§1 重要提示

    1.1 、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

    导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

    责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度

    报告全文。

    1.2 、公司董事任捷女士因公在外未出席本次会议，已书面委托王熙晏董事

    长代为出席并行使表决权。

    1.3 、上海立信长江会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留

    意见的审计报告。

    1.4 、公司董事长王熙晏，总经理唐文明、主管会计工作负责人孙志云，会

    计机构负责人（会计主管人员）汪继元声明：保证本年度报告中财务报告的真实、

    完整。

    §2 上市公司基本情况简介

    2.1 基本情况简介

    股票简称           凤凰光学

    股票代码           600071

    上市交易所         上海证券交易所

    注册地址和办公地址 江西省上饶市光学路1号 江西省上饶市光学路1号

    邮政编码           334000

    公司国际互联网网址 http://www.phenixoptics.com

    电子信箱           stock@mail.phenixoptics.com.cn

    2.2 联系人和联系方式

    董事会秘书                       证券事务代表

    姓名     邹建伟

    联系地址 凤凰光学股份有限公司董事会办公室

    电话     0793--8259547

    传真     0793--8259547

    电子信箱 jianweiz@phenixoptics.com.cn

    §3 会计数据和财务指标摘要

    3.1 主要会计数据

    单位：元   币种：人民币

    主要会计数据               2004年         2003年         本年比上年增减（%）     2002年

    主营业务收入               603,652,958.15 531,371,306.39 13.60                    340,437,936.15

    利润总额                   55,290,832.20  35,734,749.19  54.73                    26,076,896.60

    净利润                     37,790,959.50  28,428,462.23  32.93                    19,682,541.72

    扣除非经常性损益的净利润   36,810,609.58  28,317,752.50  29.99                    19,418,117.20

    2004年末       2003年末       本年末比上年末增减（%） 2002年末

    总资产                     929,436,710.59 848,800,874.32 9.50                     673,395,410.70

    股东权益                   481,743,659.75 470,543,149.27 2.38                     443,437,806.77

    经营活动产生的现金流量净额 71,654,782.00  23,526,760.30  204.57                   28,929,444.22

    3.2 主要财务指标

    单位：币种：人民币

    主要财务指标                              2004年   2003年   本年比上年增减（%）     2002年

    每股收益                                  0.1592   0.1197   33.00                    0.0829

    最新每股收益

    净资产收益率（%）                           7.84     6.04     1.80                     4.44

    扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（%） 7.64     6.02     1.62                     4.38

    每股经营活动产生的现金流量净额            0.30     0.10     200.00                   0.12

    2004年末 2003年末 本年末比上年末增减（%） 2002年末

    每股净资产                                2.03     1.98     2.53                     1.87

    调整后的每股净资产                        2.00     1.96     2.04                     1.84

    非经常性损益项目

    √适用□不适用

    单位：元币种：人民币

    非经常性损益项目                             金额

    处置除公司产品外的其他资产产生的损益         883,082.98

    各种形式的政府补贴                           515,563.69

    短期投资收益                                 36,155.00

    扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 140,874.21

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目         90,383.06

    所得税影响数                                 504,942.90

    合计                                         980,349.92

    3.3 国内外会计准则差异

    □适用√不适用

    §4 股本变动及股东情况

    4.1 股份变动情况表

    本次变动前  本次变动增减（+，-）                 本次变动后

    配股    送股 公积金转股 增发 其他 小计

    一、未上市流通股份

    1、发起人股份       130,022,256                                        130,022,256

    其中：

    国家持有股份

    境内法人持有股份   130,022,256                                        130,022,256

    境外法人持有股份

    其他

    2、募集法人股份

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    未上市流通股份合计  130,022,256                                        130,022,256

    二、已上市流通股份

    1、人民币普通股     107,450,200                                        107,450,200

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已上市流通股份合计  107,450,200                                        107,450,200

    三、股份总数        237,472,456                                        237,472,456

    4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

    报告期末股东总数                                        33,809

    前十名股东持股情况

    股东名称（全称）                             年度内增减   年末持股数量   比例（%）  股份类别 质押或冻结的股份数量   股东性质

    凤凰光学控股有限公司                       0            130,022,256    54.75    未流通   质押 64,100,000        国有股东

    泰和证券投资基金                                        4,266,479      1.80     已流通   未知                   法人股东

    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金                      2,039,908      0.86     已流通   未知                   法人股东

    上海市企业年金发展中心光大平衡                          897,200        0.38     已流通   未知                   法人股东

    程海林                                                  807,600        0.34     已流通   未知                   自然人股东

    同德证券投资基金                                        790,729        0.33     已流通   未知                   法人股东

    中国银行-同盛证券投资基金                              731,881        0.31     已流通   未知                   法人股东

    上海市慈善基金会                                        499,000        0.21     已流通   未知                   法人股东

    中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金              430,165        0.18     已流通   未知                   法人股东

    徐州市国盛恒泰置业有限公司                              386,332        0.16     已流通   未知                   法人股东

    前十名流通股股东持股情况

    股东名称（全称）                                年末持有流通股的数量      种类（A、B、H股或其它）

    泰和证券投资基金                                4,266,479                 A股

    中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金              2,039,908                 A股

    上海市企业年金发展中心光大平衡                  897,200                   A股

    程海林                                          807,600                   A股

    同德证券投资基金                                790,729                   A股

    中国银行-同盛证券投资基金                      731,881                   A股

    上海市慈善基金会                                499,000                   A股

    中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金      430,165                   A股

    徐州市国盛恒泰置业有限公司                      386,332                   A股

    万和平                                          356,800                   A股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    在前十名流通股股东和前十名股东之间，本公司未知其是否存在关联关系。

    4.3控股股东及实际控制人

    4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

    □适用√不适用

    4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍

    （1）控股股东情况

    公司名称：凤凰光学控股有限公司

    法人代表：刘林春

    注册资本：197,177,000元人民币

    成立日期：2000年12月28日

    主要经营业务或管理活动：光电子信息产品的研制、开发、销售及服务，照

    相器材、光学仪器仪表、影视设备的研制、开发、销售及修理，对光学行业及高

    新技术产品的投资（以上项目国家有专项规定的除外）。

    凤凰光学控股有限公司是本公司第一大股东，年末持股130,022,256 股，占

    本公司总股本的54.75%。 股份性质为国有法人股。

    （2）实际控制人情况

    实际控制人名称：江西省国有资产监督管理委员会。

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    §5 董事、监事和高级管理人员

    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

    姓名   职务           性别 年龄 任期起止日期           年初 持股数    年末 持股数    变动原因

    王熙晏 董事长         男   46   2003-04-25～2006-04-25 24,421         24,421

    任 捷  董事           女   60   2003-04-25～2006-04-25 24,421         24,421

    刘林春 董事           男   56   2003-04-25～2006-04-25 4,000          4,000

    唐文明 董事、总经理   男   37   2003-04-25～2006-04-25 7,327          7,326

    孙志云 董事、总会计师 男   44   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    姚保颖 董事、总经济师 男   60   2003-04-25～2006-04-25 24,421         24,421

    卢福财 独立董事       男   45   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    毛 磊  独立董事       男   44   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    周建佐 独立董事       男   32   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    吴高武 监事会主席     男   42   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    杨小军 监事           男   40   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    朱布宪 监事           男   51   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    缪建新 常务副总经理   男   41   2003-04-25～2006-04-25 1,954          1,954

    龙华林 副总经理       男   42   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    戈良辉 副总经理       男   40   2003-04-25～2006-04-25 7,327          7,326

    乐东农 总工程师       男   44   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    唐良鸿 总经理助理     男   37   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    邹建伟 董事会秘书     男   31   2003-04-25～2006-04-25 0              0

    李四清 副总经理       男   39   2004-03-16～2005-03-16 0              0

    5.2 在股东单位任职的董事监事情况

    √适用□不适用

    姓名   任职的股东名称       在股东单位  担任的职务    任职期间               是否领取报酬、津贴（是或否）

    刘林春 凤凰光学控股有限公司 董事长兼总经理            2004-01-07～2007-01-07 是

    5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

    单位：元币种：人民币

    年度报酬总额                           895,000元人民币

    金额最高的前三名董事的报酬总额         290,000元人民币

    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 240,000元人民币

    独立董事津贴                           15,000元人民币/人·年

    独立董事其他待遇                       独立董事出席公司董事会和股东会的

    差旅费用以及按《公司章程》行使职

    权所需合理费用据实报销。

    不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘林春，吴高武。

    报酬区间                               人数

    7—10万元                              4

    4—7万元                              8

    4万元以下                             2

    §6 董事会报告

    6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司全力推行“大光学”发展战略，随着凤凰光学（上海）有限

    公司的建成投产，公司董事会制定的上海、中山、上饶三地互动的产业发展架构

    已经形成，公司经营业绩保持了稳定增长。

    2004年，公司实现主营业务收入60365.30万元，比上年同期增长13.61%，主

    营业务利润12617.51万元，同比增长21.29%，净利润3779.10 万元，同比增长32.94%。

    6.2 主营业务分行业、产品情况表

    单位：元币种：人民币

    分行业或分产品   主营业务收入   主营业务成本     毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

    制造业           498,349,705.59 383,289,037.94   23.09     23.98                     19.75                     2.72

    商业             185,523,305.59 173,767,892.23   6.34      -24.39                    -21.77                    -3.12

    其中： 关联交易  2,928,861.62   2,378,235.64     18.80     158.43                    165.63                    -2.20

    照相器材         198,471,552.33 179,539,130.63   9.54      -45.83                    -18.04                    -3.34

    光学加工         341,080,935.16 239,863,508.34   29.68     88.84                     90.91                     -0.64

    钢材销售         102,423,469.04 100,321,046.21   2.05      5.97                      6.79                      -0.75

    其中： 关联交易  2,928,861.62   2,378,235.64     18.80     158.43                    165.63                    -2.20

    关联交易的定价原则

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行。本公司与关联

    企业不可避免的关联交易，按照公平、公正的市场原则进行。本公司与关联方之

    间关联交易的价格为协议价。

    关联交易必要性、持续性的说明

    1 、采购原材料、销售产品所发生的关联交易，主要是按照就近采购和销售

    的原则，节约运输费用，降低公司生产成本和销售费用。

    2 、购买生产所需的水、电、气等燃料和动力是公司生产经营所必需的，公

    司在上饶的工厂需要利用关联方的管道和线路，相关交易按照公平、公正的市场

    原则进行。

    3 、为了开展业务方便，降低外贸费用，公司在上饶工厂的进出口业务委托

    江西凤凰光学进出口公司代理，按照双方签订的关联交易协议，相互的业务往来

    严格遵守一般市场经营规则进行。

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额

    2,928,861.62元。

    6.3 主营业务分地区情况

    单位：元币种：人民币

    分地区 主营业务收入   主营业务收入比上年增减（%）

    国内   344,467,556.71 -19.28

    国外   339,405,454.47 53.86

    6.4 采购和销售客户情况

    单位：元币种：人民币

    前五名供应商采购金额合计   112,897,939.74 占采购总额比重（%） 29.03

    前五名销售客户销售金额合计 219,395,541.32 占销售总额比重（%） 36.34

    6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）

    □适用√不适用

    6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    □适用√不适用

    6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    □适用√不适用

    6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □适用√不适用

    整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □适用√不适用

    6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对

    公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

    □适用√不适用

    6.10 完成盈利预测的情况

    □适用√不适用

    6.11 完成经营计划情况

    □适用√不适用

    6.12 募集资金使用情况

    □适用√不适用

    变更项目情况

    □适用√不适用

    6.13 非募集资金项目情况

    √适用□不适用

    单位：万元币种：人民币

    项目名称                           项目金额         项目进度                      项目收益情况

    合资组建凤凰光学（上海）有限公司   8,000万元人民币  合资公司于2004年3月正式成立，

    7月开始投产，年底形成月产150   2004年实现销售收入2415.51

    万片的生产能力.               万元，利润 -238.30万元。

    合资组建江西凤凰富士能光学有限公司 6,000万元人民币  合资公司于2005年1月注册成立.  报告期内暂未产生效益

    合计                               14,000万元人民币 /                             /

    6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

    √适用□不适用

    6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

    公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

    √适用□不适用

    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因       公司未分配利润的用途和使用计划

    公司正在全力推行大光学发展战略，产品产业结构调整  上海嘉定光学产业基地第二期投资和

    仍在积极进行之中，预计公司后续发展的资金需求较旺  大光学技改项目投入。

    §7 重要事项

    7.1 收购资产

    □适用√不适用

    7.2 出售资产

    √适用□不适用

    单位：元币种：人民币

    交易对方及

    被出售资产   出售日     出售价格              本年初起至出售日该出

    售资产为上市公司贡献                      是否为关联交易（如 所涉及的资产产权 所涉及的债权债

    的净利润               出售产生的损益     是，说明定价原则） 是否已全部过户   务是否已全部转移

    江西清华泰

    豪科技集团

    有限公司，

    泰豪科技股

    权          2004-09-15 28,979,304.84元人民币 1,449,676.13元人民币   370,457.09元人民币 否                     是              是

    清华同方股

    份有限公司，

    泰豪科技股

    权          2004-09-15 19,359,768.28元人民币 968,482.53元人民币     247,485.70元人民币 否                     是              是

    江西大华置

    业有限责任

    公司，泰豪

    科技股权    2004-09-15 19,359,768.28元人民币 968,482.53元人民币     247,485.70元人民币 否                     是              是

    7.3 重大担保

    √适用□不适用

    单位：万元币种：人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称                                                 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期          是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）

    报告期内担保发生额合计                                                                                0万元人民币

    报告期末担保余额合计                                                                                  0万元人民币

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                    4,000万元人民币

    报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                      4,000万元人民币

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额                                                                                              4,000万元人民币

    担保总额占公司净资产的比例                                                                            8.30%

    公司违规担保情况

    为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额                                                0万元人民币

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                          0万元人民币

    担保总额是否超过净资产的 50%（是或否）                                                               否

    违规担保金额                                                                                          0万元人民币

    7.4 重大关联交易

    7.4.1 关联销售和采购

    √适用□不适用

    单位：万元 币种：人民币

    关联方               向关联方销售产品和提供劳务           向关联方采购产品和接受劳务

    交易金额   占同类交易金额的比例（%） 交易金额  占同类交易金额的比例（%）

    凤凰光学控股有限公司 292.89     0.43                      3,488.26  8.97

    合计                 292.89     0.43                      3,488.26  8.97

    7.4.2 关联债权债务往来

    √适用□不适用

    单位：万元 币种：人民币

    关联方                     向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金

    发生额           余额   发生额       余额

    凤凰光学控股有限公司       4,032.00         318.78 1,621.32     776.06

    江西凤凰光学进出口有限公司 2,055.71         36.10  42.10        104.15

    深圳凤凰良机电子有限公司   0.03             269.78

    合计                       6,087.74         624.66 1663.42      880.21

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为6,087.71

    万元人民币，余额为354.88万元人民币。

    7.5 委托理财

    □适用√不适用

    7.6 承诺事项履行情况

    □适用√不适用

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    □适用√不适用

    7.8 独立董事履行职责的情况

    （1）独立董事参加董事会的出席情况

    独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）

    卢福财       6                    6              0              0

    毛磊         6                    6              0              0

    周建佐       6                    6              0              0

    报告期内，公司全体独立董事根据《公司法》、《公司章程》、《关于在上

    市公司建立独立董事的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干

    规定》及有关法律、法规的规定，忠实履行了独立董事的职责，积极参加公司董

    事会会议，凡须经董事会决策的重大事项，独立董事都事先对公司介绍的情况和

    提供的会议材料进行认真审核，并对董事会相关事项发表了独立意见，对公司董

    事会的有效决策起到积极作用，切实维护了公司及股东利益。

    其中，三位独立董事先后对如下事项发表独立意见：

    1 、2004年3 月16日，在三届四次董事会上，对《公司与关联方资金往来和

    对外担保情况》、《关于聘任李四清先生担任公司副总理的事项》出具独立意见；

    2 、2004年8 月10日，在三届六次董事会上，对《关于转让公司持有的泰豪

    科技法人股》、《关于公司对外担保情况的专项说明》出具独立意见；

    3 、2004年10月26日，在三届七次董事会上，对《关于隆源光电（香港）有

    限公司对凤光学（广东）有限公司进行增资》，《关于凤凰光学股份有限公司向

    凤凰光学（广东）有限公司出租生产设备》出具独立意见；

    4 、2004年12月2 日，在2004年第二次临时董事会会议上，对《关于公司变

    更会计师事务所的议案》出具独立意见。

    （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    报告期内公司三名独立董事未对2004年董事会决议和其他非董事会议案提出

    异议。

    §8 监事会报告

    监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、

    出售资产交易和关联交易不存在问题。

    § 9 财务报告

    9.1 审计意见

    本报告期公司财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，注册会

    计师罗芳、戴定毅签字出具了信长会师报字（2005）第10478 号标准无保留意见

    的审计报告。

    9.2 财务报表

    资产负债表

    编制单位：凤凰光学股份有限公司      2004年12月31日            单位：元     币种：人民币

    项目                               合并                          母公司

    期初数         期末数         期初数         期末数

    流动资产：

    货币资金                           133,435,814.39 127,223,182.20 83,663,632.08  62,167,959.42

    短期投资                           300,000.00     1,471,583.50   300,000.00     1,471,583.50

    应收票据                           62,959.50      105,115.69                    0.00

    应收股利                                          0.00           5,988,035.13   51,623,656.29

    应收利息

    应收账款                           72,970,014.28  77,769,305.56  38,244,178.63  47,446,346.56

    其他应收款                         14,803,001.76  19,204,910.70  46,811,277.78  97,402,646.34

    预付账款                           16,864,788.47  13,562,365.45  2,472,279.60   2,336,580.78

    应收补贴款                         535,917.94     0.00           529,609.59     0.00

    存货                               203,588,262.40 161,890,751.37 88,874,548.35  76,587,326.65

    待摊费用                           674,524.88     1,203,258.94   500,000.00     595,209.20

    一年内到期的长期债权投资

    其他流动资产

    流动资产合计                       443,235,283.62 402,430,473.41 267,383,561.16 339,631,308.74

    长期投资：

    长期股权投资                       140,525,958.81 82,429,844.82  242,192,690.69 196,919,806.91

    长期债权投资

    长期投资合计                       140,525,958.81 82,429,844.82  242,192,690.69 196,919,806.91

    其中：合并价差

    其中：股权投资差额

    固定资产：

    固定资产原价                       337,284,809.29 551,847,578.93 255,363,587.78 278,123,360.68

    减：累计折旧                       97,353,970.12  122,349,298.84 86,777,423.91  100,217,360.16

    固定资产净值                       239,930,839.17 429,498,280.09 168,586,163.87 177,906,000.52

    减：固定资产减值准备               302,726.70     1,062,726.70   302,726.70     1,062,726.70

    固定资产净额                       239,628,112.47 428,435,553.39 168,283,437.17 176,843,273.82

    工程物资

    在建工程                           14,623,946.27  2,297,123.51   2,708,316.57   2,297,123.51

    固定资产清理

    固定资产合计                       254,252,058.74 430,732,676.90 170,991,753.74 179,140,397.33

    无形资产及其他资产：

    无形资产                           6,523,470.20   9,950,524.31   95,816.01      72,973.21

    长期待摊费用                       4,264,102.95   3,893,191.15   2,561,038.29   2,307,420.52

    其他长期资产                                      0.00

    无形资产及其他资产合计             10,787,573.15  13,843,715.46  2,656,854.30   2,380,393.73

    递延税项：

    递延税款借项

    资产总计                           848,800,874.32 929,436,710.59 683,224,859.89 718,071,906.71

    流动负债：

    短期借款                           124,500,000.00 122,000,000.00 95,000,000.00  80,000,000.00

    应付票据                           41,646,860.00  0.00           1,582,500.00   0.00

    应付账款                           87,228,472.00  60,738,225.85  14,474,855.87  23,439,782.21

    预收账款                           6,689,844.53   9,563,278.55   506,324.00     4,480,696.66

    应付工资                           697,326.14     390,451.75     347,146.61     153,363.53

    应付福利费                         3,835,728.18   6,659,249.02   1,183,724.41   2,212,225.33

    应付股利                           231,160.11     7,364,175.83   0.00           0.00

    应交税金                           -4,237,530.21  85,436.58      2,223,393.01   1,976,356.07

    其他应交款                         47,906.02      26,394.98      117.03         6,222.80

    其他应付款                         9,855,420.38   11,390,814.03  31,930,479.74  12,970,434.13

    预提费用                           584,027.59     3,292,073.58   146,238.41     1,642,686.56

    预计负债

    一年内到期的长期负债                              23,700,000.00                 23,700,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计                       271,079,214.74 245,210,100.17 147,394,779.08 150,581,767.29

    长期负债：

    长期借款                           71,200,000.00  131,500,000.00 71,200,000.00  91,500,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    其他长期负债

    长期负债合计                       71,200,000.00  131,500,000.00 71,200,000.00  91,500,000.00

    递延税项：

    递延税款贷项

    负债合计                           342,279,214.74 376,710,100.17 218,594,779.08 242,081,767.29

    少数股东权益                       35,978,510.31  70,982,950.67

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本）                 237,472,456.00 237,472,456.00 237,472,456.00 237,472,456.00

    减：已归还投资

    实收资本（或股本）净额

    资本公积                           110,175,700.82 110,366,885.53 110,175,700.82 110,366,885.53

    盈余公积                           52,169,197.15  62,547,902.24  37,222,182.78  44,205,406.68

    其中：法定公益金                   25,088,398.97  28,585,643.01  18,611,091.39  22,102,703.34

    未分配利润                         70,725,795.30  71,650,327.56  79,759,741.21  83,945,391.21

    拟分配现金股利

    外币报表折算差额

    减：未确认投资损失                                293,911.58

    所有者权益（或股东权益）合计       470,543,149.27 481,743,659.75 464,630,080.81 475,990,139.42

    负债和所有者权益（或股东权益）总计 848,800,874.32 929,436,710.59 683,224,859.89 718,071,906.71

    利润及利润分配表

    编制单位：凤凰光学股份有限公司 2004 年单位：元币种：人民币

    项目                                    合并                          母公司

    上期数         本期数         上期数         本期数

    一、主营业务收入                        531,371,306.39 603,652,958.15 167,360,477.40 195,579,524.57

    减：主营业务成本                        426,947,702.62 476,574,506.13 130,303,751.22 154,339,228.97

    主营业务税金及附加                      390,812.25     903,319.83     1,731.66       560,584.73

    二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）   104,032,791.52 126,175,132.19 37,054,994.52  40,679,710.87

    加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）   1,842,135.70   5,098,897.24   782,193.70     633,486.93

    减： 营业费用                            19,333,935.05  18,293,737.67  2,844,926.72   2,430,703.15

    管理费用                                51,422,527.62  52,385,561.50  28,279,699.83  20,343,368.99

    财务费用                                6,680,266.18   11,330,249.38  4,432,242.61   9,178,374.89

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）       28,438,198.37  49,264,480.88  2,280,319.06   9,360,750.77

    加：投资收益（损失以“-”号填列）       7,142,612.93   6,129,913.42   23,195,190.10  30,010,618.44

    补贴收入                                965,416.24     515,563.69                    0.00

    营业外收入                              200,940.76     364,616.12     179,378.68     127,034.85

    减：营业外支出                          1,012,419.11   983,741.91     853,368.85     760,797.41

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）   35,734,749.19  55,290,832.20  24,801,518.99  38,737,606.65

    减：所得税                              3,183,593.16   3,866,336.22   2,192,804.08   3,821,487.15

    减：少数股东损益                        4,122,693.80   13,927,448.06

    加：未确认投资损失（合并报表填列）                       293,911.58

    五、净利润（亏损以“-”号填列）         28,428,462.23  37,790,959.50  22,608,714.91  34,916,119.50

    加：年初未分配利润                      50,371,080.22  70,725,795.30  61,672,769.28  79,759,741.21

    其他转入

    六、可供分配的利润                      78,799,542.45  108,516,754.80 84,281,484.19  114,675,860.71

    减：提取法定盈余公积                    4,367,653.51   6,881,461.05   2,260,871.49   3,491,611.95

    提取法定公益金                          2,382,973.91   3,497,244.04   2,260,871.49   3,491,611.95

    提取职工奖励及福利基金（合并报表填列）    1,323,119.73   2,740,476.55

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    利润归还投资

    七、可供股东分配的利润                  70,725,795.30  95,397,573.16  79,759,741.21  107,692,636.81

    减：应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利                                         23,747,245.60                 23,747,245.60

    转作股本的普通股股利

    八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 70,725,795.30  71,650,327.56  79,759,741.21  83,945,391.21

    补充资料：

    1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

    2.自然灾害发生的损失

    3.会计政策变更增加（或减少）利润总额

    4.会计估计变更增加（或减少）利润总额

    5.债务重组损失

    6.其他

    公司法定代表人： 王熙晏  主管会计工作负责人： 孙志云   会计机构负责人：汪继元

    现金流量表

    编制单位：凤凰光学股份有限公司 2004 年单位：元币种：人民币

    项目                                                合并数          母公司数

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金                        611,013,496.96  207,109,921.40

    收到的税费返还                                      9,646,233.31    671,133.44

    收到的其他与经营活动有关的现金                      10,820,850.59   5,322,718.83

    现金流入小计                                        631,480,580.86  213,103,773.67

    购买商品、接受劳务支付的现金                        413,298,798.70  121,699,959.14

    支付给职工以及为职工支付的现金                      65,598,601.36   19,983,227.31

    支付的各项税费                                      16,771,489.90   10,087,913.23

    支付的其他与经营活动有关的现金                      64,156,908.90   61,322,512.35

    现金流出小计                                        559,825,798.86  213,093,612.03

    经营活动产生的现金流量净额                          71,654,782.00   10,161.64

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金                                57,162,628.77   58,858,957.26

    其中：出售子公司收到的现金

    取得投资收益所收到的现金                            5,928,640.87    5,928,640.87

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金    1,377,219.47    17,696,010.45

    收到的其他与投资活动有关的现金                      0.00            0.00

    现金流入小计                                        64,468,489.11   82,483,608.58

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金    214,864,168.81  52,911,884.59

    投资所支付的现金                                    7,800,000.00    45,800,000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计                                        222,664,168.81  98,711,884.59

    投资活动产生的现金流量净额                          -158,195,679.70 -16,228,276.01

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金                                47,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金        0.00            0.00

    借款所收到的现金                                    217,200,000.00  134,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    现金流入小计                                        264,200,000.00  134,000,000.00

    偿还债务所支付的现金                                135,750,000.00  105,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                47,374,960.17   33,839,474.96

    其中：支付少数股东的股利                            0.00

    支付的其他与筹资活动有关的现金                      748,247.21      438,083.33

    其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金            310,163.88

    现金流出小计                                        183,873,207.38  139,277,558.29

    筹资活动产生的现金流量净额                          80,326,792.62   -5,277,558.29

    四、汇率变动对现金的影响                            1,472.89        0.00

    五、现金及现金等价物净增加额                        -6,212,632.19   -21,495,672.66

    补充材料

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润                                              37,790,959.50   34,916,119.50

    加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）                 13,927,448.06   0.00

    减：未确认的投资损失                                293,911.58      0.00

    加：计提的资产减值准备                              6,520,100.85    5,189,459.04

    固定资产折旧                                        28,217,487.04   17,830,188.97

    无形资产摊销                                        818,310.21      96,842.80

    长期待摊费用摊销                                    1,960,948.20    527,262.64

    待摊费用减少（减：增加）                            -554,736.06     -95,209.20

    预提费用增加（减：减少）                            3,245,891.84    1,496,448.15

    处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 25,254.55       -111,834.85

    固定资产报废损失                                    0.00            0.00

    财务费用                                            12,516,637.44   10,169,952.69

    投资损失（减：收益）                                -6,129,913.42   -30,010,618.44

    递延税款贷项（减：借项）                            0.00            0.00

    存货的减少（减：增加）                              31,788,482.71   10,225,199.32

    经营性应收项目的减少（减：增加）                      -7,109,095.43   -43,476,448.48

    经营性应付项目的增加（减：减少）                      -51,069,081.91  -6,747,200.50

    其他

    经营活动产生的现金流量净额                          71,654,782.00   10,161.64

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额                                      127,223,182.20  62,167,959.42

    减：现金的期初余额                                  133,435,814.39  83,663,632.08

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额                            -6,212,632.19   -21,495,672.66

    9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。

    9.4本报告期无会计差错变更。

    9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

    与上年相比本年新增合并单位1 家，为投资新设的凤凰光学（上海）有限公

    司；减少合并单位1 家，为深圳凤凰良机电子有限公司，该公司投资比例本年度

    从58%降至49%，因与其他投资者签订托管协议，改用成本法核算。

    凤凰光学股份有限公司

    董事长：王熙晏

    2005年3月18日