证券代码：000429、200429   证券简称：粤高速A、粤高速B  公告编号：2005-002

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整， 对公告的虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    根据公司2005年3 月9 日第四届董事会第十二次会议审议通过的《关于对2003

    年年度报告会计差错进行更正的议案》以及中国证监会关于发布《公开发行的公

    司信息披露编报规则》第19号的通知（证监会计字「2003」16号）有关财务信息

    的更正及相关披露的要求， 公司对2003年年度报告和2004年中期报告中的会计差

    错进行了更正， 并对1999年至2002年度公司财务状况、经营成果的影响进行了更

    正， 现将有关事项公告如下现将有关事项公告如下：

    一、公司董事会和管理层对会计差错更正事项性质及原因的说明

    本公司与其他股东按照投资比例对佛开高速公路有限公司、广佛高速公路有

    限公司、深圳惠盐高速公路有限公司提供股东委托贷款或股东贷款， 并采取免息

    的处理方法。根据广州市东山区国家税务局2004年12月31日出具的东国税调[2004]1

    号通知书， 税务机关认定本公司未按照独立企业间的业务往来收取利息， 并据此

    调整我司的应纳税所得额， 要求本公司补缴1999年至2003年所得税26，090，793.80

    元（已扣除2002年度预缴所得税4，688，033.72元）， 其中1999年度应补所得税174，446.77

    元，2000 年度应补所得税4，426，023.79元，2001 年度应补所得税4，130，547.31元，2002

    年度应补所得税11，162，761.82 元，2003 年度应补所得税6，197，014.11元。经公

    司第四届董事会第十二次会议审议， 决定根据企业会计准则， 对2003年年度报告

    和2004年中期报告中的相关项目进行更正， 同时追溯调整2003年度报告和2004年

    中期报告。

    二、补缴税款事项对公司财务状况、经营成果的影响及更正后的相关财务指

    标

    （一）对2003年度相关报表项目及指标的影响

    上述追溯调整使得2003年末应交税金增加30，778，827.52 元， 留存收益减少

    30，778，827.52 元， 其中：盈余公积减少4，616，824.13元， 未分配利润减少26，162，003.39

    元；2003年度所得税费用增加6，197，014.11元， 净利润减少6，197，014.11元。具

    体项目指标影响数如下：

    单位：人民币元

    指标名称                             调整前           调整后           

    应交税金                             35，240，265.88    66，019，093.40    

    流动负债                             507，742，091.53   538，520，919.05   

    负债合计                             2，380，652，629.50 2，411，431，457.02 

    盈余公积                             352，762，801.33   348，145，977.20   

    股东权益合计                         3，534，078，664.97 3，503，299，837.45 

    所得税                               101，944，966.94   108，141，981.05   

    净利润                               181，182，988.13   174，985，974.02   

    年初未分配利润                       362，802，477.04   341，907，935.64   

    可供分配的利润                       543，985，465.17   516，893，909.66   

    提取法定盈余公积金                   18，118，298.81    17，498，597.40    

    提取法定公益金                       9，059，149.41     8，749，298.70     

    可供股东分配的利润                   516，808，016.95   490，646，013.56   

    未分配利润                           391，096，242.15   364，934，238.76   

    每股净资产（元/股）                  2.81             2.79             

    调整后的每股净资产（元/股）          2.80             2.78             

    每股收益（元/股）（全面摊薄）        0.14             0.14             

    净资产收益率（全面摊薄）             5.13%            4.99%            

    净资产收益率（加权平均）             5.07%            5.07%            

    扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 5.03%            5.03%            

    （二）对2004年中报相关报表项目的影响

    上述追溯调整使得2004年6 月30日应交税金增加30，778，827.52 元， 留存收

    益减少30，778，827.52 元， 其中：盈余公积减少4，616，824.13元， 未分配利润减

    少26，162，003.39 元， 对2004年中报净利润没有影响。具体项目指标影响数如下：

    指标名称                             调整前           调整后

    应交税金                             13，133，955.77    43，912，783.29    

    流动负债                             549，990，955.45   580，769，782.97   

    负债合计                             2，435，584，863.82 2，466，363，691.34 

    盈余公积                             352，762，801.33   348，145，977.20   

    股东权益合计                         3，510，391，622.90 3，479，612，795.38 

    年初未分配利润                       391，096，242.15   364，934，238.76   

    可供分配的利润                       493，482，786.51   467，320，783.12   

    可供股东分配的利润                   493，482，786.51   467，320，783.12   

    未分配利润                           367，771，011.71   341，609，008.32   

    每股净资产（元/股）                  2.79             2.77             

    调整后的每股净资产（元/股）          2.78             2.76             

    每股收益（元/股）（全面摊薄）        0.08             0.08             

    净资产收益率（全面摊薄）             2.92%            2.94%            

    净资产收益率（加权平均）             2.86%            2.93%            

    扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 2.82%            2.89%            

    （三）对1999年－2002年度公司财务状况、经营成果影响的简要说明

    1 、2002年年末应交税金增加24，581，813.41 元， 留存收益减少24，581，813.41

    元， 其中：盈余公积减少3，687，272.01元， 未分配利润减少20，894，541.40 元；

    2002年度所得税费用增加15，850，795.54 元， 净利润减少15，850，795.54 元。具

    体指标影响数如下：

    指标名称                             调整前 调整后 

    每股净资产（元/股）                  2.77   2.75   

    调整后的每股净资产（元/股）          2.75   2.73   

    每股收益（元/股）（全面摊薄）        0.14   0.12   

    净资产收益率（全面摊薄）             4.91%  4.49%  

    净资产收益率（加权平均）             4.86%  4.55%  

    扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 5.20%  4.90%  

    2 、2001年末应交税金增加8，731，017.87元， 留存收益减少8，731，017.87元，

    其中：盈余公积减少1，309，652.68元， 未分配利润减少7，421，365.19元；2001年

    度所得税费用增加4，130，547.31元， 净利润减少4，130，547.31元。具体指标影响

    数如下：

    指标名称                             调整前 调整后

    每股净资产（元/股）                  2.64   2.63   

    调整后的每股净资产（元/股）          2.62   2.62   

    每股收益（元/股）（全面摊薄）        0.12   0.11   

    净资产收益率（全面摊薄）             4.46%  4.34%  

    净资产收益率（加权平均）             4.39%  4.27%  

    扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 4.19%  4.08%  

    3 、2000年末应交税金增加4，600，470.56元， 留存收益减少4，600，470.56元，

    其中：盈余公积减少690，070.58元， 未分配利润减少3，910，399.98元；2000年度

    所得税费用增加4，426，023.79元， 净利润减少4，426，023.79元。

    指标名称                             调整前 调整后

    每股净资产（元/股）                  3.94   3.93   

    调整后的每股净资产（元/股）          3.91   3.91   

    每股收益（元/股）（全面摊薄）        0.16   0.15   

    净资产收益率（全面摊薄）             4.03%  3.90%  

    净资产收益率（加权平均）             4.90%  4.65%  

    扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 4.85%  4.84%  

    4 、1999年末应交税金增加174，446.77元， 留存收益减少174，446.77元， 其

    中：盈余公积减少26，167.02 元， 未分配利润减少148，279.75元；1999年度所得

    税费用增加174，446.77元， 净利润减少174，446.77元。

    指标名称                             调整前 调整后

    每股净资产（元/股）                  3.19   3.19   

    调整后的每股净资产（元/股）          3.15   3.15   

    每股收益（元/股）（全面摊薄）        0.39   0.39   

    净资产收益率（全面摊薄）             12.14% 12.14% 

    净资产收益率（加权平均）             12.22% 12.21% 

    扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 7.49%  7.60%  

    三、更正后经审计的2003年度财务报表、涉及更正事项的相关报表附注和审

    计意见

    （一）更正后经审计的2003年度财务报表已放于巨潮网（www.cninfo.com.cn）

    本公司相关公告上。

    （二）涉及更正事项的2003年度相关财务报表附注

    附注五、（一）、17、应交税金

    税   种        法定税率 2003.12.31     2003.1.1      

    所得税         注       56，275，848.30  39，456，088.61 

    营业税         5%       8，624，884.75   9，433，373.84  

    城市维护建设税 7%       426，857.74     552，712.25    

    增值税         17%      319，077.84     106，319.96    

    个人所得税              372，424.77     277，487.53    

    合    计                66，019，093.40  49，825，982.19 

    附注五、（一）、24、盈余公积

    项    目     2003.1.1        本期增加数    本期减少数 2003.12.31     

    法定盈余公积 147，190，736.21  17，498，597.40            164，689，333.61 

    法定公益金   60，141，792.39   8，749，298.70             68，891，091.09  

    任意盈余公积 114，565，552.50                           114，565，552.50 

    合    计     321，898，081.10  26，247，896.10            348，145，977.20 

    附注五、（一）、26、未分配利润

    项                    目 2003年度       2002年度       

    年初未分配利润           341，907，935.64 335，721，991.81 

    本期增加数               174，985，974.02 155，173，786.62 

    本期减少数               151，959，670.90 148，987，842.79 

    其中： 提取法定盈余公积   17，498，597.40  15，517，378.66  

    提取法定公益金           8，749，298.70   7，758，689.33   

    提取任意盈余公积                                       

    年度分配股利             125，711，774.80 125，711，774.80 

    期 末 数                 364，934，238.76 341，907，935.64 

    （三）广东羊城会计师事务所有限公司为本公司更正后的2003年度财务报表

    出具了无保留意见的审计报告。

    四、更正后的2004年中期财务报表、涉及更正事项的相关报表附注

    （一）更正后的2004年中期财务报表已放于巨潮网（www.cninfo.com.cn ）

    本公司相关公告上。

    （二）涉及更正事项的2004年中期相关财务报表附注

    附注五、（一）、17、应交税金

    税   种        法定税率 2004.6.30      2004.1.1

    所得税         注       37，470，762.09  56，275，848.30 

    营业税         5%       5.987，360.46   8，624，884.75  

    城市维护建设税 7%       53，433.39      426，857.74    

    增值税         17%      319，077.84     319，077.84    

    个人所得税              82，149.51      372，424.77    

    合    计                43，912，783.29  66，019，093.40 

    附注五、（一）、24、盈余公积

    项    目     2004.1.1        本期增加数 本期减少数 2004.6.30      

    法定盈余公积 164，689，333.61                        164，689，333.61 

    法定公益金   68，891，091.09                         68，891，091.09  

    任意盈余公积 114，565，552.50                        114，565，552.50 

    合    计     348，145，977.20                        348，145，977.20 

    附注五、（一）、26、未分配利润

    项                    目 2004年1-6月    2003年1-6月    

    年初未分配利润           364，934，238.76 341，907，935.64 

    本期增加数               102，386，544，36 86，144，881.04  

    本期减少数               125，711，774.80 125，711，774.80 

    其中： 提取法定盈余公积                                 

    提取法定公益金                                         

    提取任意盈余公积                                       

    年度分配股利             125，711，774.80 125，711，774.80 

    期 末 数                 341，609，008.32 302，341，041.88 

    特此公告

    广东省高速公路发展股份有限公司

    2005年3月9日

    证券代码：000429、200429  证券简称：粤高速A、粤高速B  公告编号：2005-003

    广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    广东省高速公路发展股份有限公司第四届董事会第十二次会议于2005年3月9日(星期三)上午九时在广州长隆酒店召开。该次会议通知于2005年2月25日以书面送达和传真方式发至各位董事。会议应到董事11名，实到董事10名，董事马春生先生因工作原因未能出席本次会议，马春生先生已书面授权董事凌坚先生出席会议并表决，出席会议的董事超过全体董事的半数，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由曹晓峰董事长主持，公司监事会成员列席了会议。会议审议通过了以下决议：

    一、审议通过《关于冲回短期投资跌价准备的议案》；

    同意本公司本部2004年末转回短期投资跌价准备净额145，477.73元。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    二、审议通过《关于冲回长期投资减值准备的议案》；

    由于2004年广东高速科技投资有限公司将其持有西藏中科储能技术开发有限公司全部股权转让，同意相应转回以前年度对西藏中科储能技术开发有限公司的长期投资提取的减值准备5，518，601.96元。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    三、审议通过《关于固定资产清理损失和冲回固定资产减值准备的议案》；

    本公司控股的佛开公司、广佛公司等单位2004年末报废清理的固定资产原值合计89，793，023.41元，累计折旧59，854，556.24元，净值29，938，467.17元，转回以前年度提取的固定资产减值准备合计16，100，000.00元，清理净收入185，648.04元，因此，清理固定资产净损失合计13，652，819.13元。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    四、审议通过《关于提取应收款项坏账准备的议案》；

    同意2004年度本公司对应收惠州市华龙实业总公司和惠州市华旭实业总公司的欠款提取应收款项的坏账准备18，857.18元；本司控股子公司广东高速科技投资有限公司(简称科技公司)拟对南海新太信息技术有限公司拖欠广州普天众智科技事业有限公司(由科技公司控股)的应收帐款提取坏帐准备548，399.40元。综上，本公司在2004年度拟提取应收款项的坏帐准备合计为567，256.58元，加上原计提的坏账准备1，470，000.00元，2004年12月31日累计提取坏账准备2，037，256.58元。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    五、审议通过《关于对会计差错进行更正的议案》；

    根据广州市东山区国家税务局2004年12月31日出具的东国税调[2004]1号通知书，本公司应补缴1999 年至2003年所得税26，090，793.80元(已扣除2002年度预缴所得税4，688，033.72元)，其中1999年度应补所得税174，446.77元，2000年度应补所得税4，426，023.79元，2001年度应补所得税4，130，547.31元，2002年度应补所得税11，162，761.82元，2003年度应补所得税6，197，014.11元，导致产生重大会计差错，应追溯调整2003年度报告。上述追溯调整使得公司 2003年年末应交税金增加30，778，827.52元；留存受益减少30，778，827.52元，其中：盈余公积减少4，616，824.13元，未分配利润减少26，162，003.39元；2003年度所得税增加6，197，014.11元，净利润减少6，197，014.11元。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    六、审议通过《二○○四年度利润分配预案》；

    羊城会计师事务所审计的二○○四年度税后净利润为258，201，252.90元，累计可分配利润为496，423，716.86元；安永会计师事务所审计的二○○四年度税后净利润为194，522，000.00元，累计可分配利润为323，055，000.00元。根据利润分配采用孰低的原则，分配方案如下：

    1、按照羊城会计师事务所审计的税后利润，提取10%的法定公积金25，820，125.29元和5%法定公益金12，910，062.65元；

    2、按安永会计师事务所审计的累计可分配利润中提取150，854，129.76元作为2004年度分红派息资金。以2004年底的总股本1，257，117，748股为基数，每10股派发现金股利1.20元(含税)，共分配现金红利150，854，129.76元，剩余未分配利润结转下一年度。B股股东及境外法人股股东的现金股息的外币折算价以2004年度股东大会作出分红派息决议后的两个月内购汇之日在购汇银行公布的港币兑人民币的银行卖出价确定。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    七、审议通过《二○○四年度财务决算报告》；

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    八、审议通过《二○○四年度总经理业务报告》；

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    九、审议通过《二○○四年度董事会工作报告》；

    十、审议通过《二○○四年年度报告》及其摘要，并同意予以公告；

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    十一、审议通过《关于提取奖励金的议案》；

    同意本公司在税前提取350万元奖金，用于奖励工作成绩突出的人员。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    十二、审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》；

    本议案事前经独立董事审议，并同意提交董事会。

    同意2005年度继续聘请羊城会计师事务所和安永会计师事务所为本公司境内、境外财务报告的审计机构；预计审计费用将控制在165万元以内。

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    十三、审议通过《信息披露管理制度》，并予以实施；

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    十四、审议通过《投资者关系管理制度》，并予以实施；

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    十五、审议通过《重大信息内部报告制度》，并予以实施；

    赞成票11票，反对票0票，弃权票0票。

    十六、审议通过《2004年度内部审计工作报告及2005年度内部审计工作计划》。

    以上第六至第十项以及第十二项议案需提交公司2004年度股东大会审议、表决。

    本公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》将载于巨潮网(www.cninfo.com.cn)上，敬请投资者查阅。

    特此公告

    广东省高速公路发展股份有限公司

    董事会

    二〇〇五年三月九日

    广东省高速公路发展股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见

    一、与关联方资金往来情况

    按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号，以下简称《通知》)，经审查，截至2004年12月31日，粤高速与控股股东———广东省交通集团有限公司下属子公司及粤高速参股公司(不含合并报表范围内关联方)的委托贷款和股东贷款余额为48，998.17万元，其中：通过非银行金融机构向关联方提供委托贷款借方余额36，823.01万元，向关联方提供股东贷款借方余额821.24万元，以上均按各股东的股权比例进行，其他往来期末借方余额11，353.92万元。我们认为：造成的原因主要是由于粤高速公司所处行业的行业特点所致，对公司没有造成损害，亦无损害到股东权益。

    除上述情况外，我们未发现粤高速存在《通知》中提及的其他资金往来情况，包括：

    1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

    2、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；

    3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    5、代控股股东及其他关联方偿还债务。

    二、对外担保情况

    经审查，截至2004年12月31日，公司及控股子公司不存在为上市公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保情况，公司控股子公司亦无其他对外担保事项。

    三、会计差错更正事项

    根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》中的有关规定，粤高速对2003年度报告和2004年中期报告中的相关项目进行更正，并对2003年度报告和2004年中期报告进行了追溯调整。具体的调整事项如下：

    根据广州市东山区国家税务局2004年12月31日出具的东国税调[2004]1号通知书，本公司应补缴1999 年至2003年所得税26，090，793.80元(已扣除2002年度预缴所得税4，688，033.72元)，其中1999年度应补所得税174，446.77元，2000年度应补所得税4，426，023.79元，2001年度应补所得税4，130，547.31元，2002年度应补所得税11，162，761.82元，2003年度应补所得税6，197，014.11元，导致产生重大会计差错，应追溯调整2003年度报告。上述追溯调整使得公司 2003年年末应交税金增加30，778，827.52元；留存受益减少30，778，827.52元，其中：盈余公积减少4，616，824.13元，未分配利润减少26，162，003.39元；2003年度所得税增加6，197，014.11元。

    我们认为：该项更正符合有关会计制度的规定，不存在调节利润的情况。

    独立董事：刘勤  贺洪弟  贺强  向天桂

    广东省高速公路发展股份有限公司

    二〇〇五年三月九日

    证券代码：000429、200429  证券简称：粤高速A、粤高速B  公告编号：2005-004

    广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第七次会议决议公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    广东省高速公路发展股份有限公司第四届监事会第七次会议于2005年3月9日(星期三)上午十一时在广州长隆酒店召开。会议应到监事5名，实到监事5名，出席会议的监事超过全体监事的半数，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事会主席李东山主持，会议全票审议通过了以下决议：

    一、审议通过《二○○四年度监事会工作报告》，并同意提交2004年度股东大会审议；

    二、经一并审议公司第四届董事会第十二次会议对《关于冲回短期投资跌价准备的议案》、《关于固定资产清理损失和冲回固定资产减值准备的议案》、《关于冲回长期股权投资减值准备的议案》、《关于提取应收款项坏账准备的议案》所作出的决议，监事会同意以上决议内容，并发表以下专门意见：

    1、董事会关于冲回多项减值准备的决议程序合法、依据充分，不存在随意调节公司利润的情况；

    2、董事会关于应收款项坏账准备的计提方法、比例和提取金额得当，符合公司《关于提取各项资产减值准备的内部控制制度》以及其他相关会计规则。

    三、审议通过《二○○四年度财务决算报告》，并同意提交2004年度股东大会审议；

    四、审议通过了《二○○四年度利润分配方案》，并同意提交2004年度股东大会审议；

    五、审议通过了公司2004年度报告及其摘要，并同意提交2004年度股东大会审议。

    六、审议通过《关于对会计差错进行更正的议案》；

    根据广州市东山区国家税务局2004年12月31日出具的东国税调[2004]1号通知书，本公司应补缴1999 年至2003年所得税26，090，793.80元(已扣除2002年度预缴所得税4，688，033.72元)，其中1999年度应补所得税174，446.77元，2000年度应补所得税4，426，023.79元，2001年度应补所得税4，130，547.31元，2002年度应补所得税11，162，761.82元，2003年度应补所得税6，197，014.11元，导致产生重大会计差错，应追溯调整2003年度报告。上述追溯调整使得公司 2003年年末应交税金增加30，778，827.52元；留存受益减少30，778，827.52元，其中：盈余公积减少4，616，824.13元，未分配利润减少26，162，003.39元；2003年度所得税增加6，197，014.11元，净利润减少6，197，014.11元。

    监事会认为：该项更正符合《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，不存在调节利润的情况。

    七、审议通过《关于更换部分监事的议案》。

    1、同意徐燕女士辞去本公司监事会主席的职务；

    2、经选举，同意钟振光先生为本公司第四届监事会监事候选人。

    本议案需提交股东大会审议通过。

    特此公告

    广东省高速公路发展股份有限公司

    监事会

    二〇〇五年三月九日

    附：监事候选人钟振光先生简历

    钟振光，男，汉族，1960年12月出生，籍贯广东五华，大学专科，政工师，1987年1月加入中国共产党。工作经历：1979年7月参加工作；1988年8月至1993年9月，广东省公路工程总公司三公司先后任党委副书记、党委书记、经理；1993年10月至1996年12月在广东省长大公司先后任总经理助理、副总经理、党委副书记、虎门大桥副总指挥；1997年1月至2000年3月，在广东省长大公司党委副书记、监事会主席；在2000年4月至2002年1月，在广东省虹达桥梁建设公司任副总经理，2002年2月至2003年12月，在广东交通实业投资公司任副总经，2003年12月至今在本公司任党委副书记、纪委书记、工会主席。