证券代码：002586         证券简称：*ST围海          公告编号：2020-175

　　浙江省围海建设集团股份有限公司

　　关于收到《民事判决书》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称“公司”、“围海股份”）近日收到浙江省宁波市中级人民法院《民事判决书》（2019）浙02民终5428号（以下简称“邵志云案”）、上海市闵行区人民法院《民事判决书》（2020）沪0112民初6120号（以下简称“千年投资案”），具体详情如下：

　　一、邵志云案

　　2019年4月15日，邵志云与公司控股股东浙江围海控股集团有限公司（以下简称“围海控股”）签订了借款协议，约定：“围海控股向邵志云借款人民币700万元，借款利率口头约定每日千分之一点五。”公司实际控制人之一冯全宏以围海股份名义作为借款保证人签订了该借款协议，协议内容约定围海股份与浙江围海清洁能源投资有限公司、张祝智以及冯全宏本人共同对该笔借款本金、利息以及为实现债权的费用（包括律师费）承担连带责任保证，并约定20天内归还。后围海控股未按照约定归还本息，仅于2019年7月11日归还借款本金20万元及部分利息。邵志云向法院起诉要求围海股份等担保人承担对邵志云的连带清偿责任。具体详见公司于2019年8月23日、2019年8月29日、2019年9月27日、2019年10月31日在巨潮资讯网中披露的《关于公司新发现的违规担保的公告》、《关于公司部分银行账户被冻结事项触发了其他风险警示相应情形的公告》、《关于收到深圳证券交易所2019年半年报的问询函并回复的公告》、《关于宁波市鄞州区人民法院不支持公司对相关债务承担担保责任的公告》。

　　1、本次判决的基本情况

　　上诉人（原审原告）：邵志云

　　被上诉人（原审被告）：浙江省围海建设集团股份有限公司

　　原审被告：浙江围海控股集团有限公司、浙江围海清洁能源投资有限公司、冯全宏、张祝智

　　2、《民事判决书》的内容：

　　依照《中华人民共和国合同法》第五十条、第二百条，《中华人民共和国公司法》第十六条，《中华人民共和国担保法》第五条、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第七条、第九条、第四十二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定，判决如下：

　　1）维持宁波市鄞州区人民法院(2019)浙0212民初11073号民事判决第一、二、三项，即原审被告浙江围海控股集团有限公司返还上诉人邵志云借款6,800,000元，并以6,800,000元为基数按月利率2％支付自2019年8月13日起止实际履行之日止的逾期付款利息，原审被告浙江围海控股集团有限公司支付上诉人邵志云律师代理费20,000元，原审被告浙江围海清洁能源投资有限公司、冯全宏、张祝智对上述债务承担连带保证责任；

　　2）原审被告浙江围海控股集团有限公司应于本判决生效之日起七日内履行完毕宁波市鄞州区人民法院(2019)浙0212民初11073号民事判决第一、二项；

　　3）撤销宁波市鄞州区人民法院(2019)浙0212民初11073号民事判决第四项；

　　4）原审被告浙江围海控股集团有限公司对宁波市鄞州区人民法院(2019)浙0212民初11073号民事判决第一、二项确定的债务不能向上诉人邵志云清偿的部分，由被上诉人浙江省围海建设集团股份有限公司承担三分之一的赔偿责任。被上诉人浙江省围海建设集团股份有限公司承担赔偿责任后，有权向原审被告浙江围海控股集团有限公司追偿；

　　5）驳回上诉人邵志云的其他诉讼请求。

　　如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条及相关司法解释之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息（加倍部分的债务利息=债务人尚未清偿的生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务×日万分之一点七五×迟延履行期间）。

　　一审案件受理费60,800元，减半收取30,400元，由上诉人邵志云负担5,630元，原审被告浙江围海控股集团有限公司、浙江围海清洁能源投资有限公司、冯全宏、张祝智负担29,770元，被上诉人浙江省围海建设集团股份有限公司对其中的9,923元承担连带责任。二审案件受理费60,800元，由上诉人邵志云负担40,533元，被上诉人浙江省围海建设集团股份有限公司负担20,267元。

　　本判决为终审判决。

　　二、千年投资案

　　因上海千年工程投资管理有限公司（以下简称“千年投资”）与公司股权转让纠纷案，被千年投资向上海市闵行区人民法院提起诉讼，具体详见公司于2020年5月7日在巨潮资讯网中披露的《关于收到民事裁定书及财产保全告知书的公告》。

　　1、本次判决的基本情况

　　原告：上海千年工程投资管理有限公司

　　被告：浙江省围海建设集团股份有限公司

　　2、《民事判决书》的内容：

　　依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条之规定，判决如下：

　　1）被告浙江省围海建设集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告上海千年工程投资管理有限公司股权转让款13,749,750元

　　2）被告浙江省围海建设集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告上海千年工程投资管理有限公司以13,749,750元为基数，自2019年5月7日起，按照每日万分之五计算至实际清偿日止的违约金；

　　3）驳回原告上海千年工程投资管理有限公司的其他诉讼请求。

　　如果未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。

　　案件受理费119,275.81元，财产保全费5,000元，合计124,275.81元，由原告上海千年工程投资管理有限公司负担5,737.23元，由被告浙江省围海建设集团股份有限公司负担118,538.58元。

　　如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表的人数提出副本，上诉于上海市第一中级人民法院。

　　三、其他尚未披露的诉讼仲裁事项

　　截至本公告日，公司无应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。

　　四、本次公告的诉讼对公司的影响

　　邵志云案判决为终审判决，公司于2020年4月30日在巨潮资讯网中披露了《关于计提2019年度资产减值准备和预计负债的公告》，针对此次涉诉案件，公司2019年度已计提预计负债340万元。根据公司本次收到的裁决书，如围海控股无力偿还，公司作为担保人，若被执行承担连带清偿责任，经初步测算，截至2020年8月末预计将对公司当期损益造成影响约为54万元，同时，公司董事会将积极采取相关的应对措施，尽快启动向控股股东追偿等法律程序，尽最大限度的保障公司和投资者的利益。

　　千年投资案为一审判决，并非终审判决，在诉讼审结之前，对公司本期利润或期后利润的影响存在不确定性，公司将根据相关诉讼的进展情况及时履行相应的信息披露义务。

　　五、备查文件

　　1、浙江省宁波市中级人民法院《民事判决书》（2019）浙02民终5428号

　　2、上海市闵行区人民法院《民事判决书》（2020）沪0112民初6120号

　　特此公告

　　浙江省围海建设集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年九月四日

　　证券代码：002586        证券简称：*ST围海           公告编号：2020-176

　　浙江省围海建设集团股份有限公司

　　关于公司非独立董事辞职的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2020年9月3日收到公司非独立董事冯婷婷女士提交的书面辞职信。由于个人原因，冯婷婷女士申请辞去公司非独立董事、提名委员会主任委员的职务，辞去上述职务后，将不在公司担任董监高职务。

　　根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，上述辞职申请自送达董事会之日起生效。冯婷婷女士的离任不会影响本公司的正常生产经营。公司将尽快完成非独立董事的补选工作。

　　公司及董事会对冯婷婷女士在任职期间所做的贡献表示衷心的感谢！

　　特此公告。

　　浙江省围海建设集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年九月四日

　　证券代码：002586       证券简称：*ST围海          公告编号：2020-177

　　浙江省围海建设集团股份有限公司

　　关于公司、控股股东及相关人员收到

　　中国证券监督管理委员会宁波监管局出具的行政监管措施决定书的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称“公司”、“围海股份”）于2020年9月3日收到中国证券监督管理委员会宁波监管局分别向公司、控股股东及相关人员出具的《行政监管措施决定书》（【2020】30号、【2020】31号、【2020】32号、【2020】33号、【2020】35号），具体内容如下：

　　一、《行政监管措施决定书》【2020】30号《关于对浙江围海控股集团有限公司、冯全宏采取出具责令改正措施的决定》：

　　“浙江围海控股集团有限公司、冯全宏：

　　根据中国证监会《上市公司现场检查办法》（证监会公告[2010]12号）等相关规定，我局于近期对你公司进行了现场检查。经检查发现存在以下违规行为：

　　经查，你公司与浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称*ST围海）存在共用综合管理信息系统的情况。你公司的公章管理员可以使用个人账号登录“围海集团综合管理信息系统”查询 *ST围海历史用章情况，且能够查阅其实时更新的印章使用情况及相关盖章扫描件。上述事项违反了《上市公司治理准则（2018年修订）》第六十八条的规定。

　　你公司实际控制人之一、董事长冯全宏对上述问题负有主要责任。

　　根据《上市公司现场检查办法》第二十一条的规定，我局决定对你们采取出具责令改正的行政监管措施。你们应认真吸取教训，提高规范运作意识，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。你们应当于收到本决定后30日内报送整改报告，进一步提升规范意识，做好信息披露工作。

　　如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”

　　二、《行政监管措施决定书》【2020】31号《关于对浙江省围海建设集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》：

　　“浙江省围海建设集团股份有限公司：

　　根据中国证监会《上市公司现场检查办法》等相关规定，我局于近期对你公司进行了现场检查。经检查发现存在以下违规行为：

　　1.2019年商誉减值测试的资产组发生变更，而公司管理层未就该资产组变更提供合理性依据。2019年公司将上海千年城市规划工程设计股份有限公司(以下简称“千年设计”)的固定资产、无形资产、长期待摊费用作为商誉减值测试的资产组，较2018年以千年设计的经营性资产净额作为资产组的情况发生变更，且公司管理层未就该资产组变更是否合理提供相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十八条的规定。

　　2.在预计商誉相关资产组未来现金流量时，未以企业管理层批准的最新财务预算或预测数据等为基础，且预测的部分指标依据不充分。一是在确定折现率时，公司将特定风险调整系数从2018年的1.5％调整为2019年的3.5％，公司未提供充分合理的依据说明调整的理由。上述事实违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。二是预测未来现金流量时，双重考虑了资产特定风险。公司根据资产组应收账款回收期长等资产特定风险的影响对预测未来现金流量进行了调减，而在估计折现率时也考虑了前述特定风险。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十三条的规定。三是公司预计资产组未来现金流量时，使用的财务预算或者预测数据等未见公司管理层的审议和批准的相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。

　　3.2019年度商誉减值信息披露不准确、不完整。一是公司2019年年报中将资产组变更情况披露为与以前年度一致，且对千年设计商誉所在资产组的相关数据披露存在错误。二是2019年公司全额计提了对千年设计的商誉减值损失70,080.50万元，属发生重大资产减值损失，而公司未在2019年年度报告财务报表附注中披露资产组的基本情况、资产组变化的原因、资产组各项资产确认的减值损失金额以及前期和当期资产组组成情况等信息。上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、《企业会计准则第8号-资产减值》第二十七条的规定。

　　4.公司披露的商誉减值计提事项未见管理层提请董事会审议的过程。2019年公司披露的财务会计报告中对千年设计的商誉全额计提了减值准备，但未见公司财务部门就该商誉减值金额进行测算，也未见管理层按照计提金额编制财务会计报告草案，并提交董事会审议的相关流程，不符合公司《内部财务管理规定》第四十五条关于公司对外财务报告须经公司资财管理负责人审核的相关规定。以上行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十九条、《企业内部控制应用指引第14号-财务报告》第四条的规定。

　　5.2019年业绩预告修正公告披露不及时。2020年1月23日，公司披露《2019年度业绩预告》，预计公司2019年度亏损3.8亿元至5.7亿元。2020年4月30日，公司披露了《2019年度业绩预告修正公告》，预计公司2019年度亏损10亿元至15亿元。两次公告差异主要系公司对千年设计的商誉全额计提了资产减值损失等。公司在业绩预告前未考虑该商誉减值事项，直至2020年4月30日才予以披露，相关信息披露不及时。上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。

　　6.公司与控股东存在共用综合管理信息系统的情况。经查，公司控股股东浙江围海控股集团有限公司的公章管理员可以使用其个人账户登录“围海集团综合管理信息系统”查询历史用章情况，且能够查阅*ST围海实时更新的印章使用情况及相关盖章扫描件。上述事项违反了《上市公司治理准则（2018年修订）》第六十八条的规定。

　　7.董事会会议记录不完整。公司第六届董事会第十次会议未有会议记录、第六届董事会十九次会议记录未记录董事发言要点。上述事项违反了《上市公司章程指引(2019年修订)》第一百十二条和第一百二十三条的规定。

　　8.内幕信息知情人登记管理不规范。一是内幕信息知情人登记不完整。如公司2019年年报审计第三次沟通会和关于计提2019年度资产减值准备和预计负债沟通会均遗漏登记部分参会人员。二是内幕信息知情人知情时间登记不准确。公司登记的2019年年度报告内幕信息知情人员最早知情日期为2020年4月16日，迟于内幕信息实际形成时间。上述事项违反了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。

　　根据《上市公司信披露管理办法》第五十九条、《上市公司现场检査办法》第二十一条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定，我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管举措。你公司应认真吸取教训，提高规范运作意识，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。你公司应当于收到本决定后30日内报送整改报告，进一步提升规范意识，做好信息披露工作。

　　如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”

　　三、《行政监管措施决定书》【2020】32号《关于对付显阳、胡寿胜、唐建新、王少钦采取出具警示函措施的决定》：

　　“付显阳、胡寿胜、唐建新、王少钦：

　　根据中国证监会《上市公司现场检查办法》等相关规定，我局于近期对浙江省围海建设集团股份有限公司(以下简称 *ST围海或公司)进行了现场检查。经查，发现*ST围海存在以下违规行为：

　　1.2019年商誉减值测试的资产组发生变更，而公司管理层未就该资产组变更提供合理性依据。2019年公司将上海千年城市规划工程设计股份有限公司(以下简称“千年设计”)的固定资产、无形资产、长期待摊费用作为商誉减值测试的资产组，较2018年以千年设计的经营性资产净额作为资产组的情况发生变更，且公司管理层未就该资产组变更是否合理提供相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十八条的规定。

　　2.在预计商誉相关资产组未来现金流量时，未以企业管理层批准的最新财务预算或预测数据等为基础，且预测的部分指标依据不充分。一是在确定折现率时，公司将特定风险调整系数从2018年的1.5％调整为2019年的3.5％，公司未提供充分合理的依据说明调整的理由。上述事实违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。二是预测未来现金流量时，双重考虑了资产特定风险。公司根据资产组应收账款回收期长等资产特定风险的影响对预测未来现金流量进行了调减，而在估计折现率时也考虑了前述特定风险。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十三条的规定。三是公司预计资产组未来现金流量时，使用的财务预算或者预测数据等未见公司管理层的审议和批准的相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。

　　3.2019年度商誉减值信息披露不准确、不完整。一是公司2019年年报中将资产组变更情况披露为与以前年度一致，且对千年设计商誉所在资产组的相关数据披露存在错误。二是2019年公司全额计提了对千年设计的商誉减值损失70,080.50万元，属发生重大资产减值损失，而公司未在2019年年度报告财务报表附注中披露资产组的基本情况、资产组变化的原因、资产组各项资产确认的减值损失金额以及前期和当期资产组组成情况等信息。上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、《企业会计准则第8号-资产减值》第二十七条的规定。

　　4.公司披露的商誉减值计提事项未见管理层提请董事会审议的过程。2019年公司披露的财务会计报告中对千年设计的商誉全额计提了减值准备，但未见公司财务部门就该商誉减值金额进行测算，也未见管理层按照计提金额编制财务会计报告草案，并提交董事会审议的相关流程，不符合公司《内部财务管理规定》第四十五条关于公司对外财务报告须经公司资财管理负责人审核的相关规定。以上行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十九条、《企业内部控制应用指引第14号-财务报告》第四条的规定。

　　付显阳作为*ST围海时任总经理、胡寿胜作为*ST围海时任财务总监，对上述事项负有主要责任；唐建新作为*ST围海独立董事兼审计委员会委员、王少钦作为*ST围海监事会主席，对上述事项负有重要责任。你们均声明保证了*ST围海2019年年度报告内容的真实、准确、完整，但均未积极履行勤勉尽责义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定。根据《上市公司信披露管理办法》第五十八条和第五十九条的规定，我局决定对你们采取出具警示函的行政监管措施。你们应认真吸取教训，提高规范运作意识，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。你们应当于收到本决定后30日内报送整改报告，进一步提升规范意识，做好信息披露工作。

　　如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”

　　四、《行政监管措施决定书》【2020】33号《关于对黄晓云、李罗力、段晓东、郑云瑞、毛兴利、吴良勇、李威、沈伟平、俞元洪采取监管谈话措施的决定》：

　　“黄晓云、李罗力、段晓东、郑云瑞、毛兴利、吴良勇、李威、沈伟平、俞元洪：

　　根据中国证监会《上市公司现场检查办法》等相关规定，我局于近期对浙江省围海建设集团股份有限公司(以下简称 *ST围海或公司)进行了现场检查。经查，发现*ST围海存在以下违规行为：

　　1.2019年商誉减值测试的资产组发生变更，而公司管理层未就该资产组变更提供合理性依据。2019年公司将上海千年城市规划工程设计股份有限公司(以下简称“千年设计”)的固定资产、无形资产、长期待摊费用作为商誉减值测试的资产组，较2018年以千年设计的经营性资产净额作为资产组的情况发生变更，且公司管理层未就该资产组变更是否合理提供相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十八条的规定。

　　2．在预计商誉相关资产组未来现金流量时，未以企业管理层批准的最新财务预算或预测数据等为基础，且预测的部分指标依据不充分。一是在确定折现率时，公司将特定风险调整系数从2018年的1.5％调整为2019年的3.5％，公司未提供充分合理的依据说明调整的理由。上述事实违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。二是预测未来现金流量时，双重考虑了资产特定风险。公司根据资产组应收账款回收期长等资产特定风险的影响对预测未来现金流量进行了调减，而在估计折现率时也考虑了前述特定风险。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十三条的规定。三是公司预计资产组未来现金流量时，使用的财务预算或者预测数据等未见公司管理层的审议和批准的相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。

　　3.2019年度商誉减值信息披露不准确、不完整。一是公司2019年年报中将资产组变更情况披露为与以前年度一致，且对千年设计商誉所在资产组的相关数据披露存在错误。二是2019年公司全额计提了对千年设计的商誉减值损失70,080.50万元，属发生重大资产减值损失，而公司未在2019年年度报告财务报表附注中披露资产组的基本情况、资产组变化的原因、资产组各项资产确认的减值损失金额以及前期和当期资产组组成情况等信息。上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、《企业会计准则第8号-资产减值》第二十七条的规定。

　　4．公司披露的商誉减值计提事项未见管理层提请董事会审议的过程。2019年公司披露的财务会计报告中对千年设计的商誉全额计提了减值准备，但未见公司财务部门就该商誉减值金额进行测算，也未见管理层按照计提金额编制财务会计报告草案，并提交董事会审议的相关流程，不符合公司《内部财务管理规定》第四十五条关于公司对外财务报告须经公司资财管理负责人审核的相关规定。以上行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十九条、《企业内部控制应用指引第14号-财务报告》第四条的规定。

　　黄晓云作为*ST围海董事兼副总经理，李罗力作为*ST围海独立董事，段晓东、郑云瑞、毛兴利作为*ST围海监事，吴良勇作为*ST围海时任副总经理，李威作为*ST围海副总经理，沈伟平作为*ST围海董事长助理，俞元洪作为*ST围海总工程师，对上述事项负有责任。你们均声明保证了*ST围海2019年年度报告内容的真实、准确、完整，但均未积极履行勤勉尽责义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定。根据《上市公司信披露管理办法》第五十八条第一款、第五十九条的规定，我局决定对你们采取监管谈话的行政监管措施。请你们后续根据我局要求携带有效身份证件到我局接受监管谈话。

　　如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”

　　五、《行政监管措施决定书》【2020】35号《关于对冯婷婷采取认定为不适当人选监管措施的决定》：

　　“冯婷婷：

　　根据中国证监会《上市公司现场检查办法》等相关规定，我局于近期对浙江省围海建设集团股份有限公司(以下简称 *ST围海或公司)进行了现场检查。经查，发现*ST围海存在以下违规行为：

　　1.2019年商誉减值测试的资产组发生变更，而公司管理层未就该资产组变更提供合理性依据。2019年公司将上海千年城市规划工程设计股份有限公司(以下简称“千年设计”)的固定资产、无形资产、长期待摊费用作为商誉减值测试的资产组，较2018年以千年设计的经营性资产净额作为资产组的情况发生变更，且公司管理层未就该资产组变更是否合理提供相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十八条的规定。

　　2.在预计商誉相关资产组未来现金流量时，未以企业管理层批准的最新财务预算或预测数据等为基础，且预测的部分指标依据不充分。一是在确定折现率时，公司将特定风险调整系数从2018年的1.5％调整为2019年的3.5％，公司未提供充分合理的依据说明调整的理由。上述事实违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。二是预测未来现金流量时，双重考虑了资产特定风险。公司根据资产组应收账款回收期长等资产特定风险的影响对预测未来现金流量进行了调减，而在估计折现率时也考虑了前述特定风险。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十三条的规定。三是公司预计资产组未来现金流量时，使用的财务预算或者预测数据等未见公司管理层的审议和批准的相关依据。上述事项违反了《企业会计准则第8号-资产减值》第十一条的规定。

　　3.2019年度商誉减值信息披露不准确、不完整。一是公司2019年年报中将资产组变更情况披露为与以前年度一致，且对千年设计商誉所在资产组的相关数据披露存在错误。二是2019年公司全额计提了对千年设计的商誉减值损失70,080.50万元，属发生重大资产减值损失，而公司未在2019年年度报告财务报表附注中披露资产组的基本情况、资产组变化的原因、资产组各项资产确认的减值损失金额以及前期和当期资产组组成情况等信息。上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、《企业会计准则第8号-资产减值》第二十七条的规定。

　　4.公司披露的商誉减值计提事项未见管理层提请董事会审议的过程。2019年公司披露的财务会计报告中对千年设计的商誉全额计提了减值准备，但未见公司财务部门就该商誉减值金额进行测算，也未见管理层按照计提金额编制财务会计报告草案，并提交董事会审议的相关流程，不符合公司《内部财务管理规定》第四十五条关于公司对外财务报告须经公司资财管理负责人审核的相关规定。以上行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三十九条、《企业内部控制应用指引第14号-财务报告》第四条的规定。

　　5.2019年业绩预告修正公告披露不及时。2020年1月23日，公司披露《2019年度业绩预告》，预计公司2019年度亏损3.8亿元至5.7亿元。2020年4月30日，公司披露了《2019年度业绩预告修正公告》，预计公司2019年度亏损10亿元至15亿元。两次公告差异主要系公司对千年设计的商誉全额计提了资产减值损失等。公司在业绩预告前未考虑该商誉减值事项，直至2020年4月30日才予以披露，相关信息披露不及时。上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。

　　6.公司与控股东存在共用综合管理信息系统的情况。经查，公司控股股东浙江围海控股集团有限公司的公章管理员可以使用其个人账户登录“围海集团综合管理信息系统”查询历史用章情况，且能够查阅*ST围海实时更新的印章使用情况及相关盖章扫描件。上述事项违反了《上市公司治理准则（2018年修订）》第六十八条的规定。

　　7.董事会会议记录不完整。公司第六届董事会第十次会议未有会议记录、第六届董事会十九次会议记录未记录董事发言要点。上述事项违反了《上市公司章程指引(2019年修订)》第一百十二条和第一百二十三条的规定。

　　8.内幕信息知情人登记管理不规范。一是内幕信息知情人登记不完整。如公司2019年年报审计第三次沟通会和关于计提2019年度资产减值准备和预计负债沟通会均遗漏登记部分参会人员。二是内幕信息知情人知情时间登记不准确。公司登记的2019年年度报告内幕信息知情人员最早知情日期为2020年4月16日，迟于内幕信息实际形成时间。上述事项违反了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。

　　你作为公司时任董事长兼代董事会秘书，对公司上述违规行为负有主要责任，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第七条的相关规定。我局于2020年8月17日向你送达了《行政监管措施事先告知书》（甬证监告字【2020】7号），你向我局提交了行政监管措施事先告知书回执，并提出陈述、申辩意见。经复核，我局认为*ST围海存在2019年年报商誉减值计提依据不足、审议程序不到位、信息披露错误等问题，且你作为公司时任董事长兼代董事会秘书未能积极履行勤勉尽责义务，我局对你提出的陈述、申辩意见不予采纳。

　　根据《上市公司信披露管理办法》第五十九条、《上市公司现场检査办法》第二十一条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定，且结合你在2019年12月已因未经*ST围海同意而实施获取*ST围海公章、财务专用章、财务部门章、网银复核U盾等重要资料的行为被我局采取责令改正的行政监管措施的情况，我局决定:认定冯婷婷(身份证号:330226198001070041)为不适当人选，在本决定作出之日起三年内，不得担任上市公司的董事、监事和高级管理人员等职务或者实际履行上述职务。

　　如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。”

　　特此公告。

　　浙江省围海建设集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年九月四日