证券代码：000687     证券简称：华讯方舟        公告编号：2020-046

　　华讯方舟股份有限公司

　　第八届董事会第十一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　华讯方舟股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月20日以邮件方式发出会议通知，并于2020年4月20日以通讯表决方式召开第八届董事会第十一次会议。出席会议董事应到7人，实到7人。公司董事长吴光胜先生主持了本次会议。会议召开和表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《华讯方舟股份有限公司章程》、《华讯方舟股份有限公司董事会议事规则》的有关规定，会议的召集、召开和表决合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事审议，会议审议通过了《关于延期披露 2019 年经审计年度报告的议案》。

　　公司及公司 2019 年度审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信所”）受疫情影响，现场审计工作条件受限，大信所部分审计程序未能按原计划实施，预计无法在 2020年 4 月 30 日前出具公司 2019 年度审计报告，公司无法按照原计划披露 2019 年经审计年度报告。根据审计工作计划安排及与公司的沟通，大信所拟于2020年5月30日之前出具2019 年度审计报告。公司将于 2020年 5月 30日披露公司 2019 年经审计年度报告。

　　表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，0 票回避。

　　详细内容请见公司同日披露的《关于延期披露2019年经审计年度报告的公告》。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　特此公告。

　　华讯方舟股份有限公司董事会

　　2020年4月20日

　　@证券代码：000687     证券简称：华讯方舟           公告编号：2020-047

　　华讯方舟股份有限公司

　　关于延期披露2019年经审计年度报告的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　●2019年经审计年度报告原预计披露日期为2020年4月28日

　　●2019年经审计年度报告延期后的披露日期为2020年5月30日

　　●特别风险提示：2020年1月23日，公司发布《2019年度业绩预告》，公司预计2019年度归属于上市公司股东的净利润为亏损 100,000 万元– 150,000 万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司 2019 年度经审计后的净利润若为负值，公司将出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值，公司股票将在 2019 年年度报告披露后被实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以“*ST”字样），股票价格的日涨跌幅限制为 5%。敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险。

　　一、审议程序情况

　　华讯方舟股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月20日召开第八届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于延期披露 2019 年经审计年度报告的议案》，决定将原定于2020 年 4 月 28 日披露的经审计年度报告等相关信息延期至 2020 年 5月 30 日进行披露。

　　二、延期披露说明

　　（一）无法按期披露的原因

　　受到新冠肺炎疫情影响，全国各地复工都有所延迟，导致公司资产减值的评估工作和第三方相关的审计程序仍在进行中，部分财务数据目前尚未最终确定，年报审计整体工作进度晚于预期，导致2019年年度报告无法按照原预约时间披露。主要原因有：一是公司主要全资子公司南京华讯方舟通信设备有限公司（以下简称“南京华讯”）受疫情影响复工较晚，部分数据未能及时取得完整的相应材料依据，导致初始报表延后，相关函证未能提前发出；二是南京华讯所在地南京防控等级较高，所有外地人员进南京均先隔离14天，南京华讯多数员工非南京本地人，且办公所在地外包大厦允许进入的时间较晚。三是审计项目组人员疫情影响，各地防控政策影响了其正常出行。

　　（二）受疫情影响事项及程度

　　公司主要子公司南京华讯方舟通信设备有限公司（以下简称“南京华讯”）2018年营业收入占公司合并报表营业收入的比例约91%，且是公司净利润的主要来源。在疫情期间，相关客户及供应商无法配合公司年度审计的回函工作。审计师对部分审计证据不足，无法开展客户走访等相关程序。南京华讯所在地南京防控等级较高，所有外地人员进南京均先隔离14天。南京华讯部分员工隔离后回公司时间较晚；且南京酒店开业时间较晚，审计人员无法提前入场。公司聘请的评估专家的估值工作尚在进行中，商誉减值测试及复核工作尚未完成。

　　三、当前相关工作进展情况

　　目前，公司母公司、主要子公司(南京华讯、国蓉科技、雷达业务)相关货币资金循环确认、固定资产及其他长期资产循环确认等事项已经完成，但尚有母公司投资收益金额确认；南京华讯银行函证、往来函证、主要供应商和客户走访、收入成本确认、存货确认、税费计提、未决诉讼等事项未完成；国蓉科技存货跌价、往来函证回函、采购与付款内控循环未提供穿行测试资料、部分银行函证、主要供应商和客户走访，未决诉讼等未完成。

　　除上述涉及的审计程序无法按时完成外，公司2019年度报告编制和其他审计工作按照计划有序进行，目前已完成部分财务报表和董事会工作报告、监事会工作报告等议案文件的编制，公司将在4月30日前先行披露 2019年主要经营业绩。

　　四、应对措施及预计披露时间

　　公司将密切关注疫情影响情况，积极配合会计师事务所的工作，提供必要审计工作条件， 待疫情影响因素消除后尽快完成审计工作。为确保公司信息披露内容的准确性和完整性， 经与会计师事务所等沟通以及公司管理层的审慎确认， 公司决定将 2019 年年度报告的披露时间延期至 2020年 5月30日。

　　五、会计师事务所结论性意见

　　公司应披露会计师事务所关于延期披露事项的专项意见。会计师事务所应当核实前述与年度报告审计有关的事项是否属实，并说明未能按期出具审计报告的原因、审计受限科目和程度、审计工作进展，以及为尽快完成审计工作已采取和拟采取措施，明确完成审计报告的时间。

　　经会计师事务所核实，前述与年度报告审计有关的事项属实。 未能按期出具审计报告的主要原因为：一是南京华讯目前大客户及供应商的走访程序尚未开始，目前尚无南京华讯函证回函。预计函证回函不及时，不符合项目质量控制要求，项目组无法实施相应的替代程序，以获取充分的证据；二是由于受疫情影响，贵公司聘请的评估专家的估值工作尚在进行中，商誉减值测试及复核工作尚未完成。

　　已采取和拟采取措施。审计计划及项目组安排的调整情况：项目组原预备2月3日进场南京及成都，受疫情影响及重要公司所在城市管控制度成都组于3月8日进场；南京组先进场深圳，于3月29日进场南京华讯，同时从成都组调两人进场南京。

　　项目质量控制措施：函证需亲自函证或信函，各循环访谈、资产盘点及主要供应商、客户走访程序不可缺失，重要合同及验收单等均需查看原件。

　　大信所拟于2020年5月30日之前出具审计报告。详细内容请见公司同日披露的《大信会计师事务所关于华讯方舟股份有限公司延期披露事项的专项说明》

　　六、上网公告附件

　　会计师事务所意见

　　七、报备文件

　　（一）经与会董事签字确认的第八届董事会第十一次会议决议

　　（二）本所要求报备的其他文件

　　特此公告。

　　华讯方舟股份有限公司董事会

　　2020年4月20日

　　关于华讯方舟股份有限公司延期披露2019年度经审计财务报告相关事项的专项说明

　　大信备字[2020]第1-00492号

　　华讯方舟股份有限公司全体股东：

　　受新冠病毒疫情影响，贵公司拟延期披露2019年度经审计的财务报告。根据中国证监会《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》（证监会公告〔2020〕22号），以及深圳证券交易所《关于支持上市公司做好2019年年度报告审计与披露工作的通知》（深证上〔2020〕275号）的规定，我们核实了贵公司延期披露的原因，现就相关情况予以说明。

　　一、审计业务承接情况

　　本所自2016年1月12日起首次承接贵公司业务，已经连续为贵公司服务5年， 2020年1月14日本所与贵公司签订2019年年报审计的业务约定书。

　　二、不能在法定期限前出具审计报告的原因

　　本所不能在法定期限前出具2019年度审计报告，主要原因为：1、公司主要子公司南京华讯方舟通信设备有限公司（以下简称“南京华讯”）2018年营业收入占公司合并报表营业收入的比例约91%，且是公司净利润的主要来源。受疫情影响南京华讯其他部门人员较晚上班，部分资料未提供给财务，财务部于3月25日出具初始报表，项目组函证未能提前发出。2、南京华讯所在地南京防控等级较高，所有外地人员进南京均先隔离14天，南京华讯多数员工非南京本地人，且办公所在地外包大厦允许进入的时间较晚。2月19日首次复工，复工占比15%；3月2号复工比例80%，3月22日全员复工。4月7日外包大厦正式允许外来人员长期进入。3、因北京防控政策外地来京人员需先隔离14天，合租取决于最后一个室友入住时间，南京组审计人员于3月7日解除隔离，于3月8日入场深圳，3月29日入场南京。南京酒店约3月20日左右开业，无法先入场南京。

　　具体而言，受疫情影响的具体事项及影响程度为:1、受上述事项影响，南京目前大客户及供应商的走访程序尚未开始，目前尚无南京华讯函证回函。预计函证回函不及时，不符合项目质量控制要求，项目组无法实施相应的替代程序，以获取充分的证据；2、由于受疫情影响，贵公司聘请的评估专家的估值工作尚在进行中，商誉减值测试及复核工作尚未完成。

　　目前，本所审计工作进展情况为：

　　已完成情况：

　　1、母公司：货币资金循环确认、固定资产及其他长期资产循环确认、销售与收款循环确认、工薪与人事循环确认、采购与付款循环部分确认、内控访谈及循环抽样。

　　2、南京华讯：无形资产确认、长期待摊费用确认、管理费用确认、应付职工薪酬确认、内控访谈及部分循环抽样检查、固定资产盘点、部分合同的检查、收入成本匹配及部分收入成本分析、五家账户的银行函证、各科目抽凭检查完成部分。

　　3、国蓉科技：货币资金循环确认、固定资产及其他长期资产循环确认、筹资与投资循环确认、销售与收款循环确认、生产与仓储循环部分确认、工薪与人事循环确认、采购与付款循环部分确认、内控访谈及大部分循环抽样。

　　4、雷达：货币资金循环确认、固定资产及其他长期资产循环确认、筹资与投资循环确认工薪与人事循环确认、销售与收款循环部分确认、内控访谈及部分循环抽样。

　　尚未完成事项：

　　1、母公司：（1）投资收益金额确认（联营单位系统技术深圳市华讯方舟系统技术无形资产尚未进行评估，无法判定本期无形资产计提减值金额，股份投资收益无法确定）；（2）未决诉讼。

　　2、南京华讯：（1）银行函证（目前仅提供六个银行账户的对账单，其他银行只提供1-6月对账单）；（2）往来函证（被函证单位信息尚未提供全）；（3）主要供应商、客户走访；（4）收入成本确认（部分验收单原件未提供，物流单未提供）；（5）存货确认（缺盘点程序）；（6）借款（缺回函确认）（7）税费计提（收入未确定）；（8）投资收益金额确认（所有联营单位均未提供审定报表）；（9）研发费用确认（具体项目明细表未提供）；（10）未决诉讼。

　　3、国蓉科技：（1）存货跌价；（2）往来函证回函；（3）采购与付款内控循环未提供穿行测试资料；（4）部分银行函证；（5）主要供应商、客户走访；（6）未决诉讼。

　　4、雷达：（1）存货确认（缺盘点程序）；（2）收入成本匹配。

　　货币资金函证程序、走访程序、资料核对程序正在有序进行中，贵公司已极力配合审计工作开展。工作完成后，尚待进行质量控制复核以及审计委员会沟通等事项。

　　三、已采取和拟采取的措施

　　审计计划及项目组安排的调整情况：项目组原预备2月3日进场南京及成都，受疫情影响及重要公司所在城市管控制度成都组于3月8日进场；南京组先进场深圳，于3月29日进场南京华讯，同时从成都组调两人进场南京。

　　项目质量控制措施：函证需亲自函证或信函，各循环访谈、资产盘点及主要供应商、客户走访程序不可缺失，重要合同及验收单等均需查看原件。

　　贵公司积极协调人员配置，尽快提供资料。

　　四、预计出具审计报告时间

　　在贵公司积极配合，提供必要审计工作条件的基础上，我们拟于2020年5月30日之前出具审计报告。

　　大信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　二○二○年四月二十日