§1  重要提示

    1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn.投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

    1.2、董事康列克，因工作原因未能出席，委托总经理沈德堂先生代为表决。

    1.3、公司半年度财务报告未经审计。

    1.4、公司负责人吴梦根，主管会计工作负责人陈俊标，会计机构负责人（会计主管人员）杨春芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    §2  上市公司基本情况

    2.1  基本情况简介

    股票简称       升华拜克

    股票代码       600226

    上市证券交易所 上海证券交易所

    董事会秘书             证券事务代表

    姓名           唐劲然                 徐芬

    联系地址       浙江省德清县钟管工业区 浙江省德清县钟管工业区

    电话           0572-8402738           0572-8402738

    传真           0572-8402738           0572-8402738

    电子信箱       tjr@biok.com           xufeng@biok.com

    2.2  主要财务数据和指标

    2.2.1  主要会计数据和财务指标

    币种：人民币

    本报告期末       上年度期末                  本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    调整后     调整前

    流动资产（元）                     629,953,117.27              606,976,324.60   3.79

    流动负债（元）                     483,181,459.53              406,980,869.05   18.72

    总资产（元）                       1,477,018,162.43            1,327,076,236.87 11.3

    股东权益（不含少数股东权益）（元） 854,859,809.91              852,476,015.48   0.28

    每股净资产（元）                   3.16                        3.15             0.32

    调整后的每股净资产（元）           3.14                        3.14             0

    报告期（1-6月） 上年同期                    本报告期比上年

    同期增减（%）

    调整后     调整前

    净利润（元）                       33,162,635.61               24,907,993.55    33.14

    扣除非经常性损益后的净利润（元）   32,053,675.26               22,417,130.67    42.99

    每股收益（元）                     0.12                        0.09             33.7

    净资产收益率（%）                3.88                        3.07             增加0.81个百分点

    经营活动产生的现金流量净额（元）   -51,442,059.04              6,799,456.28     -856.56

    2.2.2  非经常性损益项目

    √适用□不适用

    单位：元  币种：人民币

    非经常性损益项目                             金额

    处置除公司产品外的其他资产产生的损益         -152,301.32

    各种形式的政府补贴                           1,656,480.00

    短期投资收益                                 135,070.08

    扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -350,961.01

    所得税影响数                                 36,032.43

    少数股东损益                                 -215,359.83

    合计                                         1,108,960.35

    2.2.3  国内外会计准则差异

    □适用√不适用

    §3  股本变动及股东情况

    3.1  股份变动情况表

    □适用√不适用

    3.2  前十名股东、前十名流通股股东持股表

    报告期末股东总数                              27,752

    前十名股东持股情况

    股东名称（全称）                                报告期内增减    报告期末持股数量     比例（%）  股份类别     质押或冻结的股份数量    股东性质

    升华集团控股有限公司                                          130,208,426        48.16    未流通                               法人股东

    源裕投资有限公司                                              18,754,790         6.94     未流通       质押                    外资股东

    天津开发区鸿基置业有限公司                                    13,519,702         5.00     未流通       质押                    法人股东

    浙江省科技风险投资有限公司                                    6,986,095          2.58     未流通                               法人股东

    中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金   34,600         3,563,221          1.32     已流通                               法人股东

    金信信托投资股份有限公司                                      3,457,152          1.28     未流通                               法人股东

    泰和证券投资基金                              -1,122,782    900,000             0.33     已流通                               法人股东

    中国银行-同盛证券投资基金                                     846,424             0.31     已流通                               法人股东

    刘保健                                                        682,881             0.25     已流通                               自然人股东

    谭友枝                                        283,320        433,320             0.16     已流通                               自然人股东

    前十名流通股股东持股情况

    股东名称（全称）                              期末持有流通股的数量   种类（A、B、H股或其它）

    中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金   3,563,221            A股

    泰和证券投资基金                              900,000               A股

    中国银行-同盛证券投资基金                     846,424               A股

    刘保健                                        682,881               A股

    谭友枝                                        433,320               A股

    蔡欣                                          390,100               A股

    邝振番                                        268,000               A股

    德清县生物化学总公司                          251,807               A股

    王建强                                        244,000               A股

    黄忠                                          235,900               A股

    上述股东关联关系或一致行动关系的说明

    流通股东中德清县生物化学总公司为升华集团控股有限公司的子公司，其持有的251807股公司股票为公司通过其帐户实施的优秀员工持股。

    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限

    3.3  控股股东及实际控制人变更情况

    □适用√不适用

    §4  董事、监事和高级管理人员情况

    4.1  董事、监事和高级管理人员持股变动

    √适用□不适用

    单位：股

    姓名   职务                 期初 持股数    期末 持股数    变动原因

    吴梦根 董事长               0              58,400        风险奖励

    夏士林 董事                 73,300        188,900       风险奖励

    康列克 董事                 47,956        133,257       风险奖励

    沈德堂 副董事长、总经理     19,575        99,475        风险奖励

    吴松根 董事、副总经理       25,143        65,343        风险奖励

    杨春芳 董事                 0              0

    周胜白 独立董事             0              0

    李兆强 独立董事             0              0

    李根美 独立董事             0              0

    鲍希楠 监事会召集人         0              0

    史凤章 监事                 20,909        55,009        风险奖励

    徐红彪 监事                 0              0

    陈俊标 副总经理、财务负责人 16,530        36,630        风险奖励

    高敏华 副总经理             26,651        64,451        风险奖励

    姚云泉 副总经理             7,250         35,800        风险奖励

    王信培 副总经理             7,250         41,000        风险奖励

    蒋东明 副总经理             0              28,700        风险奖励

    储消和 总工程师             0              23,500        风险奖励

    唐劲然 董事会秘书           0              13,800        风险奖励

    §5  管理层讨论与分析

    5.1  主营业务分行业、产品情况表

    单位：元  币种：人民币

    主营业务收入     主营业务成本        毛利率（%） 主营业务收入比     主营业务成本比     毛利率比上年

    上年同期增减（%） 上年同期增减（%） 同期增减（%）

    分行业

    兽药               75,809,918.78  56,449,505.51     25.54     26.39              23.89              增加1.5个百分点

    农药               302,738,389.07 265,158,374.16    12.41     72.10              81.00              减少4.31个百分点

    锆系列             158,474,098.47 124,984,655.03    21.13     143.38             125.64             增加6.2个百分点

    医药中间体         59,027,218.53  32,305,102.17     45.27     393.27             208.66             增加32.74个百分点

    分产品

    麦草畏             50,239,825.03  37,097,811.87     26.16     117.79             175.70             减少15.51个百分点

    氧氯化锆           103,003,376.11 80,629,431.89     21.72     140.71             121.25             增加6.88个百分点

    乙酰丙酮           56,732,914.17  30,519,553.86     46.20     438.30             212.31             增加38.92个百分点

    其中：关联交易                                                     /                  /                  /

    关联交易的定价原则                  按市场价及双方签订的关联交易协议规定的价格计算。

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为35.34万元。

    5.2  主营业务分地区情况

    单位：元  币种：人民币

    分地区 主营业务收入     主营业务收入比

    上年同期增减（%）

    内销   318,119,470.01 97.90

    外销   403,622,509.44 81.35

    5.3  对净利润产生重大影响的其他经营业务

    □适用√不适用

    5.4  参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）

    □适用√不适用

    5.5  主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明

    √适用□不适用

    本报告期与去年同期相比，公司锆系列产品、医药中间体，两者的主营业务收入占到了公司主营业务收入的30.14%，锆系列的主营业务收入比去年同期增长143.38%，医药中间体的主营业务收入比去年同期增长393.27%。

    5.6  主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

    √适用□不适用

    报告期内公司医药中间体的毛利率增长幅度比较大，比去同期增长了32.74个百分点，主要是因为价格上涨，但该产品占主营业务收入的的比例较小。报告期内其他产品的毛利率变化不大。

    5.7  利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □适用√不适用

    5.8  募集资金使用情况

    5.8.1  募集资金运用

    √适用□不适用

    单位：万元  币种：人民币

    募集资金总额                                    289,709,164.25                 本报告期已使用募集资金总额              0.00

    已累计使用募集资金总额                  289,709,164.25

    承诺项目                                        拟投入金额          是否变更项目 实际投入金额               产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益

    年产1700吨硫酸粘杆菌素技改工程                  8,780.38           否           8,719.42                  1,124.76    是

    新增年产1000吨麦草畏技改工程                    12,352.34          否           13,496.83                 2,801.5     是

    年产500吨松线光技改工程                         6,480.17           否           4,255.03                               是

    年产100吨黄霉素技改工程                         7,881.57           否           7,732.92                  1,464.42    是

    4吨/年赤霉素GA4+7及130吨/年吉宝嘌呤乳油技改工程 7,736.12           否           4,859.24                               是

    投资设立上海迪迈克实业有限公司                  2,000.00           否           1,921.00                               是

    对浙江升华拜克化工进出口有限公司进行增资        2,000.00           是           0.00                                    是

    合计                                            47,230.58          /            40,984.44                              /                /

    未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）

    变更原因及变更程序说明（分具体项目）

    对浙江升华拜克化工进出口有限公司进行增资的项目变更原因：公司2002年配股募集资金到位后，公司根据各项目的轻重缓急并结合市场的发展趋势，重点加快了技改项目的实施。同时，2002年初的阿根廷金融危机也加大了公司管理层对国际贸易风险的防范意识。因此，公司暂缓了对进出口公司的增资。2004年12月31日，公司配股募集资金合计2.9亿元已全部按承诺投入使用，配股项目松线光及赤霉素技改工程和其他技改项目对资金的需求仍然较大。另一方面，进出口公司这几年的迅速发展，目前业务已较为平稳，对营运资金的需求基本上能通过自身业务的调整消化解决。综合上述因素，公司决定放弃对进出口公司增资。变更程序：浙江升华拜克生物股份有限公司二届董事会第24次会议审议通过了《关于放弃对浙江升华拜克化工进出口有限公司进行增资的议案》，独立董事对本次变更发表了独立意见，并提交了股东大会。2005年第一次临时股东大会审议通过了该议案。

    5.8.2  变更项目情况

    √适用□不适用

    公司放弃对浙江升华拜克化工进出口有限公司进行增资。

    5.9  董事会下半年的经营计划修改计划

    □适用√不适用

    5.10  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

    □适用√不适用

    5.11  公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明

    □适用√不适用

    5.12  公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

    □适用√不适用

    §6  重要事项

    6.1  收购、出售资产及资产重组

    6.1.1  收购或置入资产

    √适用□不适用

    单位：万元  币种：人民币

    交易对方及被收购或置入资产     购买日     交易价格  自购买日起至本报    是否为关联交易（如  所涉及的资产产权 所涉及的债权债务

    告期末为上市公司    是，说明定价原则）  是否已全部过户   是否已全部转移

    贡献的净利润 

    升华集团控股有限公司，位于    2005-03-01 2,556.89                     是，根据浙江省德清 否

    德清县钟管工业区地块                                                    县土地估价事务所估价

    172,234.80平方米土地                                                   并出具的德土估[2004]

    070号《土地估价报告》

    6.1.2  出售或置出资产

    □适用√不适用

    6.1.3  自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

    □适用√不适用

    公司所受让的升华集团位于德清县钟管工业区地块172,234.80平方米土地的相关过户手续在办理中，该项资产收购对本期公司的财务状况没有重大影响。

    6.2  担保事项

    □适用√不适用

    6.3  关联债权债务往来

    √适用□不适用

    单位：万元  币种：人民币

    关联方名称                       与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    发生额              余额 发生额              余额

    升华集团控股有限公司             控股股东                                  3,650              0

    浙江拜克开普化工有限公司         控股子公司       2,287.3            0

    四川以农为本农业流通发展有限公司 控股子公司       600                 0

    湖州新奥特医药化工有限公司       控股子公司       300                 0

    合计                                              3,187.3            0    3,650              0

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，余额0万元人民币。

    6.4  重大诉讼仲裁事项

    □适用√不适用

    6.5  其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    □适用√不适用

    §7  财务报告

    7.1  审计意见

    财务报告  √未经审计□审计

    7.2  披露比较式合并及母公司的利润表

    利润表

    编制单位：2005年1-6月  单位：元  币种：人民币

    项目                                  合并                              母公司

    本期数           上年同期数       本期数           上年同期数

    一、主营业务收入                      721,741,979.45 383,309,250.86 356,997,352.07 217,721,600.83

    减：主营业务成本                      594,646,850.99 319,422,976.46 282,360,393.25 166,053,414.79

    主营业务税金及附加                    2,553,965.78   208,942.31      1,931,679.32   156,614.47

    二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 124,541,162.68 63,677,332.09  72,705,279.50  51,511,571.57

    加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,312,821.55   483,374.72      1,886,535.04   468,048.37

    减： 营业费用                          23,441,700.75  12,869,464.26  11,959,559.12  8,901,819.72

    管理费用                              39,041,048.52  17,952,434.58  28,004,573.45  13,491,062.30

    财务费用                              4,713,193.50   -376,533.51     2,266,218.99   -699,086.16

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）     58,658,041.46  33,715,341.48  32,361,462.98  30,285,824.08

    加：投资收益（损失以“-”号填列）     -719,575.03     76,507.44       13,862,716.46  1,193,082.89

    补贴收入                              1,226,955.48   3,361,505.53   387,650.00      3,133,877.00

    营业外收入                            103,503.85      681,296.58      103,503.85      546,456.58

    减：营业外支出                        606,766.18      311,300.47      274,939.74      411,835.96

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,662,159.58  37,523,350.56  46,440,393.55  34,747,404.59

    减：所得税                            23,443,526.10  11,735,768.26  14,425,299.76  9,868,215.44

    减：少数股东损益                      2,055,997.87   879,588.75

    加：未确认投资损失（合并报表填列）

    五、净利润（亏损以“-”号填列）       33,162,635.61  24,907,993.55  32,015,093.79  24,879,189.15

    公司法定代表人：吴梦根  主管会计工作负责人：陈俊标  会计机构负责人：杨春芳

    7.3  报表附注

    7.3.1  本报告期无会计政策、会计估计变更和会计差错更正

    7.3.2  如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

    1.根据2005年4月公司第二届董事会第八次会议决议，由本公司与湖州新奥特医药化工有限公司共同组建湖州海普医药化工有限公司，注册资本1,500万元，其中本公司出资75万元，占其注册资本的5%；湖州新奥特医药化工有限公司出资1,425万元，占其注册资本的95%。上述出资业经中勤万信会计师事务所有限公司浙江分公司审验，并出具[2005]勤信浙分验字第05141号《验资报告》，并于2005年6月2日取得注册号3305001020287《企业法人营业执照》。该公司本期尚处于筹建期。本公司拥有湖州新奥特医药化工有限公司95.1%的股权，因此本公司直接及间接拥有湖州海普医药化工有限公司95.35%的控制权。故2005年6月起纳入合并报表范围。2.根据2004年10月本公司控股子公司浙江拜克开普化工有限公司董事会会议决议，由浙江拜克开普化工有限公司和修桂芝等4位自然人共同组建乐平市联合化工有限公司，注册资本180万元，其中浙江拜克开普化工有限公司出资99万元，占其注册资本的55%，业经江西永信会计师事务所有限公司审验，并出具赣永会乐验字[2004]021号《验资报告》，并于2004年11月4日取得注册号3602812040288《企业法人营业执照》。本公司拥有浙江拜克开普化工有限公司51%的股权，因此本公司间接拥有乐平市联合化工有限公司28.05%的控制权。故2004年11月起纳入合并报表范围。根据2005年5月本公司原控股子公司乐平市联合化工有限公司第二次股东会决议，该公司增资40万元，其中：上海开普精细化工有限公司增资30万元，占变更后注册资本的13.60%；自然人修桂芳增资8万元，占变更后注册资本的20%；杨建华增资2万元，占变更后注册资本的5%。上述出资业经江西永信会计师事务所有限公司审验，并出具赣永会乐验字[2005]009号《验资报告》。由于本公司控股子公司浙江拜克开普化工有限公司本次放弃增资，出资额占变更后注册资本的45%。故2005年6月起不纳入合并报表范围。

    董事长：吴梦根

    浙江升华拜克生物股份有限公司

    2005年8月10日