　1.为了能使公司的财务信息更为客观、真实、公允地反应公司固定资产折损情况，依照《企业会计准则》的相关规定，公司对固定资产使用寿命进行复核，并相应调整了固定资产折旧年限。

　2.近年来公司不断加大对固定资产的投资力度，对设备生产线进行技术改造和技术革新，并定期对设备生产线进行全面检修，对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，提高了机械设备的使用性能和装备水平、生产用房屋建筑物及构筑物的使用寿命，从而在实际上延长了固定资产的使用寿命。

　（二）会计估计变更的内容

　1.房屋及建筑物、机器设备中的炉体专用设备以及办公设备的折旧年限延长，其他固定资产折旧年限不做调整。

　2.变更前采取的会计估计

　■

　（三）变更后采取的会计估计

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　二、本次会计估计变更执行时间

　本次会计估计变更自2015年7月1日起执行。

　三、董事会关于会计估计变更合理性的说明

　近年来公司以钢铁产业发展政策为指导，以市场为导向，以结构调整和产业升级为主线，以自主创新为动力，不断技术改造及革新，实现了设备的大型化、自动化，整体装备处于国内较好水平，并通过日常点检维护及定期全面检修，确保设备运行的可靠性并延长了使用寿命。同时对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，从而在实际上全面延长了固定资产的使用寿命。因此，公司本次会计估计变更是基于公司的实际情况进行的调整，可以使公司的财务信息更为客观地反映公司财务状况及经营成果。

　四、本次会计估计变更对公司的影响

　（一）根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法。本次会计估计变更对公司业务的范围无影响。

　（二）本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。经公司测算，本次会计估计变更预计将减少2015年度固定资产折旧额9,550.23万元，预计将增加公司2015年度股东权益及净利润9,550.23万元。本次会计估计变更影响比例未超过公司最近一个会计年度经审计的净利润的50%,未超过公司最近一期经审计的所有者权益的50%，也不会导致公司最近一期定期报告的盈亏性质发生变化，因此本次会计估计变更无需提交股东大会审议。

　五、监事会意见

　公司董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》，其审议程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司本次会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计能更准确地反映公司财务状况以及经营成果，使会计信息更客观、真实和公允。

　六、独立董事意见

　独立董事对公司会计估计变更发表了独立意见，独立董事认为:

　1.鉴于近年来公司以钢铁产业发展政策为指导，以市场为导向，以结构调整和产业升级为主线，以自主创新为动力，不断技术改造及革新，实现了设备的大型化、自动化，整体装备处于国内较好水平，并通过日常点检维护及定期全面检修，确保设备运行的可靠性并延长了使用寿命。同时对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，从而在实际上全面延长了固定资产的使用寿命，公司相应调整固定资产的使用寿命。因此，公司本次会计估计变更是基于公司的实际情况进行的调整，可以使公司的财务信息更为客观地反映公司财务状况及经营成果。

　2.本次会计估计变更符合国家相关法规及《企业会计准则》的要求，不存在损害股东权益的情形。

　七、备查文件

　1.公司第七届董事会2015年第一次临时会议决议。

　2.公司第七届监事会2015年第一次临时会议决议。

　3.独立董事关于第七届董事会2015年第一次临时会议相关事项的独立意见。

　特此公告。

　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　2015年6月24日

　证券代码：000717 证券简称：韶钢松山 公告编号：2015－36

　广东韶钢松山股份有限公司

　关于与创世（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁业务的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　重要提示:

　广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“韶钢松山”）拟与创世（上海）融资租赁有限公司(以下简称“创世租赁”)签订相关售后回租合同，公司以拥有的部分机器设备以“售后回租”方式与创世租赁开展融资租赁交易，签署相关融资租赁合同，融资金额为人民币4.6亿元，融资期限为36个月。在租赁期内，公司按季向创世租赁支付租金，继续保持对该部分机器设备的管理权和运营权，按年向创世租赁支付租赁手续费，并且每半年归还本金的3.2%，剩余本金到期一次性归还。租赁期满，公司以留购价人民币1.00元回购此融资租赁资产所有权。

　本次交易已经本公司第七届董事会2015年第一次临时会议审议通过。

　本公司及公司控股股东与创世租赁不存在任何关联关系，以上交易不构成关联交易，也不构成重大资产重组。

　一、“售后回租”融资租赁交易概述

　2015年6月23日，公司第七届董事会2015年第一次临时会议审议通过了公司《关于与创世（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁业务的议案》。该议案无需公司股东大会批准，公司此次融资租赁业务也无需政府有关部门批准。具体情况如下：

　公司拟与创世租赁签订相关售后回租合同，公司以拥有的部分机器设备以“售后回租”方式与创世租赁开展融资租赁交易，签署相关融资租赁合同，融资金额为人民币4.6亿元，融资期限为36个月。在租赁期内，公司按季向创世租赁支付租金，继续保持对该部分机器设备的管理权和运营权，按年向创世租赁支付租赁手续费，并且每半年归还本金的3.2%，剩余本金到期一次性归还。租赁期满，公司以留购价人民币1.00元回购此融资租赁资产所有权。

　公司及公司控股股东与创世租赁不存在关联关系，以上交易不构成关联交易，也不构成重大资产重组。公司独立董事对公司提交的《关于与创世（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁业务的议案》发表了独立意见，并同意公司与创世租赁进行“售后回租”融资租赁业务。

　二、交易对手方介绍

　交易对方：创世（上海）融资租赁有限公司

　成立日期：2013年03 月28日

　注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特西一路115号2号楼8层D1部位

　法定代表人：成笑君

　企业类型：有限责任公司（台港澳法人独资）

　注册资本：美元3,258.0000万

　经营范围：融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁资产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展的经营活动】

　三、交易情况介绍

　1.标的资产：6M焦炉、6#高炉、烧结除尘改造、煤气综合利用5#机组部分机器设备

　2.类别：固定资产

　3.权属：韶钢松山

　4.所在地：韶钢厂区

　5.设备清单简表：

　单位：亿元

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　四、交易合同主要内容

　1.租赁物：6M焦炉、6#高炉、烧结除尘改造、煤气综合利用5#机组部分机器设备

　2.融资金额：人民币4.6亿元

　3.租赁方式：售后回租

　4.租赁期限：36个月

　5.租金支付方式：按季付息，按年支付手续费

　6.综合融资成本：5.5000%（不含税）

　7.起租日：租赁本金投放之日起计算

　8.所有权：本次标的所有权在创世租赁支付标的价款后转移给创世租赁，本公司保持管理权和运营权；至售后回租相关合同约定的租赁期结束，创世租赁收到留购价款后，标的所有权转移给本公司。

　五、履约能力分析

　经测算，公司每年度支付租赁利息和手续费分别约为2,795万元、2,747万元、2,672万元（均含税）。每年归还本金2,944万元，到期一次性归还剩余租赁本金。公司的经营现金流量状况良好，有足够的能力支付每期租金及本金。

　六、本次融资租赁的目的及对公司财务状况的影响

　通过融资租赁业务，利用公司现有机器设备进行融资，主要是为了盘活现有资产，降低融资成本，拓宽融资渠道，使公司获得生产经营需要的资金支持，对公司本年度利润无重大影响。

　七、备查文件

　1.公司第七届董事会2015年第一次临时会议决议；

　2.独立董事关于第七届董事会2015年第一次临时会议相关事项的独立意见；

　3.融资租赁合同。

　特此公告。

　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　2015年6月24日

　证券代码：000717 证券简称：韶钢松山 公告编号：2015－37

　广东韶钢松山股份有限公司

　第七届董事会2015年第一次临时会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　一、会议通知情况

　本公司董事会于2015年6月19日向全体董事、监事及高级管理人员以专人送达、电子邮件或传真方式发出了会议通知及相关材料。

　二、会议召开的时间、地点、方式

　本公司第七届董事会2015年第一次临时会议于2015年6月23日以通讯方式召开。

　三、董事出席会议情况

　本公司董事会人数为11人，应参与表决董事11名，实际参与表决的董事11名。公司监事和高级管理人员审阅了会议材料，会议的召集、召开符合有关法律、法规和本公司章程的规定。

　四、会议决议

　经会议表决，作出如下决议：

　（一）以11票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于会计估计变更的议案》。

　近年来公司以钢铁产业发展政策为指导，以市场为导向，以结构调整和产业升级为主线，以自主创新为动力，不断技术改造及革新，实现了设备的大型化、自动化，整体装备处于国内较好水平，并通过日常点检维护及定期全面检修，确保设备运行的可靠性并延长了使用寿命。同时对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，从而在实际上全面延长了固定资产的使用寿命。

　为了能使公司的财务信息更为客观、真实、公允地反应公司固定资产折损情况，依照《企业会计准则》的相关规定，公司根据实际情况，同意调整固定资产折旧年限。

　本次会计估计变更自2015年7月1日起执行。

　（二）以11票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于与创世（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁业务的议案》。

　公司董事会同意公司为了盘活现有资产，降低融资成本开展的融资租赁业务，并做出以下决议：

　1.同意本公司向创世（上海）融资租赁有限公司申请金额人民币肆亿陆仟万元融资租赁业务，期限：36个月，用于公司生产经营周转。

　2.授权董事长或其授权人签署与此相关的法律文件。

　具体内容详见公司2015年6月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上的公司《关于与创世（上海）融资租赁有限公司开展融资租赁业务的公告》及相关公告。

　特此公告。

　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　2015年6月24日

　证券代码：000717  证券简称：韶钢松山 公告编号：2015－38

　广东韶钢松山股份有限公司

　第七届监事会2015年第一次临时会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　一、会议通知情况

　本公司监事会于2015年6月19日向全体监事以专人送达、电子邮件或传真方式发出了会议通知及相关材料。

　二、会议召开的时间、地点、方式

　本公司第七届监事会2015年第一次临时会议于2015年6月23日以通讯方式召开。

　三、董事出席会议情况

　本次会议应参与表决的监事共5人，实际参与表决的监事5名，符合《公司法》和本公司章程的规定。

　四、会议决议

　经会议表决，作出如下决议：

　以5票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于会计估计变更的议案》。

　本次会计估计变更自2015年7月1日起执行。具体内容详见公司2015年6月 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上的公司《关于会计估计变更的公告》。

　监事会认为：公司董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》，其审议程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司本次会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计能更准确地反映公司财务状况以及经营成果，使会计信息更客观、真实和公允。

　特此公告。

　广东韶钢松山股份有限公司监事会

　2015年6月24日