一、 重要提示

　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　1.2 公司全体董事出席董事会审议本季度报告。

　1.3 公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人（会计主管人员）王淑华保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　1.4 本公司第三季度报告未经审计。

　二、 公司主要财务数据和股东变化

　2.1 主要财务数据单位：元 币种：人民币

　■

　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位：股

　■

　■

　三、 重要事项

　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　□适用 √不适用

　(1)资产负债表相关项目重大变动情况分析单位：元 币种:人民币

　■

　(2)利润表相关项目重大变动情况分析单位：元 币种:人民币

　■

　(3)现金流量相关项目重大变动情况分析单位：元 币种:人民币

　■

　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　√适用 □不适用

　3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

　√适用 □不适用

　■

　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　√适用 □不适用

　3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

　按照财政部颁布的新会计准则要求，公司从2014年7月1日起执行新会计准则。公司执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司财务报表无重大影响；执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》，《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等准则，对公司财务报表无重大影响。

　3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

　单位：元 币种：人民币

　■

　长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

　公司执行修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司财务报表无重大影响。

　北方联合出版传媒（集团）股份有限公司

　法定代表人：李家巍

　2014年10月27日

　股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临2014-038

　北方联合出版传媒（集团）股份有限公司

　第一届董事会第五十三次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　北方联合出版传媒(集团)股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会第五十三次会议于2014年10月27日以通讯表决的方式举行。本次会议召开前，公司已于2014年10月17日以书面或邮件方式发出会议通知和会议资料。公司董事均收到会议通知和会议资料，知悉本次会议的审议事项。会议应参加表决董事11名，实际参加表决董事11名。公司监事和高级管理人员列席本次会议。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　会议审议并通过了以下议案：

　1.关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2014年第三季度报告的议案

　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　公司2014年第三季度报告的详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　2.关于公司执行新企业会计准则的议案

　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　有关详细内容请见登载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北方联合出版传媒（集团）股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公司临2014-039号公告）。

　特此公告。

　北方联合出版传媒(集团)股份有限公司

　董 事 会

　2014年10月27日

　股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临2014-039

　北方联合出版传媒（集团）股份有限公司

　关于会计政策变更的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●本次会计政策变更是公司按照财政部2014年新颁布或修订的企业会计准则，对公司会计政策进行的相应变更和调整。

　●本次会计政策变更对公司财务报表无重大影响。

　一、本次会计政策变更概述

　财政部2014年陆续颁布或修订了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等准则，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行；同时还修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年年度及以后期间的财务报告中执行。根据上述规定，北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）对公司有关会计政策进行了相应变更和调整。

　公司于2014年10月27日以通讯表决的方式召开了第一届董事会第五十三次会议，审议并通过了《关于公司执行企业新会计准则的议案》。

　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　1、执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关情况

　根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号—长期股权投资>的通知（财会[2014]14号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》，对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产核算，并进行追溯调整。具体调整事项如下：

　■

　该会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司财务报表无重大影响。

　2、执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》的相关情况

　根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第30号—财务报表列报>的通知》（财会[2014]7号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》。

　该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。

　3、执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》的相关情况

　根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第9号—职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》。

　该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。

　4、执行《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关情况

　根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第33号—合并财务报表>的通知》（财会[2014]10号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第33号—合并财务报表》。

　该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。

　5、执行《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关情况

　根据财政部《关于印发<企业会计准则第39号—公允价值计量>的通知》（财会[2014]6号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第39号—公允价值计量》。

　该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。

　6、执行《企业会计准则第40号—合营安排》的相关情况

　根据财政部《关于印发<企业会计准则第40号—合营安排>的通知》（财会[2014]11号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第40号—合营安排》。

　该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。

　7、执行《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》的相关情况

　根据财政部《关于印发<企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》。

　该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。

　8、执行《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的相关情况

　根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第37号—金融工具列报>的通知》（财会[2014]23号）的要求，公司将在2014年年度及以后期间的财务报告中执行《企业会计准则第37号—金融工具列报》。

　该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

　三、备查文件

　1、公司第一届董事会第五十三次会议决议。

　特此公告。

　北方联合出版传媒(集团)股份有限公司

　董 事 会

　2014年10月27日