一、 重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
2、公司全体董事出席董事会审议季度报告。
3、公司负责人钟春彬、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人(会计主管人员)周卓媛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
4、本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
1、主要财务数据
单位:元 币种:人民币
■
2、截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
■
■
三、 重要事项
1、公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
■
2、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
(1)短期融资券发行情况
2013年9月,经公司2013年第三次临时股东大会同意,公司决定申请注册发行规模不超过人民币7亿元的短期融资券。2014年6月,公司收到中国银行间市场交易商协会的《接受注册通知书》(中市协注[ 2014 ]CP247号),交易商协会决定接受公司短期融资券注册。2014年7月9日,公司2014年度第一期短期融资券(规模为3.5亿元)已按照相关程序在中国银行间债券市场公开发行。
(2)非公开发行事项进展情况
2014年6月,经公司2014年第一次临时股东大会同意,公司决定向控股股东柳州市产投公司非公开发行股票10,000万股,募集资金总额不超过46,000万元。目前,本次非公开发行股票申请材料已获得中国证监会行政许可申请受理,并收到证监会反馈意见,公司也已按照证监会反馈意见的要求递交补充材料。
(3)挂牌转让北部湾银行股权事项
2014年10月,经过公司2014年第三次临时股东大会同意,公司决定在具有相应资质的产权交易机构公开挂牌转让北部湾银行股权11000万股。目前,公司已在相关产权交易机构顺利挂牌。
(4)出资购买柳州银行股权事项
2014年10月,经过公司2014年第三次临时股东大会同意,公司决定从产权交易机构摘牌购买柳州银行股权11000万股,购买价格每股不高于人民币3.61元。目前,公司正在积极推进相关事项。
3、公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况■
4、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
5、执行新会计准则对合并财务报表的影响
(1)长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
■
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明:
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定,本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,并入《企业会计准则第22号-金融工具确认及计量》,此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为:调增2014年9月30日可供出售金融资产235,110,379.56元,调减长期股权投资235,110,379.56元;对期初财务报表的影响为:追溯调增可供出售金融资产年初数235,110,379.56元,调减长期股权投资年初数235,110,379.56元。
上述会计政策变更,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,对本公司2013年度和2014年三季度的资产总额、负债总额、净资产及净利润不会产生影响。
(2)职工薪酬准则变动的影响
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第9号——职工薪酬>的通知》(财会[2014]8号)的规定和要求,就职工薪酬准则对公司的内退人员辞退福利等的影响进行了定性分析,鉴于“设定受益计划义务”公司需要聘请专业机构进行精算,暂时无法提供定量调整数据,因此,公司2014年三季报暂无法披露有关内退人员辞退福利等对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响,但经初步测算,预计此项追溯调整数据对公司2013年度和本期的财务状况和经营成果有可能产生较大影响。
公司将进一步地深入学习和理解准则,并同年审会计师事务所密切沟通,平稳、有序推进相关工作,必要时需要聘请专业机构进行精算,确保在《公司2014年年度报告》中进行更及时和精确的披露。
(3)准则其他变动的影响
①根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》规定,本公司对其他综合收益的定义和列报做出了调整,将原资本公积中归属于其他综合收益的部分以及外币报表折算差额调整至其他综合收益项目进行列报。此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为:调增2014年9月30日其他综合收益289,561,569.37元,调减资本公积289,563,075.29元,调减外币报表折算差额-1505.92元;对期初财务报表的影响为:追溯调增其他综合收益年初数273,555,670.91元,调减资本公积年初数273,557,176.83元。调减外币报表折算差额-1505.92元。
②根据修订后的《企业会计准则第33号——合并财务报表》,《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》,公司本次会计政策变更之前财务报表中关于合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项,自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露,新准则的实施导致的会计政策变更不会对公司2013年度及2014年第三季度的财务状况和经营成果产生影响。
(4)其他
无
柳州两面针股份有限公司
法定代表人:钟春彬
2014年10月30日
证券简称:两面针 证券代码:600249 公告编号:临2014—053
柳州两面针股份有限公司
第六届董事会第十七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
柳州两面针股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第十七次会议于2014年10月28日以通讯方式召开,会议通知于2014年10月24日以专人送达、传真和电子邮件方式发出。本次会议应表决董事九名,实际表决的董事分别为:钟春彬先生、林钻煌先生、吴堃先生、王为民先生、莫善军先生、莫瑞珖先生、何小平女士、覃解生先生、覃程荣先生。会议召开符合《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的有关规定。
会议经审议并以记名投票方式表决,形成决议如下:
一、审议通过了《关于会计政策变更和财务信息调整的议案》。
详见公司同期披露的《柳州两面针股份有限公司关于会计政策变更和财务信息调整的公告》(公告编号:临2014—055)。
同意本议案的9票,反对本议案的 0票,弃权 0票。
二、审议通过了《2014年第三季度报告(全文及正文)》。
详见公司同期披露的《2014年第三季度报告(全文及正文)》。
同意本议案的9票,反对本议案的 0票,弃权 0票。
三、审议通过了《关于继续参与转融券业务的议案》。
详见公司同期披露的《柳州两面针股份有限公司关于继续参与转融券业务的公告》(公告编号:临2014—056)
同意本议案的9票,反对本议案的 0票,弃权 0票。
特此公告。
柳州两面针股份有限公司
董事会
2014年10月28日
证券简称:两面针 证券代码:600249 编号:临2014-054
柳州两面针股份有限公司
第六届监事会第十一次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
柳州两面针股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第十一次会议于2014年10月28日以通讯方式召开,会议通知于2014年10月24日以专人送达、传真和电子邮件方式发出。本次会议应表决监事三人,实际表决监事三人。监事刘梅琼、雷讯、金良参加了表决。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的规定。
会议经审议并以记名投票方式表决,形成决议如下:
1、审议通过了《关于会计政策变更和财务信息调整的议案》
公司监事会认为,公司依照财政部的有关规定和要求,对公司进行会计政策变更和财务信息调整,使公司的会计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司和所有股东的利益。同意本次会计政策变更和财务信息调整。
同意本议案的 3票,反对本议案的 0 票,弃权 0票;
2、审议通过了《2014年第三季度报告(全文及正文)》
公司监事会根据上海证券交易所的有关要求,对董事会编制的《公司2014年第三季度报告(全文及正文)》进行了认真严格的审核,并提出了如下书面审核意见:
公司《2014年第三季度报告(全文及正文)》的编制及审议程序均符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定;该报表的内容、格式均符合中国证监会和证券交易所的各项规定,所包含的信息能从各个方面真实反映出公司2014年第三季度的经营管理和财务状况;在提出本意见前,未发现参与《2014年第三季度报告(全文及正文)》编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
本公司监事保证公司《2014年第三季度报告(全文及正文)》所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
同意本议案的 3票,反对本议案的 0 票,弃权 0票。
特此公告。
柳州两面针股份有限公司
监事会
2014年10月28日
证券简称:两面针 证券代码:600249 公告编号:临2014—055
柳州两面针股份有限公司
关于会计政策变更和财务信息调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
柳州两面针股份有限公司(以下简称“公司”)于2014年10月28日召开了第六届董事会第十七次会议,审议通过了《关于会计政策变更和财务信息调整的议案》,现将具体情况公告如下:
一、会计政策变更情况概述
2014年1月,国家财政部对企业会计准则进行修订,新发布和修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》等八项会计准则。根据财政部的要求,新会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内实施,并采用追溯调整法进行调整。
为了深入贯彻中华人民共和国财政部令[第76号]《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》,公司按照新修订的会计准则对原会计政策进行变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
二、本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响具体如下:
1、执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》的相关情况
根据修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》准则,对持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处理,该类权益性投资将重新确认为“可供出售金融资产”,并按照成本法进行计量。对上述会计政策变更采用追溯调整法进行调整。对报表年初数的具体调整如下:
(1)合并报表
单位:元
■
(2)母公司报表
单位:元
■
上述会计政策变更,仅对“可供出售金融资产”和“长期股权投资 ”两个报表项目金额产生影响,对本公司2013年度资产总额、负债总额、净资产及净利润不会产生影响。上述情况公司调整了2014年第三季度报告相应报表项目,具体详见公司《 2014年第三季度报告(全文及正文)》。
2、执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》的相关情况
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第9号——职工薪酬>的通知》(财会[2014]8号)的规定和要求,就职工薪酬准则对公司的内退人员辞退福利等的影响进行了定性分析,鉴于“设定受益计划义务”公司需要聘请专业机构进行精算,暂时无法提供定量调整数据,因此,公司2014年三季报暂无法披露有关内退人员辞退福利等对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响,但经初步测算,预计此项追溯调整数据对公司2013年度和本期的财务状况和经营成果有可能产生较大影响。
公司将进一步地深入学习和理解准则,并同年审会计师事务所密切沟通,平稳、有序推进相关工作,必要时需要聘请专业机构进行精算,确保在公司2014年年度报告中进行更及时和精确的披露。
3、执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》的相关情况
根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》规定,本公司对其他综合收益的定义和列报做出了调整,将原资本公积中归属于其他综合收益的部分以及外币报表折算差额调整至其他综合收益项目进行列报。此项会计政策变更采用追溯调整法。对报表年初数的具体调整如下:
(1)合并报表
单位:元
■
(2)母公司报表
单位:元
■
4、企业会计准则第33号——合并财务报表》,《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》的相关情况。
公司本次会计政策变更之前财务报表中关于合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项,自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露,新准则的实施导致的会计政策变更不会对公司2013年度及2014年第三季度的财务状况和经营成果产生影响。
特此公告。
柳州两面针股份有限公司
董事会
2014年10月28日
证券简称:两面针 证券代码:600249 公告编号:临2014—056
柳州两面针股份有限公司
关于继续参与转融券业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
● 本公司将可额外灵活支配的3,740万股中信证券股票,在不影响使用该股票资产的情况下参与转融通证券出借业务。
● 本次交易未构成关联交易。
● 本次交易未构成重大资产重组。
● 交易实施不存在重大法律障碍。
● 本次交易经董事会审议批准后实施。
一、交易概述
根据《中国证券金融股份有限公司转融通业务规则》,公司作为证券出借人参与转融通证券出借交易,以一定的费率通过证券交易所平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借所持有的中信证券,证金公司到期向本公司归还所借证券及其相应权益补偿并支付费用,即本公司通过出借持有的中信证券股份获得利息收入。
二、交易标的基本情况
截止2014年9月30日,公司持有中信证券股票3,740万股,持有的中信证券股票不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况。公司在持有该股票期间,在不影响使用该股票资产的情况下参与转融通证券出借业务,以增加公司收入。公司参与该业务不属于重大资产交易。
三、董事会审批情况及独立董事意见
2014 年 10 月28日公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续参与转融券业务的议案》,本次会议应表决董事9 人,实际表决董事9人。同意票8票、反对票0票、弃权票0票。
独立董事对公司继续参与转融券业务发表了如下意见:
上市公司出借的股票,由证金公司负责偿还。证金公司作为转融券业务的金融平台,具有国家级信用,安全性高;证券出借期间发生证券分红派息、送股或转增股等的,借入人需将股利、红利和股票一并还给出借人,开展转融券业务不影响所有人权益。
公司将持有的3,740万股中信证券股票,在不影响使用该股票资产的情况下参与转融通证券出借业务。参与转融券业务,可在资产安全的前提下,盘活本公司的存量股票。随着证券市场转融券业务的逐步发展,公司参与该项业务,能为公司带来一定的收益。同意公司参与转融通证券出借业务。
四、进行转融券业务对公司的影响及收益情况
参与转融券业务,可在资产安全,且不影响公司使用该股票的情况下,盘活本公司的存量股票,为公司带来一定的收益。根据出借期限及出借股票数量的不同,证券出借部分预计可获取年化利1.5%-2%的收入。
五、上网公告附件
经独立董事签字确认的独立董事意见
特此公告。
柳州两面针股份有限公司
董事会
2014年10月28日