公司代码：600800 公司简称：天津磁卡

　一、 重要提示

　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　1.3 公司负责人郭锴、主管会计工作负责人王桩及会计机构负责人（会计主管人员）王桩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　1.4 本公司第三季度报告未经审计。

　二、 公司主要财务数据和股东变化

　2.1 主要财务数据

　单位：元 币种：人民币

　■

　非经常性损益项目和金额

　√适用 □不适用

　单位：元 币种：人民币

　■

　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位：股

　■

　■

　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　□适用 √不适用

　三、 重要事项

　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　√适用 □不适用

　■

　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　□适用 √不适用

　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　□适用 √不适用

　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　□适用 √不适用

　公司名称 天津环球磁卡股份有限公司

　法定代表人 郭锴

　日期 2017年10月30日

　证券代码：600800 证券简称：天津磁卡 编号：临2017-028

　天津环球磁卡股份有限公司

　第八届监事会第五次会议决议公告

　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　天津环球磁卡股份有限公司第八届监事会第五次会议于2017年10月25日以电话及电子邮件方式通知各位监事，会议于2017年10月30日上午10:00整在公司会议室召开，会议应到监事5名，实到监事 名，会议由监事会主席李梅女士主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下议案:

　一、《公司2017年第三季度报告全文及正文》。

　根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第13号——季度报告的内容与格式（2016年修订）》和上海证券交易所有关2017年第三季度报告工作的要求，经监事会对公司2017年第三季度报告审慎审核，监事会认为：

　（1）公司2017年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　（2）三季报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司2017年第三季度的经营管理和财务状况；

　（3）提出本意见前，监事会未发现参与三季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

　二、关于会计政策变更的议案；

　表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

　特此公告

　天津环球磁卡股份有限公司监事会

　2017年10月30日

　证券代码：600800 证券简称：天津磁卡 编号：临2017-027

　天津环球磁卡股份有限公司

　关于公司会计政策变更的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示

　●本次会计政策变更，是公司落实《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》（财税〔2016〕36?号）的贯彻落实，财政部于?2016?年?12?月?3?日发布了 《增值税会计处理规定》（财会[2016]22?号）。要求自2016年5月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行及2017年5月10日，财政部修订了《企业会计准则第16号—政府补助》，要求自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

　●本次会计政策变更和会计科目核算的调整不会对公司 2017 年度以及本年度三季报的总资产、净资产、净利润产生任何影响。

　一、会计政策变更概述

　1、会计政策变更日期：①要求自2016年5月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行《增值税会计处理规定》；②要求自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行《企业会计准则第16号—政府补助》。

　2、会计政策变更的原因

　①将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

　将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。

　2016年调增税金及附加本期金额581,339.11元，调减管理费用本期金额581,339.11元。

　②2017年5月10日，财政部修订了《企业会计准则第16号—政府补助》，要求自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。公司将修改财务报表列报，将与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列报，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　①将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

　将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。

　2016年调增税金及附加本期金额581,339.11元，调减管理费用本期金额581,339.11元。

　②公司将修改财务报表列报，将与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列报，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　公司本次会计政策变更是根据财政部颁布或修订的会计准则具体进行的合理变更，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司 2017 年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。

　三、董事会、独立董事和监事会所的结论性意见

　1、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　董事会认为：公司本次两项会计政策变更是根据财政部相关文件及交易所相关规定的要求进行合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

　2、独立董事意见

　独立董事认为：公司依照《关于全面推开营业税改征增值税试点 的通知》（财税〔2016〕36?号）的贯彻落实，财政部于?2016?年?12?月?3?日发布了 《增值税会计处理规定》（财会[2016]22?号）要求及修订的《企业会计准则第16号——政府补助》两项企业会计准则进行的变更及调整，使公司的会计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的利益，同意本次会计政策的变更。

　3、监事会意见

　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

　四、上网公告文件

　1、《天津环球磁卡股份有限公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见》；

　2、《天津环球磁卡股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》；

　3、《天津环球磁卡股份有限公司第八届监事会第五次会议决议公告》。

　特此公告。

　天津环球磁卡股份有限公司

　董 事 会

　2017年10月30日

　证券代码：600800 证券简称：天津磁卡 编号：临2017-026

　天津环球磁卡股份有限公司

　关于第八届董事会第五次会议决议的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　天津环球磁卡股份有限公司第八届董事会第五次会议于2017年10月25日以电话及电子邮件方式通知各位董事，会议于2017年10月30日上午9：00以现场方式在公司多功能会议厅召开，会议应到董事9人，实到董事9人。公司部分监事和高管人员列席了本次会议，会议由公司董事长郭锴主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下议案：

　一、审议2017年第三季度报告全文及正文

　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　二、审议《关于会计政策变更》的议案。

　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　特此公告

　天津环球磁卡股份有限公司

　董事会

　2017年10月30日