证券代码：002884                               证券简称：凌霄泵业                                公告编号：2019-85

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　■

　　声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　2019年上半年，我国经济保持总体稳定发展，但随着中美贸易摩擦的起伏不定和全球经济发展速度减缓，我国经济下行的压力开始显现，2019年第二季度相比第一季度经济增速放缓。在国内外经济的大环境下，公司秉承“勤奋、敬业、团结、进取” 的企业精神，坚持“以质量取胜，树品牌形象”的经营宗旨，脚踏实地，真抓实干，坚持技改投入，完善内部管理，坚持专业化生产，推行产品技术标准化建设，满足客户的需求，赢得客户的青睐，并不断开拓国内、外的客户群，提高市场覆盖面，同时深化和巩固重点客户的战略合作关系，加大对客户服务力度，加强和完善营销渠道的管理，使公司经营业绩和经济效益保持平稳增长。

　　报告期内，公司实现营业收入515,591,867.74元，同比增长0.1%，实现归属于上市公司股东的净利润120,471,274.72元，同比增长27.24%，主要是公司毛利率较高的不锈钢泵和塑料卫浴泵销售保持稳定增长，销售金额同比分别增长3.85%、9.54%。截至本报告期末，公司总资产1,346,217,944.63元，同比减少6.07%；归属于上市公司股东的净资产1,233,678,078.12元，同比减少7.03%，主要系公司实施了2018年度利润分配方案所致。

　　（一）技术研发

　　报告期内，根据市场的需求情况，公司进行了Lm-B系列自吸式自动泵、56机座洗碗泵、ACMIA-AK系列“懒人泵”水流开关、CVL32/45/64/90立式多级泵等的研发。2019年上半年，公司于2018年及2019年研发的新产品陆续投入市场，其中4SP、6SP系列全不锈钢深井潜水泵、ACMIA-AK系列“懒人泵”、ABJZ-AK系列“懒人泵”、ZCMIA/ZCMI(1、2、3、4 、5 m3/h)系列自吸泵、Lm-B系列自吸式自动泵等产品市场反应较好。

　　除了上述项目研发之外，公司针对客户的个性化要求进行适配性设计，力求以最优的成本满足客户的需求。并根据客户的偏好，收集市场信息，对一些需求较大的个性化产品，或一些有市场潜力的产品实行标准化生产，既能满足市场的需求，又能降低制造成本，还能及时地根据市场需求调整产品结构，从而实现公司的持续健康发展。

　　2018年3月公司电机、水泵型式试验室获得国家CNAS认可认证，为公司今后新产品研发创造有利条件。

　　（二）生产管理

　　2019年上半年，公司生产部门加强生产调度管理，确保每一订单按时按质完成。随着自动化生产设备的不断投入，以及生产工艺流程的不断完善，公司的生产效率逐年提高，为公司以销定产的生产模式提供了稳定供应的保证。

　　报告期内，公司在ERP系统平台上积极推进生产管理一表制的工作，将原有大量手工管理模式的生产管理方式逐步转向信息化综合管理，实现在信息化平台下的信息共享，提升生产效率，降低产品生产成本，使得生产流程数据化、信息化，从而将更多的人力从生产流程中释放出来，并使生产数据更加准确，为管理层做生产决策时提供更有价值的数据参考。

　　在技改投入方面，2019年上半年建成了水泵出厂综合测试系统、智能全自动仓储系统、卧式不锈钢泵装配线；新建设了电机定子自动落线设备、电动机自动生产线及配套设施、单三相电机定子综合测试系统、五工序全自动泵壳拉伸生产线、立泵外筒卷圆自动焊接生产线等。这些设备的投入，为提高公司产能，提高效率，提高产品质量创造了良好条件。

　　公司注重安全生产，为新进员工提供三级培训：公司培训、车间培训和班组培训，对生产安全、消防安全、岗位操作规程、岗位技能等进行全方面的培训。在岗期间，公司会根据各生产部门的需求有针对性地提供后续培训。为保证生产的安全进行，公司会安排定期或不定期的车间巡查，对消防设备、安全用电、环保设施等进行监督检查。

　　（三）质量控制

　　报告期内，公司持续完善质量管理体系，按《质量手册》、《程序文件》、《检验标准》、《管理制度》、《作业指导书》等文件要求进行产品质量检验及质量管理工作。制定质量目标并围绕如何达到目标开展工作。主要的质量控制方面包括以下：

　　1、产品可靠性保证和测试，对产品进行不间断的可靠性对比测试评估和分析，模拟产品在实际中可能出现的环境和状态进行寿命测试，对测试过程中发现的问题进行改进；

　　2、关键零部件可靠性保证和测试，对电容、轴承、离心开关、机械密封、塑料件等关键零部件的可靠性要求进一步提升，并增置电容寿命测试、机械密封寿命测试、轴承寿命立式测试、塑料件落锤冲击等先进的检验试验设备进行检验控制；

　　3、供应商供货零部件质量保证，确保供货的零部件按公司提供的标准检验合格后再送货；

　　4、生产过程质量控制方面，通过把责任落实到个人，建立现场生产过程工艺纪律执行检查考核制度，对关键工序按《关键工序管理制度》进行管理，保证生产过程的质量达标。

　　（四）市场营销

　　报告期内，公司实现营业收入515,591,867.74元，同比增长0.1%，其中不锈钢泵和塑料卫浴泵销售同比分别增长3.85%和9.54%，而通用泵因市场需求下降，同比减少23.47%。面对2019年的经济下行压力，公司加强内部管理，对各类费用严格控制，其中销售费用中占比较高的运输费用，由于与运输公司长期合作，公司议价能力增强，对公司厂内运输业务的计价方式和厂外运输业务的单价进行了调整，有效降低运输成本，而且由于通用泵销量减少，运输费用也相应减少，使公司2019年上半年运输费用实现同比下降。

　　报告期内，公司国内销售收入289,470,101.95元，较上年同期减少1.71%，占本年度总营收的56.14%。国内销售同期减少，主要是通用泵的销售减少所致：2019年上半年，通用泵受多种因素影响，市场需求下降明显，故公司通用泵销量较去年同期下降明显。公司坚持销售层级扁平化的原则，减少中间费用，降低客户的采购成本，突显公司产品的性价比优势，提高公司竞争力；坚持以市场为中心，技术服务型销售，不单为客户提供符合客户要求的产品，也为客户提供满意的技术服务，从而获得客户的认可和信赖。公司在全国的经销商网点约340个，建立有13个销售办事处，新增了南京办事处。

　　报告期内，国外销售收入226,121,765.79元，较上年增长2.53%，占本年度总营收的43.86%。公司主要出口美洲、欧洲、亚洲、非洲以及大洋洲5大地区，共80多个国家。随着海外消费者对生活质量要求的提高，单价较高的SPA泵等产品销量较2018年有所增加，进一步扩大批发零售商的服务。2019年针对中美贸易摩擦的影响，公司加强与美国客户的联系，通过协商，与客户达成了共同承担关税的协议。由于公司产品在海外市场口碑较好，性价比高，公司信誉良好，客户信赖度高，再加上公司在美国市场的积极经营，公司在美国的销售尚未受到太大的影响，公司始终密切关注中美贸易摩擦的形势变化，并积极应对。2019年，公司坚持巩固老客户，拓展新客户的策略，积极开拓其他海外市场，通过展会宣传、走访客户以及互联网搜索引擎推广的方式拓展海外市场。

　　（五）人才建设

　　公司强调以积极向上的企业文化氛围来不断增强公司员工的凝聚力，提倡并鼓励员工发扬工匠精神，在岗位上爱岗敬业，尽职尽责，精耕细作，完成自我价值实现。在研发方面，公司打造了一支技术过硬、经验丰富的专业科研团队，为公司的技术研发提供了足够的人才储备。为不断提高各部门工作人员的专业知识和素养，公司举办了设计、绘图、工艺、检验培训班，有针对性地对各层次人员进行技术培训。以实现专业人员与公司的同步发展。同时，通过建立一套完善的激励和考核政策，充分调动各团队的积极性、主动性与创造性。每年进行优秀员工、重点岗位优秀员工、技术革新奖评选，表彰先进，树立榜样。2018年公司实施了股票期权激励计划，以鼓励公司员工更加积极地工作，与公司发展利益与共，为公司未来三年乃至更长时间的更好、更快地发展奠定动力基础。公司也将根据地区行业水平情况不断改善员工福利水平和工资水平，为全体员工创造良好的生活和工作环境。并以开展丰富多彩的企业文化活动为载体，推进企业文化建设。

　　（六）募投项目建设

　　经2018年8月22日召开的公司第九届董事会第十七次会议和2018年9月14日召开的公司2018年第二次临时股东大会审议通过，“技术中心建设与信息管理系统升级项目”、“营销网络升级及建设项目”已经达成结题；由于市场需求发生变化，公司将原募投项目“年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目”变更为“民用离心泵产业化项目一期建设项目”，并将原“年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目”及已达成结题的“技术中心建设与信息管理系统升级项目”、 “营销网络升级及建设项目”的剩余募集资金13,965.64万元及其利息收入变更到新募投项目“民用离心泵产业化项目一期建设项目”使用，该项目已于2019年开始建设。

　　除上述变更之外，“年产60万台塑料卫浴泵扩建项目”、“不锈钢离心泵扩建项目”延期至2019年10月建成，其中“不锈钢离心泵扩建项目”的智能全自动仓储系统已投入使用，电动机自动生产线配套设施、五工序全自动泵壳拉伸生产线、立泵外筒卷圆自动焊接生产线仍在抓紧建设；“年产60万台塑料卫浴泵扩建项目”的电机装配生产线、单三相电机定子综合测试系统已投资完成，电机定子自动落线设备正在抓紧建设。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　广东凌霄泵业股份有限公司

　　公司法人代表：王海波

　　2019年8月28日

　　证券代码：002884                 证券简称：凌霄泵业                公告编号：2019-86

　　广东凌霄泵业股份有限公司第九届

　　董事会第二十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、本次董事会由董事长王海波先生召集，会议通知于2019年8月18日以电子邮件及电话方式等通讯方式发出。

　　2、本次董事会于2019年8月28日以现场和通讯的方式举行，采取书面记名投票和通讯方式进行表决。

　　3、本次董事会应到董事9名，实到9名。

　　4、本次董事会由王海波先生主持，公司监事、高级管理人员列席了本次董事会。

　　5、本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《广东凌霄泵业股份有限公司公司章程》的规定，表决所形成决议合法、有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于〈2019年半年度报告摘要及全文〉的议案》

　　《2019年半年度报告摘要》（2019-85）、《2019年半年度报告全文》详见2019年8月30日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：9 票赞成，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过了《关于〈2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

　　《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（2019-88）详见2019年8月30日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　独立董事对本议案发表了独立意见。

　　表决结果：9 票赞成，0票反对，0票弃权。

　　（三）审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　经审议，董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）、《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号）进行的合理变更，符合相关规定，有助于提高会计信息质量，不会对公司的财务报表产生重大影响，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　《关于公司会计政策变更的的公告》（2019-89）详见2019年8月30日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　独立董事对本议案发表了独立意见。

　　表决结果：9 票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、《广东凌霄泵业股份有限公司第九届董事会第二十六次会议决议》；

　　2、《广东凌霄泵业股份有限公司独立董事关于第九届董事会第二十六次会议相关议案的独立意见》；

　　特此公告。

　　广东凌霄泵业股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月30日

　　证券代码：002884             证券简称：凌霄泵业    公告编号：2019-87

　　广东凌霄泵业股份有限公司第九届监事会第十九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、本次监事会由监事会主席梁瑞军先生召集，会议通知于2019年8月18日以电子邮件及电话方式等通讯方式发出。

　　2、本次监事会于2019年8月28日以现场的方式举行，采取书面记名投票进行表决；

　　3、本次监事会应到监事3名，实到3名。

　　4、本次监事会由梁瑞军先生主持，公司董事会秘书刘子庚列席了本次监事会。

　　5、本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《广东凌霄泵业股份有限公司章程》的规定，表决所形成决议合法、有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于〈2019年半年度报告摘要及全文〉的议案》

　　公司监事认真审议了公司《2019年半年度报告摘要》、《2019年半年度报告全文》，认为董事会编制和审核公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司2019年上半年经营状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　《2019年半年度报告摘要》（2019-85）、《2019年半年度报告全文》详见2019年8月30日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：3 票赞成，0票反对，0票弃权。

　　2、审议通过了《关于〈2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

　　《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（2019-88）详见2019年8月30日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　独立董事对本议案发表了独立意见。

　　表决结果：3 票赞成，0票反对，0票弃权。

　　3、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　经审议，公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）、《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号）进行的合理变更，符合《企业会计准则》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规的规定。因此我们同意公司实施本次会计政策变更。

　　《关于公司会计政策变更的的公告》（2019-89）详见2019年8月30日公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　独立董事对本议案发表了独立意见。

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、广东凌霄泵业股份有限公司第九届监事会第十九次会议决议；

　　特此公告。

　　广东凌霄泵业股份有限公司

　　监事会

　　2019年8月30日

　　证券代码:002884                   证券简称：凌霄泵业                  公告编号：2019-88

　　广东凌霄泵业股份公司有限公司

　　2019年半年度募集资金存放与使用

　　情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额及到账时间

　　2017年6月9日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东凌霄泵业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]885号）批准，广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众发行人民币普通股股票1,937万股，发行价为每股人民币29.11元。本次发行募集资金总额为56,386.07万元，扣除发行费用5,693.92万元，募集资金净额50,692.15万元。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2017）00094号《验资报告》验证。

　　2019年半年度公司实际使用募集资金2,387.89万元，截至2019年6月30日，公司累计使用募集资金29,469.41万元，余额为23,026.38万元（包含闲置募集资金进行现金管理、募集资金存款利息扣除手续费等的净额）。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据法律、法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《广东凌霄泵业股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　截至2019年6月30日，募集资金的存储情况列示如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　注： 上述期末余额中包含已计入募集资金专户的存款利息收入2,212,856.67元，购买银行理财产品收益15,834,185.61元，中国工商银行股份有限公司阳春支行开户时存入156.00元，已扣除手续费10,811.41元。

　　三、募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金使用情况表

　　募集资金使用情况表详见本报告附表1。

　　（二）暂时闲置募集资金使用情况

　　1、利用暂时闲置资金购买理财产品情况

　　2017年8月8日公司第九届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用额度不超过人民币35,000万元（含35,000万元）的闲置募集资金购买保本型理财产品，在该额度内资金可以滚动使用。同时，为提高工作效率，董事会授权公司管理层具体实施上述事宜，授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。2017年8月25日，该议案已经公司2017年第一次临时股东大会审议通过。

　　2018年4月19日公司第九届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用额度不超过人民币35,000万元（含35,000万元）的闲置募集资金购买保本型理财产品，在该额度内资金可以滚动使用。同时，为提高工作效率，董事会授权公司管理层具体实施上述事宜，授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。2018年6月13日，该议案已经2017年年度股东大会审议通过。

　　公司于2019年3月15日召开了第九届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，公司拟使用额度不超过人民币25,000万元（含25,000万元）的闲置募集资金购买保本型理财产品，在该额度内资金可以滚动使用。同时，为提高工作效率，董事会授权公司管理层具体实施上述事宜，授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。2019年4月23日，该议案已经公司2018年年度股东大会审议通过。

　　截至2019年6月30日，公司尚未赎回的使用闲置募集资金购买的理财产品的具体情况如下：

　　■

　　四、募集资金实际投资项目变更情况

　　（一）本次募投项目延期及变更的具体内容

　　现根据相关募投项目的实施进度及实际建设情况，公司延长部分募投项目实施期限及变更部分募投项目，具体情况见下表：

　　■

　　（二）本次延期及变更的原因

　　1、“不锈钢离心泵扩建项目”达产后公司不锈钢泵年生产能力将增加80万台，原计划于2018年10月18日（建设期一年）建设完成，截至2018年8月18日，该项目建设施工已经完成，设备投资尚未完成。设备投资进度低于预计主要有两个原因：第一，公司对水泵产品质量要求高，部分定制化的生产设备要求供应商反复调试才能达到公司要求，导致部分定制化设备从公司预定到设备送达公司周期在6个月以上；第二，公司为了控制生产和库存成本，实行以销定产制度，根据公司的实际下游需求来增加设备，结合市场需求控制了设备投资的进度。本项目建设内容不变，原计划于2018年10月18日竣工完成，现预计于2019年10月17日完成，达产期与原计划保持一致。

　　2、“年产60万台塑料卫浴泵扩建项目”达产后塑料卫浴泵年产能新增60万台，原计划于2018年10月18日（建设期一年）建设完成。截至2018年8月18日，该项目的车间建设装修改造尚未完成，公司将尽快完成车间建设装修，改造旧生产装配线；设备投资尚未完成，设备投资进度低于预计主要原因为：第一，公司对水泵产品质量要求高，部分定制化的生产设备要求供应商反复调试才能达到公司要求，导致部分定制化设备从公司预定到设备送达公司周期在6个月以上；第二，公司为了控制生产和库存成本，实行以销定产制度，根据公司的实际下游需求来增加设备，结合市场需求控制了设备投资的进度；第三，为满足订单需求，在改造旧车间的同时，需保证生产的持续进行，故而影响了设备投资的进度。本项目建设内容不变，原计划于2018年10月18日竣工完成，现预计于2019年10月17日完成，达产期与原计划保持一致。

　　3、“年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目”达产后公司潜水泵及清水泵年生产能力将增加100万台，原计划于2018年10月18日（建设期一年）建设完成。

　　公司确定募投项目时间为2013年，目前市场需求已经变化，对潜水泵和清水泵的市场需求不及公司2013年预期，公司以销定产使得本项目投资进度滞后。为提高募集资金使用效率，自2018年10月18日起，公司停止使用募集资金对本项目的继续投入，将本项目剩余募集资金转入“民用离心泵产业化项目一期建设项目”，生产市场需求更高的产品。

　　“年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目”达产后预计年均净利润2,370.95万元，变更后的新项目“民用离心泵产业化项目一期建设项目”达产后预计年均净利润3,519.01万元，提高了募投项目效益。

　　4、“技术中心建设与信息管理系统升级项目”设计为对公司上市前的技术中心及信息管理系统进行升级，为非盈利项目。该项目结余1,806.48万元（及其利息）。截至2018年8月18日，公司已建成UL、TUV、ETL目击实验室，建成了由上海电器科学研究院开发的电机形式实验室，以及由浙江省机电设计研究院有限公司开发的水泵性能实验室，测试精度达到国家级标准，能够自行通过环境模拟测试和目击测试进行欧洲CE、美国UL、RoHS、ETL、德国TUV、澳洲SAA以及中国3C等多项安全、卫生检测认证。实验中心还获得了中国合格评定国家认可委员会（CNAS)认可实验室，经公司审慎决定，该项目建成并满足公司目前的需求，公司停止募集资金对本项目的继续投入，将本项目剩余募集资金转入盈利项目“民用离心泵产业化项目一期建设项目”。今后购进新试验设备或进行更新改造时，公司将使用自有资金进行投入。

　　5、“营销网络升级及建设项目”设计为对公司上市前办事处进行升级，同时新建区域办事处，为非盈利项目。该募投项目结余4,430.72万元（及其利息），主要原因有两个：第一，公司根据市场需求的变化调整营销策略，原2014年拟开设的部分办事处所处区域已不满足公司优先发展需求最大区域营销网络的发展战略，故该部分办事处尚未按计划设立，但不排除以后根据市场需求使用自有资金设立；第二，2017年前后房价上涨过快，同时城市商圈也在变化迀移，部分门店面临价值降低的风险，公司决定使用成本和风险更低的租赁方式实行本项目。截至2018年8月18日，公司在全国已建成办事处12个，经销网点300多个，营销网络升级建设已满足公司目前需求，公司停止募集资金对本项目的继续投入，将本项目剩余募集资金转入盈利项目“民用离心泵产业化项目一期建设项目”。今后根据市场需求公司会不断拓展营销渠道和设立办事处，由此产生的费用将由自有资金投入。

　　（三）本次延期及变更的影响

　　1、“不锈钢离心泵扩建项目”和“年产60万台塑料卫浴泵扩建项目”延迟建成日期

　　本次募集资金投资项目“不锈钢离心泵扩建项目”和“年产60万台塑料卫浴泵扩建项目”延迟建成日期，不影响项目原有投资方案计划增加的产能及达产时间，项目建设的基本内容与原计划一致，投资总额、实施主体等未发生改变，不会对公司的正常经营产生不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

　　2、“年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目”、“技术中心建设与信息管理系统升级项目”和“营销网络升级及建设项目”结余资金投入“民用离心泵产业化项目一期建设项目”

　　本次变更将三个项目的结余募集资金投入“民用离心泵产业化项目一期建设项目”中，该项目拟增产34.40万台/年不锈钢泵和5.60万台/年潜水泵，均为公司原募投项目的产品种类，该项目仍为公司的主营业务。同时，本次变更后的募投项目预计达产效益为3,519.01万元，高于变更前“年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目”预计达产效益2,370.95万元，提高了募集资金的使用效率，增强企业竞争能力和抗风险能力，符合公司未来发展的战略要求。

　　（四）本次延期及变更的决策程序及信息披露情况

　　公司于2018年8月27日召开第九届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司延长部分募投项目实施期限及部分募投项目变更的议案》。公司独立董事、监事会、保荐机构就该事项发表了同意意见。并且公司于2018年9月14日召开第二次临时股东大会，审议通过上述议案。

　　2018年8月29日，公司披露了《广东凌霄泵业股份有限公司关于公司延长部分募投项目实施期限及部分募投项目变更的公告》（    公告编号：2018-100）

　　五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

　　截止2019年6月30日，公司募集资金投资项目未有对外转让或置换情况。

　　六、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在违规行为。

　　广东凌霄泵业股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月28日

　　附表1：

　　募集资金使用情况表

　　单位：人民币万元

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　　证券代码:002884                   证券简称：凌霄泵业    公告编号：2019-89

　　广东凌霄泵业股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月28日召开第九届董事会第二十六次会议、第九届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，决定根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）、《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号）的相关规定，执行新的企业会计政策。本次会计政策的变更不涉及以前年度的追溯调整，对公司财务报表无重大影响。本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、变更日期：上述会计政策变更均依据财政部相关文件规定的起始日开始执行。

　　2、变更介绍

　　（1）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（2）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将按财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）、《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号）的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　3、变更原因

　　2019年4月30日，财政部发布《关于修订印发〈2019年度一般企业财务报表格式〉的通知》（财会【2019】6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

　　2019年5月9日，财政部发布《关于印发修订〈企业会计准则第7号——非货币性资产交换〉的通知》（财会【2019】8号），以适应社会主义市场经济发展需要，规范非货币性资产交换的会计处理，提高会计信息质量。

　　2019年5月16日，财政部发布《关于印发修订〈企业会计准则第12号——债务重组〉的通知》（财会【2019】9号），以适应社会主义市场经济发展需要，规范债务重组的会计处理，提高会计信息质量。

　　由于上述新金融工具准则的颁布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）新财务报表格式对公司的影响

　　公司调整以下财务报表项目的列示：

　　1、资产负债表项目：

　　（1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；

　　（2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目；

　　2、利润表项目：

　　（1）新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；

　　（2）“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；

　　（3）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“—”列示）”。

　　3、现金流量表项目：

　　现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

　　4、所有者权益变动表项目：

　　所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本项目”，反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额。

　　（二）修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》对公司的影响

　　本次会计政策变更规范了企业规范非货币性资产交换的会计处理，有助于提高会计信息质量，不涉及以前年度的追溯调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，对公司资产总额、负债总额、净资产、净利润、所有者权益等不产生影响。

　　（三）修订《企业会计准则第12号——债务重组》对公司的影响

　　本次会计政策变更规范了公司债务重组的会计处理，有助于提高会计信息质量，不涉及以前年度的追溯调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，对公司资产总额、负债总额、净资产、净利润、所有者权益等不产生影响。

　　三、独立董事的独立意见

　　经审议，本次会计政策变更，有助于提高会计信息质量，是公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）、《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号）进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况,其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不会对公司财务报表产生重大影响，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　经审议，公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号）、《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号）进行的合理变更，符合《企业会计准则》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规的规定。因此我们同意公司实施本次会计政策变更。

　　五、备查文件

　　1、广东凌霄泵业股份有限公司第九届董事会第二十六次会议决议

　　2、广东凌霄泵业股份有限公第九届监事会第十九次会议决议

　　3、公司独立董事出具的《独立董事关于公司第九届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》

　　特此公告。

　　广东凌霄泵业股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月30日