□本报记者 王荣

　梅泰诺5月26日晚间发布定增方案，拟以发行股份及支付现金的方式购买日月同行100%股权，并募集配套资金不超过30000万元。公司股票5月27日开市起复牌。

　日月同行从事互联网营销业务。梅泰诺表示，若成功收购，将加速公司移动互联业务的发展，但收购资产存在客户集中度过高，内部整合等风险。

　溢价23倍收购

　公告显示，截至评估基准日2015年3月31日，日月同行全部股东权益价值为2310.27万元，评估值为56274.21万元，评估增值53963.94万元，增值率2335.83%。

　其中，梅泰诺拟以发行股份方式购买贾明持有的日月同行48%股权，股份对价26880万元；拟以发行股份及支付现金方式购买日月同辉持有的日月同行52%股权，合计对价为29120万元，股份对价15120万元，现金对价14000万元。本次收购资产的发行价格为23元/股，预计发行数量为1826.09万股。公司停牌前的价格为37.78元/股。

　募集的30000万元配套资金中，14000万元用于支付本次交易的现金对价，2000万元用于交易相关费用，14000万元用于补充上市公司流动资金。

　本次定增完成后公司实际控制人不会改变。在不考虑募集配套资金的情况下，发行完成后，张志勇夫妇持股比例降为27.55%，仍未公司实际控制人。

　根据业绩承诺，日月同行2015年、2016年以及2017年经审计的净利润分别不低于4000万元、5200万元以及6760万元；三年合计不低于15960万元。

　2014年，梅泰诺实现归属于母公司所有者的净利润5337.65万元，较上年同期增6.07%；营业收入为6.36亿元，较上年同期增8.96%。

　发力移动互联业务

　日月同行从事互联网营销业务，包括软件营销、流量增值服务、传统互联网广告三类，其收入主要来源于百度在线；2013年、2014年和2015年一季度来自于百度在线的收入占其当期营业收入的比例分别为98.87%、79.62%和65.61%，客户集中度较高。

　梅泰诺表示，客户集中度太高存在一定经营风险。2013年、2014年和2015年一季度，日月同行的毛利率分别为30.57%、31.77%和49.68%。

　梅泰诺正处于战略转型期，聚焦于“信息基础设施投资与运营”和“移动互联网运营与服务”两大领域，逐步将公司打造成移动互联时代的综合服务提供商。

　梅泰诺称，本次交易完成后，日月同行将成为公司全资子公司。上市公司将吸收日月同行的互联网行业经验、客户优势、媒体和渠道资源，加速公司移动互联业务的发展。