证券代码：000717     证券简称：韶钢松山    公告编号：2019-07

　　广东韶钢松山股份有限公司

　　第七届董事会2019年第一次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议通知情况

　　本公司董事会于2019年3月12日向全体董事、监事及高级管理人员以专人送达、电子邮件或传真方式发出了会议通知及相关材料。

　　二、会议召开的时间、地点、方式

　　本公司第七届董事会2019年第一次临时会议于2019年3月14日以通讯方式召开。

　　三、董事出席会议情况

　　本公司董事会人数为11人，应参与表决的董事11名，实际参与表决的董事11名。公司监事和高级管理人员审阅了会议材料，会议的召集、召开符合有关法律、法规和本公司章程的规定。

　　四、会议决议

　　经会议逐一表决，作出如下决议：

　　（一）以11票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于设立分公司的议案》。

　　具体内容详见公司2019年3月15日刊登在巨潮资讯网上的公司《关于设立分公司的公告》。

　　（二）以11票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于公司向16家银行申请210亿元人民币及4500万美元综合授信额度的议案》。

　　具体内容详见公司2019年3月15日刊登在巨潮资讯网上的公司《关于公司向16家银行申请210亿元人民币及4500万美元综合授信额度的公告》。

　　该议案尚须提交公司股东大会审议。

　　（三）以11票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《2019年金融衍生品投资计划的议案》。

　　具体内容详见公司2019年3月15日刊登在巨潮资讯网上的公司《2019年金融衍生品投资计划的公告》。

　　该议案尚须提交公司股东大会审议。

　　（四）以11票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于公司会计政策变更的议案》。

　　具体内容详见公司2019年3月15日刊登在巨潮资讯网上的公司《关于公司会计政策变更的公告》。

　　（五）会议决定召开股东大会时间另行通知。

　　五、备查文件

　　1.公司《第七届董事会2019年第一次临时会议决议》。

　　特此公告。

　　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　　2019年3月15日

　　证券代码：000717  　证券简称：韶钢松山　 公告编号：2019－08

　　广东韶钢松山股份有限公司

　　第七届监事会2019年第一次临时会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议通知情况

　　本公司监事会于2019年3月12日向全体监事以专人送达、电子邮件或传真方式发出了会议通知及相关材料。

　　二、会议召开的时间、地点、方式

　　本公司第七届监事会2019年第一次临时会议于2019年3月14日以通讯方式召开。

　　三、董事出席会议情况

　　本次会议应参与表决的监事共5人，实际参与表决的监事5名，符合《公司法》和本公司章程的规定。

　　四、会议决议

　　经会议逐一表决，作出如下决议：

　　（一）以5票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了公司《关于公司会计政策变更的议案》。

　　具体内容详见公司2019年3月15日刊登在巨潮资讯网上的公司《关于公司会计政策变更的公告》。

　　五、备查文件

　　1.公司《第七届监事会2019年第一次临时会议决议》。

　　特此公告。

　　广东韶钢松山股份有限公司监事会

　　2019年3月15日

　　证券代码：000717    证券简称：韶钢松山　  公告编号：2019－05

　　广东韶钢松山股份有限公司

　　2019年金融衍生品投资计划的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、金融衍生品投资概述

　　2019年度，广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）拟以非募集的流动资金开展总额等值不超过17亿美元包括但不限于远期结售汇（DF）、一个点区间远期类产品（期权组合产品）、货币掉期等货币类金融衍生交易品种及相关品种的组合的外汇资金衍生品业务，总额不超过4万吨（即不超过4,000手）的螺纹钢期货套期保值业务。

　　二、交易对手方介绍

　　公司从事的货币类及利率类金融衍生品交易对手主要为银行类金融机构，不存在关联关系。

　　公司从事的螺纹钢期货交易对手为上海期货交易所螺纹钢期货投资者，不存在关联关系。

　　三、金融衍生品投资的基本情况

　　公司主要选择与主业经营密切相关的简单金融衍生产品，衍生产品与业务背景的规模、方向、期限相匹配，基于公司将长期进行原燃材料进口及产品出口等业务，且业务量较大的特点，公司拟投资的金融衍生品品种主要包括：远期结售汇（DF）、一个点区间远期类产品（期权组合产品）、货币掉期等产品或上述产品的组合，螺纹钢期货。

　　四、金融衍生品投资的主要条款

　　（一）货币类、利率类衍生品的主要条款：

　　1.合约期限：不超过1年

　　2.流动性安排：所有金融衍生品交易业务均对应正常合理的进出口业务和外币或人民币债务，与收付款时间相匹配，相关外汇资金衍生品交易将采用银行授信的方式进行操作，不会对公司的流动性造成影响。

　　（二）螺纹钢期货：

　　通过上海期货交易所卖出螺纹钢期货，与现货库存周期相匹配，且不超过12个月，年套期保值总额度不超过4万吨，且实际操作过程中按不超过同期现货保值范围的50%进行。

　　五、金融衍生品投资的目的、存在的风险和对公司的影响

　　（一）金融衍生品投资的目的

　　公司为了规避外汇市场的风险、降低外汇风险敞口，防范汇率及利率波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，公司拟利用金融衍生品管理汇率及利率风险，达到无风险套利和套期保值的目的。

　　钢材市场在经历2018年高毛利的行情之后，2019年的盈利或将回落，在时机适合时，利用钢材期货进行保值，以锁定生产经营利润。

　　（二）金融衍生品投资存在的风险及对策

　　1.市场风险

　　货币类在多市场多产品之间进行比较、询价，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务，择机进行并严格执行止损策略。

　　2.流动性风险

　　公司拟开展的金融衍生品业务性质简单，交易的期限均根据公司未来的收付款预算进行操作，基本在一年以内，对公司流动性没有影响；商品类金融衍生品交易选择交易活跃的主力合约可以规避流动性风险。

　　3.履约风险

　　公司是基于对未来外汇收支合理的估计基础之上签订上述外汇资金交易合约，合规合法，不存在履约风险。同时按审慎性原则，选择资信好、实力强的外汇资金交易银行，基本不予考虑其倒闭所带来的违约风险。

　　4.内部控制风险

　　公司制订了相关管理制度，明确了职责与分工、审批流程、操作流程及资金交割等，并建立风险预警机制，加强风险管控。

　　同时，公司制定了相关的风险管理策略，具体如下：

　　1.根据公司的具体情况设立保值目标、保值比例。设定保值目标时，目标价位的设定不可一味求低，否则会失去可操作性，只会错失市场时机。保值目标价位一旦到位，应排除各种心理因素的干扰，严格按照既定交易策略逐步开展保值交易。

　　2.多市场多产品之间进行比较、询价，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。

　　3.协同合作银行做好汇率、利率趋势的预测,密切跟踪汇率、利率变化情况,根据市场变动情况,实行动态管理，适时调整操作策略，提高套保效果。

　　4.慎重选择从事金融衍生业务的交易对手，最大程度降低信用风险。

　　5.严格控制衍生金融交易的资金规模，公司严禁使用募集资金直接或间接进行套期保值。

　　6.严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位制衡制度，同时加强相关人员的业务培训及职业道德教育，提高相关人员的综合素质。同时建立风险预警和异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。

　　7.公司内部审计部门定期对衍生品投资进行合规性审计。

　　（三）金融衍生品投资对公司的影响

　　通过货币类、利率类衍生品投资规避外汇市场的风险、降低外汇风险敞口，防范汇率及利率波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响。同时通过开展螺纹钢期货投资有利于及时锁定利润及规避螺纹钢产品价格下跌风险。以上投资均有利于公司生产经营的稳定，利于公司的长远发展。

　　六、独立董事意见

　　公司以规避汇率及利率波动风险、锁定汇兑损失为目的所开展的远期结售汇、掉期和期货业务以及以锁定利润规避价格下跌风险开展的螺纹钢期货套期保值业务，均与公司日常经营紧密相关，符合有关法律、法规的规定；公司制定了《金融衍生品业务管理办法》、《外汇交易管理办法》、《期货套期保值业务内部控制制度》，完善了相关内控制度和风险控制机制，衍生品投资行为符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，符合公司生产经营的实际需要，符合公司股东的利益。

　　七、备查文件

　　1.公司第七届董事会2019年第一次临时会议决议；

　　2.独立董事意见。

　　特此公告。

　　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　　2019年 3 月15日

　　证券代码：000717    证券简称：韶钢松山　公告编号：2019－06

　　广东韶钢松山股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”） 于 2018 年 6 月 15 日发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对企业财务报表格式进行了修订。

　　财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（2017 年修订）》（财会[2017] 8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计（2017 年修订）》（财会[2017]9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（2017 年修订）》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。

　　根据企业会计政策变更情况，广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“公司”）需对相关会计政策进行相应变更，具体如下：

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（二）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）、2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）变更日期

　　上述关于财务报表格式调整及新金融工具准则的会计政策变更，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）财务报表格式调整的会计政策变更

　　根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：

　　资产负债表主要是归并原有项目：

　　1.新增与新金融工具准则有关的“交易性金融资产”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”项目。

　　同时删除“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”项目。

　　利润表主要是新增项目、分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表：

　　1.新增与新金融工具准则有关的“信用减值损失”、“净敞口套期收益”、“其他权益工具投资公允价值变动”、“企业自身信用风险公允价值变动”、“其他债权投资公允价值变动”、“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”、“其他债权投资信用减值准备”以及“现金流量套期储备”项目。

　　2.在其他综合收益部分删除与原金融工具准则有关的“可供出售金融资产公允价值变动损益”、“持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益”以及“现金流量套期损益的有效部分”。

　　（二）新金融工具准则的会计政策变更

　　修订后的新金融工具准则主要变更内容如下：

　　1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；

　　2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

　　3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

　　4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

　　5.套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

　　根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。执行上述新准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。

　　三、公司董事会审议本次会计政策变更的情况

　　2019年 3 月 14日召开的公司第七届董事会 2019 年第一次临时会议审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，公司董事会认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更。变更后的会计政策符合国家统一的会计制度的规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。董事会批准公司本次会计政策的变更。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更的事项无需提交公司股东大会审议。

　　四、公司独立董事关于本次会计政策变更的独立意见

　　公司独立董事认真审阅了相关资料，对公司会计政策变更事项发表独立意见如下：

　　公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更。变更后的会计政策符合国家统一的会计制度的规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及全体股东特别是广大中小股东的合法权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

　　五、公司监事会关于本次会计政策变更的意见

　　经审核，公司监事会认为：公司本次会计估计变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计估计变更不会对公司财务报表产生重大影响，因而同意公司本次会计估计变更。

　　六、备查文件

　　1.公司第七届董事会 2019年第一次临时会议决议；

　　2.公司第七届监事会 2019年第一次临时会议决议；

　　3.独立董事意见。

　　特此公告。

　　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　　2019年 3 月15日

　　证券代码：000717　 证券简称：韶钢松山　公告编号：2019－04

　　广东韶钢松山股份有限公司

　　关于公司向16家银行申请210亿元人民币及4500万美元综合授信额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为确保广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）生产经营、投资发展资金需求，同时兼顾考虑留出适当的备用额度，经公司第七届董事会2019年第一次临时会议审议通过了《关于公司向16家银行申请210亿元人民币及4500万美元综合授信额度的议案》。本公司2019年度拟向以下16家银行（金融机构）申请相应综合授信额度总额210亿元人民币及4500万美元，具体如下：

　　■

　　以上银行授信期限为一至三年，授信额度和期限实际以各家银行最终核定为准。

　　公司董事会授权公司法定代表人或其授权的有权签字人签署与前述综合授信相关的所有授信协议、融资协议和其他相关法律合同及文件。

　　该议案尚须提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　　2019年3月15日

　　证券代码：000717　 证券简称：韶钢松山　 公告编号：2019－03

　　广东韶钢松山股份有限公司

　　关于设立分公司的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、设立分公司概述

　　广东韶钢松山股份有限公司（以下简称“公司”或“韶钢松山”）于2019年3月14日召开第七届董事会2019年第一次临时会议，审议通过了《关于设立分公司的议案》，同意公司设立分公司（具体分公司名称以工商登记机关核准为准），并授权公司管理层具体办理分公司的有关设立事宜。

　　根据《公司章程》及相关规定，该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。本次设立分支机构事宜不构成重大资产重组和关联交易。

　　二、拟设立分公司基本情况

　　1.拟设分支机构名称：广东韶钢松山股份有限公司曲江分公司

　　2.分支机构性质：不具有独立企业法人资格

　　3.营业场所：韶关市曲江区

　　4.经营范围：普通货运；码头及其他港口设施服务、货物装卸服务。

　　5.分支机构负责人：尚待公司内部审议通过

　　上述拟设立分支机构的各项基本信息以注册地工商登记机关核准为准。

　　三、设立分公司的目的

　　根据宝武集团一基五元发展战略，为规范子公司运作，成立韶钢松山曲江分公司对接公司部分运费结算业务。

　　四、存在风险及对公司的影响

　　上述设立分支机构事项经公司董事会审议通过后，需按照规定程序办理工商登记手续，不存在法律、法规限制或禁止的风险。该事项不会对公司整体业务构成重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东的利益。

　　特此公告。

　　广东韶钢松山股份有限公司董事会

　　2019年3月15日