（上接B125版）

新的物流中心建设；整合物流资源并进行组织与流程再造，按新要求推进现有物流的改造升级；开展第三方物流服务的试点。

③、实施财务业务资金信用一体化体系建设

将公司财务业务信息系统划分为总部财务“三算合一”（财务核算、资金结算、全面预算）、各业务管控、总部管控等三个单元，并对现用数据仓库系统进行升级改造，以加强母子公司信息化系统的协同以及硬件支撑的协同来支持财务业务一体化建设，建立以预算为龙头，以资金管控、费用管控为核心的管控体系。

④、提升信息化水平的通用性和可复制性

完成数据中心的建设，推进信息系统的共通化设计，通过数据提供云化服务，降低信息化原始投入，实现低成本、模块化复制与拓展。

４、以扭亏为盈为目标，以提升运营质量和盈利能力为核心，突出主业，协同发展

公司围绕供应链资源一体化整合，以顾客为中心，以市场需求为导向，以药事服务与健康服务为根本，以利益协同为出发点，推进集成化采购，深化开展各个创新业态发展模式以及自身核心资源、核心能力。

第一、以药事服务业务为核心，推进医疗机构供应链业务的发展。

紧密围绕医改变革带来的契机，进一步发挥业态创新、技术创新优势，总结完善以重点三甲医院为代表，基于利益协同的药事服务集成化供应链模式。同时做好重点区域及重点医院的推广工作。提高医院纯销业务和药事服务业务之间协同融合度，推进传统业态与创新业态的和谐发展。

第二、创新运营模式，拓展健康连锁业务，提升运营效率和利润水平

医改促使药品零售业态面临着新的发展抉择，多元化、规模化以及品牌建设已经成为药品零售今后发展的主流方向。公司医药零售业务将进一步创新健康服务运营模式，并力求在规模、效益及现金流贡献上有新的突破。公司拟启动区域连锁药房兼并整合工作，推动连锁化经营业务模式，探索开设特色专业店等多种方式，试行差异化经营；探索“网上药店”运营模式，打造基于体验式营销服务的电子商务平台。

第三、推动线上线下资源整合，引入专业化团队，提升业态利润贡献度

公司中药材供应链业务是以绿金在线为核心，为中药材生产商、贸易商等上下游企业提供天然药材产品信息发布、展览展销、网上交易、拍卖交易、物流配送、资金结算等服务和天然药材产品的仓储配送、物流追踪、产品溯源等业务。公司将持续加强线上线下业务的融合，进一步推动电子商务工作的进展，提升业态盈利水平。

对于健康产业园类的企业，公司将创新商业模式设计，引进战略合作者，实现合作共赢。

第四、在２０１１年的基础上，继续实施“三改、三压、三保”政策，提升运营质量、效率与效益。

公司继续强化实施“三改”，（即产权改造、机制改造、业务改组），“三保”（保关键岗位收入、保创新项目资金、保资金调度安排），“三压”（压库存、压不合理费用、压传统业态低增长业务），为公司“十二五“发展提供制度性保障。

５、以结果为导向，建立新的绩效管理体系

公司在设计各控股企业年度考核目标时，根据各企业特点，将其分为盈利企业、扭亏企业或ＥＶＡ为负值的企业以及初创期的创新企业三类。考核主要抓关键指标、关键事件。关键指标主要包括经济增加值、净利润、运营周期、费用率、人均劳效等。通过引入经济增加值（ＥＶＡ）考核指标，强化投资回报意识，推进和提升资产、资金的使用效率以及优化资源的配置。对亏损企业的费用率控制将从严把控。２０１２年，公司对企业经营者实行以战略为导向，与其绩效贡献度、年度经营业绩考核、经营责任紧密挂钩，体现激励和约束的原则。

６、完善人力资源管理并强化团队建设

公司围绕事业部管控体系，加强公司经营层团队建设和职位管理，结合绩效考核，完善高管人员、部门领导的选聘与退出机制。将提升执行力和提高执行效率作为团队建设的重点，出台新的人力资源绩效考评和激励系列方案，并做好绩效考核结果的应用，强调考核结果与经营层调整优化有机结合，努力推进绩效管理文化的形成发展。

公司亦将完善人力资源管理并强化团队建设，做好绩效考核结果的应用，加强职位管理，施行企业经营者的选聘和退出机制，将提升执行力、提高执行效率作为团队建设的重点。

（四）２０１２年公司资金需求

公司作为医药流通企业，遵循医疗卫生体制改革方针政策，提高自身规模效应，大力拓展新领域新市场。随着业务规模的持续增长，日常经营所需流动资金和各项创新业态资金需求预计在２０１２年将持续增多。公司在提高自有资金使用效率的基础上，通过银行借款和包括发行短期融资券在内的债权性融资，补充公司流动资金缺口，确保计划内资金得到充分高效地利用。

§６ 财务报告

６．１ 本报告期无会计政策、会计估计的变更

６．２ 本报告期无前期会计差错更正

６．３ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

１、本报告期新纳入合并范围的主体

名 称	期末净资产	本期净利润	备注
江苏康宝制药有限公司	３６，５１１，４３７．４３	－３８０，２９３．９５	［注１］
新疆南京同仁堂健康药业有限公司	１１，８４３，０４１．２９	－１，９８４，０５３．６１	［注２］
新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司	６２９，８４５．６２	－４４６，６５８．５４	［注３］
四川省雅通药业有限公司	１６，９５０，３２１．４８	－１，６９６，９１７．６４	［注４］
江苏国鹏投资发展有限公司	４７，１８２，２４４．３３	－４，８１７，７５５．６７	［注５］
江苏中健之康信息技术股份有限公司	９，３７３，４６８．９２	－８４８，０４０．３５	［注６］
南京标品生物技术有限公司	５６９，２０９．９３	－４３０，７９０．０７	［注７］
北京绿金创想电子商务有限公司	－１１，００３，４０７．１５	－１２，９０３，４０７．１５	［注８］
南京健管传媒有限公司	３００，０００．００		［注９］
江苏中健之康供应链技术研究院有限公司	５，３１６，４４１．８２	３１６，４４１．８２	［注１０］
南京同仁堂乐家老铺药事服务有限公司	２７，４０３，７１１．１６	－９６，２８８．８４	［注１１］
南京同仁汇国际旅行社有限公司	４９５，８９５．６１	－４，１０４．３９	［注１２］
南京同仁堂同仁会展服务有限公司	－７０，７００．７３	－１，０７０，７００．７３	［注１３］
南京同仁堂（抚松）参业有限公司	１４，４６１，３３３．７６	６１，３３３．７６	［注１４］
南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司	２９，８４８，１２８．１０	－１５１，８７１．９０	［注１５］
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司	４８，４１８，７２５．０３	４１８，７２５．０３	［注１６］
南京医药六安天星有限公司	１３，５３６，３８４．５７	－４６３，６１５．４３	［注１７］

［注１］：２０１１年１月２４日，公司子公司徐州淮海药业有限公司对江苏康宝制药有限公司以单方增资方式取得其５３％股权，相关工商登记已于２０１１年１月完成，公司从２０１１年２月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注２］：新疆南京同仁堂健康药业有限公司系公司根据新疆南京同仁堂健康药业有限公司２０１１年３月股东会决议对注册资本进行增资，对方注册资本由人民币９２６．５０万元增资到２，０００．００万元，同意吸收公司为公司股东，其对应认缴的出资额为１，０２０．００万元，占５１％股权，工商登记已于２０１１年６月２４日完成，公司从２０１１年６月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注３］：新疆生产建设兵团医药零售连锁有限公司系公司子公司南京国药医药有限公司通过购买股权方式从新疆生产建设兵团医药有限责任公司处取得 ９３．７５％股权，工商登记已于 ２０１１年６月７日完成，公司从 ２０１１年６月起将其会计报表纳入合并报表范围。

［注４］：四川省雅通药业有限公司系公司通过购买股权方式从四川省雅通置业有限公司取得１００．００％股权，工商登记已于２０１１年６月完成，公司从２０１１年６月起将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注５］：江苏国鹏投资发展公司系南京同仁堂洪泽中药材科技有限公司本期新增投资，公司持有其８０．７７％股权，工商登记已于２０１１年４月１９日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注６］：江苏中健之康信息技术股份有限公司系公司本期新增投资，公司持有其７０％股权，工商登记已于２０１１年８月１２日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注７］：南京标品生物技术有限公司系公司本期新增投资设立，公司持有其６０％股权，工商登记已于２０１１年２月２４日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注８］：北京绿金创想电子商务有限公司系公司本期新增投资设立，公司持有其６０％股权，工商登记已于２０１１年４月１９日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注９］：系子公司北京绿金创想电子商务有限公司系公司本期新增投资设立，公司持有其９５．００％股权，工商登记已于２０１１年１２月１２日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１０］：江苏中健之康供应链技术研究院有限公司系南京同仁堂药业有限责任公司本期投资设立，南京同仁堂药业有限责任公司持有其１００％股权，工商登记已于２０１１年１月２７日完成，公司原名江苏康来供应链技术研究有限公司，２０１１年７月２９日，经股东会决议通过，公司更名为江苏中健之康供应链技术研究院有限公司；２０１１年１０月１４日，经公司股东会决议通过，南京同仁堂药业有限责任公司将其所持有的１５％股权转让给南京慧德信息管理咨询有限公司、１５％股权转让给南京达济康惠软件科技有限公司，２０１１年１１月２２日，上述股权变更登记事项在江苏省工商行政管理局办理完毕；２０１１年１１月３０日，经公司股东会决议通过，南京同仁堂药业有限责任公司将其所持有的剩余７０％股权全部转让给江苏中健之康信息技术股份有限公司，２０１１年１２月２９日，上述股权变更登记事项在江苏省工商行政管理局办理完毕。公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１１］：南京同仁堂乐家老铺药事服务有限公司系公司子公司南京药业股份有限公司本期新增投资，公司持有其９７．００％股权，工商登记已于２０１１年１２月１５日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１２］：南京同仁汇国际旅行社有限公司系公司子公司南京同仁堂中健酒店管理有限公司本期新增投资，公司持有其１００．００％股权，工商登记已于２０１１年８月９日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１３］：南京同仁堂同仁会展服务有限公司系公司子公司南京同仁堂中健酒店管理有限公司本期新增投资，公司持有其９９．００％股权，工商登记已于２０１１年６月１４日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１４］：南京同仁堂（抚松）参业有限公司系公司本期新增投资，公司持有其６０．００％股权，工商登记已于２０１１年１１月１８日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１５］：南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司系公司本期新增投资，公司持有其１００．００％股权， 工商登记已于２０１１年１１月９日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１６］：南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司系公司本期新增投资，公司持有其５１．００％股权， 工商登记已于２０１１年６月２８日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

［注１７］：系子公司南京医药合肥天星有限公司本期新增投资，公司持有其７０．００％股权，工商登记已于２０１１年月９月２８日完成，公司本期将其会计报表纳入公司合并报表范围。

２、本报告期不再纳入合并范围的主体

名 称	备注
南京同仁堂药业有限责任公司	［注１］
南京同仁堂洪泽中药材科技有限公司	［注１］
南京同仁堂黄山精制药业有限公司	［注１］
南京生命能科技开发有限公司	［注１］
四川南药川江医药有限公司	［注１］
徐州医药股份有限公司	［注１］
南京医药同乐药业有限公司	［注２］
徐州市亚维物业管理有限公司	［注２］
合肥乐家老铺中药饮片有限公司	［注２］
江苏国鹏投资发展有限公司	［注２］
南京医药国际健康产业有限公司	［注３］
南京兴马商贸有限公司	［注３］
南京医药（淮安）天辉有限公司	［注４］
淮安市九灵生药房连锁有限公司	［注４］
江苏康宝制药有限公司	［注５］
福州生春医药广告信息有限公司	［注６］

［注１］：如财务报表附注四、１、（１）［注１］所述，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其２０１１年１－１２月份的利润表和现金流量表。

［注２］：如［注１］所述，对上述已转让公司之子公司，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其２０１１年１－１２月份的利润表和现金流量表。

［注３］：如财务报表附注四、１、（１）［注４］所述，本期公司不再将其和其所持股的子公司南京兴马商贸有限公司的资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其２０１１年１月１日至１２月８日的利润表和现金流量表。

［注４］：如财务报表附注四、１、（３）［注４］所述，本期公司不再将其和其所持股的子公司淮安市九灵生药房连锁有限公司的资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其２０１１年１－９月的利润表和现金流量表。

［注５］：如财务报表附注四、１、（３）［注６］所述，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其２０１１年２－１１月份的利润表和现金流量表。

［注６］：如财务报表附注四、１、（１）［注２］所述，本期公司不再将其资产负债表纳入公司合并报表范围，仅合并其２０１１年１－１２月份的利润表和现金流量表。

３、持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因

名 称	股权比例	纳入合并范围的原因
南京杏园大酒店有限公司	４０．００％	［注１］
中健之康供应链服务有限责任公司	５０．００％	［注２］

［注１］：公司有权任免被投资单位的董事会多数成员，公司派出的董事人数占南京杏园大酒店有限公司董事会人数半数以上，公司对南京杏园大酒店有限公司具有实质控制权。

［注２］：被投资单位的董事长和总裁人选均由公司提名，公司对被投资单位的经营和财务具有实质控制权。

６．４ 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

天衡会计师事务所有限公司为本公司２０１１年度财务报告出具了天衡审字［２０１２］００８３０号带强调事项段的无保留意见审计报告。

天衡会计师事务所有限公司提醒财务报表使用者关注的是财务报表附注五．６所述，南京医药合并财务报表２０１１年末其他应收款余额为１００，６２２．４１万元，比年初增加７７，０８７．９６万元；其中因转让徐州医药股份有限公司等六家子公司股权形成的往来４０，５９６．５８万元；其他期末余额１，０００．００万元以上的往来款合计为４５，４７５．５８ 万元。本段内容不影响已发表的审计意见。

公司董事会对此说明如下：

本公司与南京医药国际健康产业有限公司签署的徐州医药股份有限公司等六家股权转让协议约定，南京医药国际健康产业有限公司２０１１年１２月３１日前应支付六家股权转让款１４，２９３．６１０２万元，实际支付１４，５００万元；２０１２年３月３１日前应支付股权转让款６，９４２万元，实际支付６，９４２万元。

２０１１年１２月３１日，本公司分别与徐州医药股份有限公司等六家公司就股权转让前形成的其他应收款签署还款协议，明确还款计划，２０１２年全部收回。还款协议约定２０１２年一季度应回款１０，７８７．５４万元，实际回款１１，９７２．５４万元。

其他期末余额１，０００．００万元以上的往来款，大部分账龄均在半年以内，风险可控。公司已在本年初根据形成的不同原因，分解落实到所涉及到的子公司，责成专人跟踪落实。截至本说明出具之日，已收回２７，１０７．７７万元。

公司监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

天衡会计师事务所为本公司２０１１年度财务报告出具了天衡审字［２０１２］第００８３０号带强调事项段的无保留意见审计报告，公司董事会对强调事项做出了专项说明。

监事会认为，天衡会计师事务所为本公司出具的２０１１年度审计报告是审慎、客观的，公允地反映了公司的财务状况。对所强调事项，监事会将进行关注。

董事长：周耀平

南京医药股份有限公司

２０１２年４月２７日