９．２ 财务报表

９．２．１ 资产负债表

编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司 ２００７年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目	期末数		期初数
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	３０９，１９５，９０４．３１	２２３，２３６，９８６．７９	８６，１２３，６３３．５７	３２，０７５，０２０．９８
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	１４，７２６，９０６．７１	９，６１３，０５７．８２	１５，６２１，５３２．１０	４，０４６，４８１．３９
预付款项	４３，５００．００	４３，５００．００	１８９，４１３．８３	１８９，４１３．８３
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	７，００３，９４４．９０	５，３７８，１７７．５４	４，５１４，１８９．５８	３，１３０，５５１．９０
买入返售金融资产
存货	１０５，４２６．０７	１０５，４２６．０７	１，７７６，１２９．４８	１，７７６，１２９．４８
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	３２８，３６１．３５	２９１，３１３．３５	３０８，７０８．００	１０７，０１８．００
流动资产合计	３３１，４０４，０４３．３４	２３８，６６８，４６１．５７	１０８，５３３，６０６．５６	４１，３２４，６１５．５８
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	２，１６０，０００．００	９，７０５，０００．００		９，７０５，０００．００
投资性房地产	４，３３３，３５２．００	４，３３３，３５２．００	４，４４４，４６０．００	４，４４４，４６０．００
固定资产	１８，６８７，３８０．８２	１５，６９５，３２７．１４	２０，３９２，６８３．９６	１６，０９６，２２７．９９
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	２６７，０３３．２４	２６７，０３３．２４	２０３，０００．００	２０３，０００．００
开发支出
商誉
长期待摊费用	１７，３５２．００	１７，３５２．００	１９７，４３１．００	１９７，４３１．００
递延所得税资产	１５４，０９７．７０	１５４，０９７．７０	２３２，８８０．７０	２３２，８８０．７０
其他非流动资产
非流动资产合计	２５，６１９，２１５．７６	３０，１７２，１６２．０８	２５，４７０，４５５．６６	３０，８７８，９９９．６９
资产总计	３５７，０２３，２５９．１０	２６８，８４０，６２３．６５	１３４，００４，０６２．２２	７２，２０３，６１５．２７
流动负债：
短期借款			１５，０００，０００．００	１５，０００，０００．００
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项			３６０，０００．００	３６０，０００．００
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	２，０１６，４１９．１６	４７７，７９６．７６	５，３６９，０６３．６９	１，３４８，０７３．９１
应交税费	２，４６４，６４１．０３	１，５８３，９１７．９２	１０６，６８１．０６	－１８２，３２２．７７
应付利息
其他应付款	７９８，３１４．２６	６３２，２６４．４６	５１４，８５４．７１	２６０，２１５．０７
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	４，４２０，１６１．４６	３，８２２，４５０．４６	３，９８９，４７３．２７	３，３６８，１６８．６２
流动负债合计	９，６９９，５３５．９１	６，５１６，４２９．６０	２５，３４０，０７２．７３	２０，１５４，１３４．８３
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债			３９０，７０３．４１	３９０，７０３．４１
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计			３９０，７０３．４１	３９０，７０３．４１
负债合计	９，６９９，５３５．９１	６，５１６，４２９．６０	２５，７３０，７７６．１４	２０，５４４，８３８．２４
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	５０，４００，０００．００	５０，４００，０００．００	３７，８００，０００．００	３７，８００，０００．００
资本公积	１９５，５１３，４１０．１２	１９７，９６２，４１１．７８	９５８，３１７．５２	３，４０７，３１９．１８
减：库存股
盈余公积	８，５２５，６０７．７６	７，３１５，２８１．４０	８，１７４，５７５．３２	６，９６４，２４８．９６
一般风险准备
未分配利润	９２，８８４，７０５．３１	６，６４６，５００．８７	６１，３４０，３９３．２４	３，４８７，２０８．８９
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	３４７，３２３，７２３．１９	２６２，３２４，１９４．０５	１０８，２７３，２８６．０８	５１，６５８，７７７．０３
少数股东权益
所有者权益合计	３４７，３２３，７２３．１９	２６２，３２４，１９４．０５	１０８，２７３，２８６．０８	５１，６５８，７７７．０３
负债和所有者权益总计	３５７，０２３，２５９．１０	２６８，８４０，６２３．６５	１３４，００４，０６２．２２	７２，２０３，６１５．２７

９．２．２ 利润表

编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司 ２００７年１－１２月 单位：（人民币）元

项目	本期		上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	１０７，１３３，３６７．３６	５３，０４３，５７０．０８	１１３，８０６，７３７．９６	６１，５５８，３１１．７６
其中：营业收入	１０７，１３３，３６７．３６	５３，０４３，５７０．０８	１１３，８０６，７３７．９６	６１，５５８，３１１．７６
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	７１，９１８，７７４．１２	４８，７８４，５０７．５５	８０，５２８，６９０．９７	５２，６９１，１００．２３
其中：营业成本	４３，０２６，６３４．７４	３０，３０９，８７２．２８	４５，８４５，６２１．７０	３０，０５２，６６１．２６
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	３，４９０，９９９．１９	１，７２５，７８１．３６	３，７２２，７０６．４４	２，０１８，５０１．４４
销售费用	１０，８６３，２０７．６９	５４，４４９，８６３．７１	１２，７５０，１６１．２７	６，２１６，０４９．２５
管理费用	１７，１０６，４０２．６２	１２，９４２，０７９．５２	１８，１４８，９８１．１６	１３，９６９，３１８．３６
财务费用	－２，４７２，６６２．７４	－１，５３５，８０２．５１	－５２５，８４４．１８	－１１３，６０５．４４
资产减值损失	－９５，８０７．３８	－１０７，２８６．８１	５８７，０６４．５８	５４８，１７５．３６
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	３５，２１４，５９３．２４	４，２５９，０６２．５３	３３，２７８，０４６．９９	８，８６７，２１１．５３
加：营业外收入	２，１８７，０００．００	２，１０４，０００．００
减：营业外支出	１４２，７３６．２０	９４，２３６．７３	２０３，８８８．３２	６０，０４９．００
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	３７，２５８，８５７．０４	６，２６８，８２５．８０	３３，０７４，１５８．６７	８，８０７，１６２．５３
减：所得税费用	５，３６３，５１２．５３	２，７５８，５０１．３８	１，４９８，３０９．４６	１，４９８，３０９．４６
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	３１，８９５，３４４．５１	３，５１０，３２４．４２	３１，５７５，８４９．２１	７，３０８，８５３．０７
归属于母公司所有者的净利润	３１，８９５，３４４．５１	３，５１０，３２４．４２	３１，４９８，６５８．６９	７，３０８，８５３．０７
少数股东损益			７７，１９０．５２
六、每股收益：
（一）基本每股收益	０．７６	０．０８	０．８３	０．８９
（二）稀释每股收益	０．７６	０．０８	０．８３	０．８９

９．２．３ 现金流量表编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司 ２００７年１－１２月 单位：（人民币）元

项目	本期		上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	１０８，２０２，４５７．０９	４７，５９７，７３５．３１	１１０，９８９，７７４．９７	６０，６７８，５５２．９６
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	２，０９４，２９３．２６	７０４，７３２．５５	２，４４５，２６２．７４	５，２７２，１７５．５２
经营活动现金流入小计	１１０，２９６，７５０．３５	４８，３０２，４６７．８６	１１３，４３５，０３７．７１	６５，９５０，７２８．４８
购买商品、接受劳务支付的现金	３１，６２５，７３４．０３	２３，０９９，９２３．４８	３３，０７７，０７８．４８	２０，２２０，７２９．９０
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	２８，１２９，４７３．８０	１６，４６２，０８１．８０	２３，８０１，３９５．４９	１５，５１６，７１２．９７
支付的各项税费	６，８９０，４８０．０７	２，９６２，９２１．０２	６，７２８，８９９．７０	５，１１７，０１０．８８
支付其他与经营活动有关的现金	１１，００５，７８３．３５	７，４６０，３３５．１８	１３，０８８，８１７．１３	１４，１４３，９５４．８６
经营活动现金流出小计	７７，６５１，４７１．２５	４９，９８５，２６１．４８	７６，６９６，１９０．８０	５４，９９８，４０８．６１
经营活动产生的现金流量净额	３２，６４５，２７９．１０	－１，６８２，７９３．６２	３６，７３８，８４６．９１	１０，９５２，３１９．８７
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			２３２，２３９．７１	２２６，８００．９８
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	２，１８７，０００．００	２，１０４，０００．００
投资活动现金流入小计	２，１８７，０００．００	２，１０４，０００．００	２３２，２３９．７１	２２６，８００．９８
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	１，７９１，００５．９６	１，４５０，２３８．１７	１，４７２，６８０．６１	１，６６０，９９４．９５
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	２，１６０，０００．００		１５０，０００．００	３００，０００．００
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	３，９５１，００５．９６	１，４５０，２３８．１７	１，６２２，６８０．６１	１，９６０，９９４．９５
投资活动产生的现金流量净额	－１，７６４，００５．９６	６５３，７６１．８３	－１，３９０，４４０．９０	－１，７３４，１９３．９７
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	２２６，８００，０００．００	２２６，８００，０００．００

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	１５，０００，０００．００	１５，０００，０００．００	２５，０００，０００．００	２５，０００，０００．００
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	２４１，８００，０００．００	２４１，８００，０００．００	２５，０００，０００．００	２５，０００，０００．００
偿还债务支付的现金	３０，０００，０００．００	３０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００	１０，０００，０００．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	３６４，０９５．００	３６４，０９５．００	１９，００１，０４７．５０	１９，００１，０４７．５０
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	１９，２４４，９０７．４０	１９，２４４，９０７．４０
筹资活动现金流出小计	４９，６０９，００２．４０	４９，６０９，００２．４０	２９，００１，０４７．５０	２９，００１，０４７．５０
筹资活动产生的现金流量净额	１９２，１９０，９９７．６０	１９２，１９０，９９７．６０	－４，００１，０４７．５０	－４，００１，０４７．５０
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	２２３，０７２，２７０．７４	１９１，１６１，９６５．８１	３１，３４７，３５８．５１	５，２１７，０７８．４０
加：期初现金及现金等价物余额	８６，１２３，６３３．５７	３２，０７５，０２０．９８	５４，７７６，２７５．０６	２６，８５７，９４２．５８
六、期末现金及现金等价物余额	３０９，１９５，９０４．３１	２２３，２３６，９８６．７９	８６，１２３，６３３．５７	３２，０７５，０２０．９８

９．２．４ 所有者权益变动表(附后)

９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

１、公司将原按权益法对子公司长期股权投资进行后续计量，从２００７年１月１日起变更为按成本法对子公司长期股权投资进行后续计量，根据《企业会计准则解释第１号》的规定进行了追溯调整。运用新会计政策追溯的会计政策变更累积影响数为０．００元。调整增加２００７年期初留存收益０．００元，其中：调增未分配利润 ６，６４７，４２４．５４元、调减盈余公积６，６４７，４２４．５４元，该项会计政策变更对２００７年度报告的损益无影响。另该项会计政策调整减少母公司２００７年１月１日长期股权投资６１，１４０，６５６．４７元，调整减少母公司２００７年１月１日盈余公积７，８５７，７５０．９０元，未分配利润５３，２８２，９０５．５７元；调整减少母公司２００６年度投资收益２６，２６６，９５１．３８元。 ２、本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。公司自２００７年１月１日起对所得税采用资产负债表债务法进行核算，本公司对２００７年１月１日资产、负债的账面价值进行了复核，对于资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差异，按照其转回期间的适用税率计算递延所得税资产和递延所得税负债，并进行了追溯调整，因该项会计政策变更，调整增加递延所得税资产２３２，８８０．７０元，调整减少２００６年年初未分配利润２３９，９３２．９７元，调整增加２００６年度净利润８２，１１０．２６元，即调整减少２００７年１月１日未分配利润１５７，８２２．７１元。其中调整增加归属于母公司２００６年净利润８２，１１０．２６元。

９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

所有者权益变动表

编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司 ２００７年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目

本期金额

上年金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本（或股本）

资本公积

减：库存股

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

实收资本（或股本）

资本公积

减：库存股

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

一、上年年末余额

３７，８００，０００．００

９５８，３１７．５２

８，１７４，５７５．３２

６１，２５８，２８２．９８

０．００

１０８，１９１，１７５．８２

３１，５００，０００．００

９５３，２６３．２８

１１，４７２，６３０．４４

５１，９８３，６１２．４０

７７，８６３．７２

９５，９８７，３６９．８４

加：会计政策变更

８２，１１０．２６

８２，１１０．２６

－６，６４７，４２４．５４

６，４０７，４９１．５７

－２３９，９３２．９７

前期差错更正

二、本年年初余额

３７，８００，０００．００

９５８，３１７．５２

８，１７４，５７５．３２

６１，３４０，３９３．２４

１０８，２７３，２８６．０８

３１，５００，０００．００

９５３，２６３．２８

４，８２５，２０５．９０

５８，３９１，１０３．９７

７７，８６３．７２

９５，７４７，４３６．８７

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

１２，６００，０００．００

１９４，５５５，０９２．６０

３５１，０３２．４４

３１，５４４，３１２．０７

２３９，０５０，４３７．１１

６，３００，０００．００

５，０５４．２４

３，３４９，３６９．４２

２，８６７，１７９．０１

－７７，８６３．７２

１２，４４３，７３８．９５

（一）净利润

３１，８９５，３４４．５１

３１，８９５，３４４．５１

３１，４１６，５４８．４３

７７，１９０．５２

３１，４９３，７３８．９５

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

５，０５４．２４

５，０５４．２４

１．可供出售金融资产公允价值变动净额

２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

４．其他

５，０５４．２４

５，０５４．２４

上述（一）和（二）小计

３１，８９５，３４４．５１

３１，８９５，３４４．５１

５，０５４．２４

３１，４１６，５４８．４３

７７，１９０．５２

３１，４９８，７９３．１９

（三）所有者投入和减少资本

１２，６００，０００．００

１９４，５５５，０９２．６０

２０７，１５５，０９２．６０

－１５５，０５４．２４

－１５５，０５４．２４

１．所有者投入资本

１２，６００，０００．００

１９４，５５５，０９２．６０

２０７，１５５，０９２．６０

２．股份支付计入所有者权益的金额

３．其他

－１５５，０５４．２４

－１５５，０５４．２４

（四）利润分配

３５１，０３２．４４

－３５１，０３２．４４

３，３４９，３６９．４２

－２８，５４９，３６９．４２

－２５，２００，０００．００

１．提取盈余公积

３５１，０３２．４４

－３５１，０３２．４４

３，３４９，３６９．４２

－３，３４９，３６９．４２

２．提取一般风险准备

－２５，２００，０００．００

－２５，２００，０００．００

３．对所有者（或股东）的分配

４．其他

（五）所有者权益内部结转

６，３００，０００．００

６，３００，０００．００

１．资本公积转增资本（或股本）

２．盈余公积转增资本（或股本）

３．盈余公积弥补亏损

４．其他

６，３００，０００．００

６，３００，０００．００

四、本期期末余额

５０，４００，０００．００

１９５，５１３，４１０．１２

８，５２５，６０７．７６

９２，８８４，７０５．３１

３４７，３２３，７２３．１９

３７，８００，０００．００

９５８，３１７．５２

８，１７４，５７５．３２

６１，２５８，２８２．９８

０．００

１０８，１９１，１７５．８２