本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　重要内容提示：

　● 扣税前与扣税后每股现金红利

　单位：元

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　● 股权登记日

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　● 除权（息）日：２００９年５月２５日

　● 现金红利发放日

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　一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和时间

　山东华鲁恒升化工股份有限公司２００８ 年度利润分配方案经本公司２００９年４ 月２６ 日召开的２００８ 年年度股东大会审议通过。股东大会决议公告刊登于２００９年４月２８日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

　二、分配、转增股本方案

　１、发放年度：２００８年年度

　２、发放范围：

　截止２００９年５月２２日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。

　３、本次分配以４９，５７５万股为基数，向全体股东每１０股派发现金红利１元（含税），扣税后每１０股派发现金红利０．９元，共计派发股利４９，５７５，０００元。

　根据国家税法的有关规定，对于个人股东和ＱＦＩＩ，按１０％的税率代扣所得税，实际派发现金红利为每股０．０９元；对于机构投资者及法人股股东，自行缴纳所得税，实际派发现金红利为每股０．１０元。

　４、分派对象

　截止２００９年５月２２日（Ａ股股权登记日）下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。

　三、实施日期

　１、股权登记日

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　２、除权（息）日：２００９年５月２５日

　３、现金红利发放日

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　四、分红、转增股本实施办法

　１、山东华鲁恒升集团有限公司的现金红利由本公司直接发放。

　２、其他股东的现金红利由公司委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国证券登记结算公司上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

　五、有关咨询办法

　咨询联系机构：公司证券部

　地址：山东省德州市天衢西路２４号

　邮政编码：２５３０２４

　电话：０５３４－２４６５４２６

　传真：０５３４－２４６５０１７

　六、备查文件

　公司２００８ 年度股东大会决议及公告

　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　日期：２００９年５月１９日