一、重要提示

　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　1.2 公司全体董事以通讯表决方式审议季度报告。

　1.3 公司负责人王森、主管会计工作负责人戴波、 总会计师吴育双及会计机构负责人（会计主管人员）丘俊海保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　1.4 本公司第三季度报告未经审计。

　二、公司主要财务数据和股东变化

　2.1 主要财务数据

　单位：元 币种：人民币

　■

　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位：股

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　■

　三、重要事项

　3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　□适用 √不适用

　1、应收账款：比年初增加47.24%，主要是今年9月份电费收入较去年12月电费收入多。

　2、应收票据：比年初减少74.09%，主要是票据到期兑付。

　3、预付账款：比年初减少48.31%，主要是收回预付款。

　4、应交税费：比年初增长810.65%，主要是去年底合山公司留抵增值税较多，应交增值税为负数，本期发电收入增加，应交增值税转为正数。

　5、其他应付款：比年初增长64.31%，主要是岩滩公司基建投产，预估尾工投资。

　6、一年内到期的非流动负债：比年初减少54.08%，是报告期内归还了部分到期的一年内到期的非流动负债。

　7、未分配利润：比年初增加51.16%，主要是报告期内实现净利润。

　8、投资收益：同比减少150.58%，是投资参股的北部湾银行和银海百色铝业业绩下降。

　9、利润总额：同比增长80.15%，主要是报告期内水电公司的业绩大幅增长。

　10、收到的税费返还：同比增长200.65%，主要是岩滩公司收到了即征即退的增值税款。

　11、取得投资收益收到的现金：同比增长83.33%，主要是北部湾银行分红较去年增加。

　12、收到其他与投资活动有关的现金：同比减少87.86%，试运行电量收入减少。

　13、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：同比减少51.79%，主要是岩滩公司基建投产，基建投资减少。

　14、支付其他与投资活动有关的现金：同比减少90.52%，主要是前期费支出减少。

　15、取得借款收到的现金：同比减少75.43%，主要是电费收入较去年增加较多，基建支出减少，自有资金增加，融资需求减少。

　16、偿还债务支付的现金：同比减少53.50%，主要是到期借款同比减少。

　3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　□适用 √不适用

　3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

　□适用 √不适用

　中国大唐集团公司在《关于规范中国大唐集团公司对广西桂冠电力股份有限公司相关承诺的说明》中说明：“一、不迟于2018年6月30日，在龙滩水电开发有限公司的发电资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入桂冠电力。”

　3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　□适用 √不适用

　3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响

　3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

　单位：元 币种：人民币

　■

　长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

　详见上表，不影响损益。

　3.5.2 职工薪酬准则变动的影响

　职工薪酬准则变动影响的说明：

　根据修订后的《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，上市公司需要评估职工薪酬安排，说明是否存在设定受益计划；对于存在的设定受益计划，应说明构成设定受益计划的职工薪酬安排的内容，并在精算的基础上，说明按照修订后的职工薪酬准则确认和计量设定受益计划并追溯调整的影响，同时披露确定设定受益计划义务所依赖的重大精算假设。由于该计算过程非常复杂，且依赖多项精算假设条件，我公司当前难以准确测算影响情况。我公司将根据有关规定进一步推进此项工作，并在年度决算报告中补充披露此政策变更的具体影响。

　股票代码：600236 股票简称：桂冠电力 编号：临2014-053

　广西桂冠电力股份有限公司

　第七届董事会第二十次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　一、董事会会议召开情况

　（一）广西桂冠电力股份有限公司第七届董事会第二十次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　（二）本次董事会会议通知和会议材料于2014年10月22日以电子邮件方式发出。

　（三）本次董事会会议于2014年10月29日以通讯表决方式召开。

　（四）会议应参加表决董事11名，实际参加会议表决的董11名。

　二、公司第七届董事会第二十次会议的审议情况

　（一）《公司2014年第三季度报告》；

　表决票数：11票赞成，0票反对，0票弃权。

　表决结果：通过。

　《公司2014年第三季度报告》详见2014年10月30日的上海证券交易所网站；《公司2014年第三季度报告》（正文）详见2014年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券交易所网站。

　（二）《关于会计政策变更的议案》。

　表决票数：11票赞成，0票反对，0票弃权。

　表决结果：通过。

　鉴于2014年1月26日起，财政部陆续修订《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。公司将于上述文件规定的日期正式开始执行上述企业会计准则。

　1、长期股权投资准则变动的影响

　单位：元 币种：人民币

　■

　上述调整不影响公司资产和损益。

　2、其他说明：《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，上市公司需要评估职工薪酬安排，说明是否存在设定受益计划；对于存在的设定受益计划，应说明构成设定受益计划的职工薪酬安排的内容，并在精算的基础上，说明按照修订后的职工薪酬准则确认和计量设定受益计划并追溯调整的影响，同时披露确定设定受益计划义务所依赖的重大精算假设。由于该计算过程非常复杂，且依赖多项精算假设条件，我公司将根据有关规定进一步推进此项工作，并在年度决算报告中补充披露此政策变更的具体影响。

　特此公告。

　广西桂冠电力股份有限公司

　董事会

　2014年10月29日

　股票代码：600236 股票简称：桂冠电力 编号：临2014-054

　广西桂冠电力股份有限公司

　第七届监事会第十四次会议决议公 告

　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　一、监事会会议召开情况

　（一）广西桂冠电力股份有限公司第七届监事会第十四次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　（二）本次监事会会议通知和会议材料于2014年10月22日以电子邮件方式发出。

　（三）本次监事会会议于2014年10月22日以通讯表决方式召开。

　（四）会议应参加表决监事5名，实际参加会议表决的监事5名。

　二、公司第七届监事会第十四次会议的审议情况

　（一）《公司2014年第三季度报告》；

　表决票数：5票赞成，0票反对，0票弃权。

　表决结果：通过。

　《公司2014年第三季度报告》详见2014年10月30日的上海证券交易所网站；《公司2014年第三季度报告》（正文）详见2014年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海证券交易所网站。

　（二）《公司监事会对2014年第三季度报告的审核意见》；

　表决票数：5票赞成，0票反对，0票弃权。

　表决结果：通过。

　本公司监事会保证公司2014年第三季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　广西桂冠电力股份有限公司

　监事会

　2014年10月29日