一、重要提示

　1、公司简介

　■

　2、主要财务数据及股东变化

　（1）主要财务数据

　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

　□ 是 √ 否

　■

　（2）前10名普通股股东持股情况表

　■

　（3）前10名优先股股东持股情况表

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期无优先股股东持股情况。

　（4）控股股东或实际控制人变更情况

　控股股东报告期内变更

　□ 适用 √ 不适用

　实际控制人报告期内变更

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期实际控制人未发生变更。

　3、管理层讨论与分析

　（1）报告期内经营概况

　2014年上半年公司总体经营取得了平稳发展。上半年公司实现营业收入20.58亿元，同比增长13.03%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,795.43万元，同比增加20.54%；归属于上市公司股东净利润727.48万元，同比下降93.27%。

　（2）报告期内经营总结

　报告期内，公司营业收入、成本、费用、净利润、现金流等项目的主要变化情况如下表所示：

　■

　公司主营业务为贵金属工艺品的研发设计和销售。公司主要收入来源为纯金、纯银制品、珠宝首饰的销售。2014年1-6月，公司营业收入同比增长13.03%，主要系公司开拓的加盟连锁业务推动珠宝首饰销售收入的增长。公司利润总额、归属于上市公司股东净利润同比下降较大，主要系黄金租赁业务由于金价上涨产生公允价值变动损失。公司非经常性损益同比减少140.09%，主要为公司因业务规模扩大，黄金租赁量加大，报告期末，黄金租赁业务因金价上涨产生投资收益及公允价值变动损益 ，共计损失6,799.14万元。公司经营活动产生的现金流量净额同比增加240.06%,主要系公司在2014年1-6月加大黄金租赁业务从而相应减少现金采购黄金。投资活动产生的现金流量净额同比减少406.74%,主要系公司对金一黄金珠宝文化产业园项目的投入。公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加101.68%，主要系公司新股上市收到的现金及短期借款增加所致。

　（3）财务状况分析

　a.资产的主要构成及其分析

　资产结构如下：

　■

　2014年6月30日公司资产总额较上年末上升47.42%，公司的总体规模随着业务的增长呈现稳步增长的趋势。其中，公司流动资产总额上升48.44%，货币资金余额因发行新股增加较大，应收账款余额上升较快，存货也有所增加，表明公司加速收入实现的经营对策；公司非流动资产总额较上年末上升41.05%，主要是公司为致力于商业银行品牌金产业化，推动产业结构升级，实施了金一黄金珠宝文化产业园项目，经营域已经拓展到生产加工环节。

　b.负债的主要构成极其分析

　报告期末，公司负债结构如下：

　■

　2014年6月30日，公司负债总额较上年末上升50.57%，其中流动负债较上年末上升52.88%，主要是银行贷款及黄金租赁量有所增加；非流动负债较上年末减少89.65%，主要是黄金价格的持续上涨，导致公司黄金租赁业务的公允价值变动的损失，带来递延所得税负债的减少。

　c.偿债能力分析

　报告期内，公司主要的偿债能力指标如下：

　■

　公司归属于贵金属工艺品行业，存货的单位价值较高，近年来公司的产品市场需求较大，同时公司采用的代销模式需要进行一定规模的产品铺货，因此存货占资产的比重较高，导致流动比率和速动比率相差较大。公司长期负债较少，主要以短期负债满足经营需要，因此流动比率和速动比率较低。2014年6月底，司速动比率有所增长，反映出公司短期偿债能力的增强。公司存货以贵金属制品为主，具有较强的流动性和变现能力，公司短期偿债风险较低。

　报告期末，公司的资产负债率较高，但仍较合理，符合公司处于扩张期的特点。从偿债能力的角度来看，公司业务状况良好，资产流动性较强，净利润稳定增长，因此公司的偿债风险仍然较低。

　d.资产周转能力分析

　公司的资产周转能力指标如下：

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　2014年上半年公司应收账款周转天数增加，主要是因为应收账款增长较快，除公司业务拓展导致应收账款的增长之外，2014年上半年公司加盟渠道以及 “五福呈祥金”、“吉祥如意观音金”系列产品等的良好销售情况亦导致年底应收款项的快速增长；2014年上半年公司总体上存货周转速度与上年同期相比存货周转天数有所增加，但变化不大。

　4、涉及财务报告的相关事项

　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　□ 适用 √ 不适用

　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　□ 适用 √ 不适用

　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　□ 适用 √ 不适用

　（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

　□ 适用 √ 不适用

　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　2014年8月27日

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　北京金一文化发展股份有限公司

　第二届董事会第二十二次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十二次会议于2014年8月26日上午10：00在北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦3层306室公司会议室以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知及会议资料于2014年8月15日以专人送达、传真、电子邮件的方式发出，会议应出席董事9人，实际参会董事9人。会议由董事长钟葱先生主持。会议的召集、召开符合法律、法规、规则和《公司章程》规定。

　参加现场会议和通讯表决的董事一致同意通过如下决议：

　一、 通过《2014年半年度报告及摘要》；

　表决结果： 9票同意，0票反对，0票弃权

　《2014年半年度报告》刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；《2014年半年度报告摘要》刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报。

　独立董事对第二届董事会第二十二次会议审议的相关事项发表了独立意见。具体内容详见刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《独立董事关于第二届董事会第二十二次会议相关事项的专项说明和独立意见》。

　二、 通过《2014年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

　具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn刊登的《2014年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

　（以下无正文）

　备查文件：

　《第二届董事会第二十二次会议决议》

　特此公告。

　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　2014年8月27日

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　北京金一文化发展股份有限公司

　第二届监事会第十次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十次会议于2014年8月26日下午13：00在北京西城区复兴门外大街A2号中化大厦3层306室公司会议室以现场会议的形式召开。会议通知于2014年8月15日以专人送达、传真、电子邮件的方式发出，会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席周燕华女士主持。会议的召集、召开符合法律、法规和《公司章程》规定。

　参会监事经讨论，一致同意通过如下决议：

　一、 通过《2014年半年度报告及摘要》

　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权

　经审核，监事会认为《2014年半年度报告及摘要》的编制程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　《2014年半年度报告》刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn；《2014年半度报告摘要》刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报。

　二、 通过《2014年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权

　经审核，监事会认为公司募集资金的存放与使用情况符合《募集资金管理办法》及相关法律法规、规范性文件的规定，不存在损害公司和全体股东利益的行为。该专项报告能够真实、准确、完整地反应公司2014年半年度募集资金的存放与使用情况。

　《2014年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

　特此公告。

　北京金一文化发展股份有限公司

　监事会

　2014年8月27日