证券代码：002502     证券简称：骅威文化     公告编号：2019-023

　　骅威文化股份有限公司第四届

　　董事会第二十次（临时）会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　骅威文化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十次（临时）会议通知于2019年2月26日以电话通讯的形式送达全体董事，会议于2019年2月27日在公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应到董事9名，实到董事9名，公司监事及高管人员列席了会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《董事会议事规则》和《公司章程》等有关法律法规、规范性文件的要求，会议决议合法、有效。会议由公司董事长龙学勤先生主持，经与会董事充分讨论，审议通过了如下议案：

　　1、审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意票9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

　　公司2018年度资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允反映了公司2018年12月31日合并财务状况以及2018年度的合并经营成果。本次计提资产减值准备后，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠。

　　公司董事会审计委员会对本次资产减值准备计提的合理性出具了无异议的说明，公司独立董事发表了同意的独立意见。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2018年度计提资产减值准备的公告》等相关公告。

　　特此公告。

　　骅威文化股份有限公司董事会

　　二○一九年二月二十八日

　　证券代码：002502     证券简称：骅威文化     公告编号：2019-024

　　骅威文化股份有限公司第四届

　　监事会第十二次（临时）会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　骅威文化股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十二次（临时）会议通知于2019年2月26日以电话通讯的方式向全体监事发出，并于2019年2月27日在公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议由监事会主席李斌先生主持，应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。经会议审议和书面表决形成如下决议：

　　1、审议通过《关于2018年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　经审核，监事会认为，公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果。

　　具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2018年度计提资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　骅威文化股份有限公司监事会

　　二○一九年二月二十八日

　　证券代码：002502        证券简称：骅威文化        公告编号：2019-025

　　骅威文化股份有限公司

　　关于2018年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　公司于2019年1月30日及2019年2月25日在巨潮资讯网上披露的《2018年度业绩预告修正公告》及《2018年度业绩快报》已充分考虑了本次计提的资产减值准备对净利润等财务数据的影响。

　　本次拟计提资产减值准备金额为公司财务部门初步测算结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　骅威文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开的第四届董事会第二十次（临时）会议及第四届监事会第十二次（临时）会议审议通过了《关于计提2018年度资产减值准备的议案》。现根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　为真实反映公司截止2018年12月31日的财务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，根据《会计法》、《企业会计准则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司对截止2018年12月31日的存在减值迹象的相关资产进行了测试判断，遵循谨慎性原则计提资产减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　经过对公司及下属控股公司2018年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，公司拟计提2018年度各项资产减值准备合计131,349.80万元。计提资产减值明细如下：

　　■

　　本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日。

　　上述各项资产减值准备计提金额，仅为本公司财务部门的初步测算结果，公司将聘请具有证券期货从业资格的评估机构对商誉减值情况进行评估，并由公司2018年度财务报告审计机构对各项资产减值情况进行审计，最终计入2018年度财务报告的资产减值金额，以评估结果及审计结果为准。

　　3、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第二十次（临时）会议及第四届监事会第十二次（临时）会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　二、单项资产计提的减值准备的说明

　　2018年末公司拟计提的商誉减值准备金额为129,425.94万元，占公司2017年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例超过30%，且绝对金额超过1,000万元。根据有关规定，对单项资产计提减值的具体情况如下：

　　■

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2018年度拟计提各项资产减值准备合计131,349.80万元，考虑所得税影响后，预计将减少2018年度归属于母公司所有者的净利润131,283.09万元,相应减少2018年末归属于母公司的所有者权益131,283.09万元。

　　受资产减值准备计提的影响（主要是计提商誉减值准备的影响），公司于2019年1月30日发布的《2018年度业绩预告修正公告》将2018年第三季度报告中对公司2018年度经营业绩的预计修正为：2018年度归属于上市公司股东的净利润为亏损112,000万元至135,000万元。此外，公司于2019年2月25日发布的《2018年度业绩快报》的相关财务数据已考虑了相关资产减值准备计提的影响。

　　四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明

　　董事会审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允反映了公司2018年12月31日合并财务状况以及2018年度的合并经营成果。本次计提资产减值准备后，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。因此，对该事项无异议。

　　五、监事会的意见

　　监事会认为，公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果。

　　六、独立董事的意见

　　公司本次计提资产减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提资产减值准备后，能够更加客观、公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备事宜。

　　七、备查文件

　　1、公司四届董事会第二十次（临时）会议决议；

　　2、公司四届监事会十二次（临时）会议决议；

　　3、独立董事关于第四届董事会第二十次（临时）会议相关事项的独立意见；

　　4、董事会审计委员会关于2018年度计提资产减值准备合理性的说明。

　　特此公告。

　　骅威文化股份有限公司董事会

　　二〇一九年二月二十八日