一、重要提示

　本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

　公司简介

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　二、主要财务数据和股东变化

　1、主要财务数据

　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

　□ 是 √ 否

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　2、前10名普通股股东持股情况表

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　3、前10名优先股股东持股情况表

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期无优先股股东持股情况。

　4、以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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　注：公司实际控制人通过资产管理方式控制公司的股权情况详见下表。

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　三、管理层讨论与分析

　2014 年以来，中国经济发展步入“新常态”，在经济结构调整和转型升级的背景下，宏观经济增速明显下降。受此影响，国内制造业整体景气度不佳，周期性产能过剩现象普遍存在。医药制造特别是原料药行业亦未能幸免，行业竞争加剧，产品销售价格持续下滑，公司因此遭遇了前所未有的冲击。面对复杂的经济形势和严峻的市场竞争环境，公司董事会积极制定应对策略，督促经营层调整经营计划，开展各项经营管理工作，消化不利因素给公司带来的负面影响。同时，公司依托股东资源优势，抓住医疗服务业发展的良好机遇，积极布局医疗器械、医院流通等业务领域，为公司长远发展奠定了基础。

　四、涉及财务报告的相关事项

　1、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　√ 适用 □ 不适用

　国家财政部于 2014年1月26日起对会计准则进行大规模修订并陆续发布了《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》和《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则（以下简称“新会计准则”）。根据财政部的要求，新会计准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。根据财政部的规定，本公司自2014 年7月1日起执行上述七项新会计准则。

　本公司采用的会计基本准则根据中华人民共和国财政部令第76 号（《财政部关于修改<企业会计准则--基本准则>的决定》）进行了变更。

　（1）变更前后会计政策的介绍

　①、变更前采用的会计政策

　中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　②、变更后采用的会计政策

　本次变更后采用的会计政策为财政部在2014年1月26日起陆续发布的企业会计准则第2号、9号、30号、33号、39号、40号、41号等七项准则和2014年7月23日修改的《企业会计准则——基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。

　（2）本次会计政策变更对公司的影响

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　注1：将原在“交易性金融资产”核算的衍生金融资产追溯调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”核算。

　注2：将原在“长期股权投资”核算的重庆国际开发有限公司股权投资及减值准备，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。

　注3：将原在“其他非流动负债”核算的与资产相关的政府补贴，追溯调整至“递延收益”核算。

　注4：将原在“外币报表折算差额”核算的其他综合收益，追溯调整至“其他综合收益”核算。

　2、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　3、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　4、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

　√ 适用 □ 不适用

　公司董事会对该事项的意见：对于调查事项的进度及结果，公司将根据相关法律法规的要求积极履行信息披露义务。董事会提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

　监事会对审计报告涉及的强调事项核查后认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）就公司财务报告所出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告符合公正客观、实事求是的原则，审计意见审慎、客观，公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况。监事会认同董事会关于会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告的专项说明。监事会将持续关注董事会推进相关工作，切实维护上市公司和广大股东的合法权益。证券代码：000788

　证券简称：北大医药 公告编号：2015-13号

　北大医药股份有限公司

　第七届董事会第三十三次会议决议公告

　董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　一、会议召开情况

　北大医药股份有限公司第七届董事会第三十三次会议于2015年4月26日在重庆市渝北区洪湖东路9号财富大厦B座18楼未名湖会议室召开。会议通知于2015年4月16日以传真、电子邮件或送达方式发给各位董事。本次出席会议的董事应到9名，实到5名，独立董事刘星委托独立董事王崇举出席会议并代为行使表决权，非关联董事谢云委托非关联董事黄璘出席会议并代为行使表决权。独立董事伍斌因病去世、董事长李国军因协助相关部门调查，缺席本次会议。本次会议由公司代理董事长赵永凯主持，公司部分监事、全体高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

　二、会议审议情况

　会议审议通过了以下议案：

　1、《2014年度CEO工作报告》

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　2、《2014年度董事会工作报告》

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　3、《2014年度财务决算报告》

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　4、《2014年度利润分配预案》

　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014年度实现归属于母公司所有者的净利润-27,104,331.20元，其中，母公司净利润-30,205,056.18元。根据《公司法》、《公司章程》的规定，本年度不提取法定公积金。年初未分配利润153,857,038.25元，扣除本年内已向投资者分配2013年度利润6,555,861.68元，弥补母公司净利润亏损-30,205,056.18元后，截至2014年12月31日，本年度公司可供股东分配的利润为117,096,120.39元。

　鉴于公司2014年度出现亏损，根据《公司章程》规定，董事会提议2014年度公司不进行利润分配，不以资本公积金转增股本。

　公司独立董事对该议案发表了事前认可,同意提交董事会审议。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　5、《2014年度报告全文及摘要》

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告号2015-15号）

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　6、《2014年度内部控制评价报告》

　独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）

　7、《关于公司2015年度银行授信融资计划的议案》

　根据公司生产经营情况的需要，为保证公司经营的高效运行，经研究，公司董事会拟对2015年全年银行授信融资作如下计划及授权：公司预计全年发生的银行信贷总金额为25亿元人民币，在预计额度范围内由公司董事长签署办理；适用期限为2015年1月1日至2015年度股东大会前。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　8、《关于公司2014年度日常关联交易实施情况的议案》

　本议案涉及关联交易，关联董事赵永凯、易崇勤、黄平回避表决，4名非关联董事参与表决。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票4票，回避3票，反对票0票，弃权票0票。

　（内容详见巨潮资讯www.cninfo.com.cn，公告号2015-16号）

　9、《关于公司2015年度日常关联交易预计的议案》

　本议案涉及关联交易，关联董事赵永凯、易崇勤、黄平回避表决，4名非关联董事参与表决。

　公司独立董事对该议案发表了事前认可,同意提交董事会审议。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票4票，回避3票，反对票0票，弃权票0票。

　（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告号2015-17号）

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　10、《关于会计师事务所2014年度审计工作总结及聘请2015年度财务审计机构的议案》

　在本年度审计过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照既定的时间安排和工作计划实施对公司的年度审计，并在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据。审计过程中，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，顺利完成了本次审计工作。

　公司提议聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度财务审计机构，年报审计报酬为80万元。

　公司独立董事对该议案发表了事前认可,同意提交董事会审议。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　聘请2015年度财务审计机构事宜需提交公司2014年度股东大会审议。

　11、《关于聘请2015年度内控审计机构的议案》

　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关要求，公司拟聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2015年内部控制审计机构。

　公司独立董事对该议案发表了事前认可,同意提交董事会审议。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　本议案需提交公司2014年度股东大会审议。

　12、《关于审议2014年度公司高级管理人员薪酬的议案》

　根据《2014年度经营班子目标责任书》中公司各高级管理人员拟定的目标薪酬为基础，结合经薪酬与考核委员会根据公司经营班子2014年度实际工作完成情况提报的0.9的考核系数，董事会确认公司高级管理人员2014年薪酬为25万-31万。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　13、《关于审议公司与北大方正集团财务有限公司关联存贷款等业务风险评估报告的议案》

　本公司认为，北大方正集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险。财务公司严格按照银监会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令〔2006〕第8号修订）的规定开展经营活动，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。根据本公司对财务公司风险管理的了解和评价，未发现其截至2014年12月31日与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险。

　本议案涉及关联交易，关联董事赵永凯、易崇勤、黄平回避表决，4名非关联董事参与表决。独立董事对公司与方正集团开展存贷款业务发表了独立意见。

　表决结果：赞成票4票，回避3票，反对票0票，弃权票0票。

　（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，）

　14、《关于公司2015年开展金融衍生品业务的议案》

　为使公司及控股子公司实现稳健经营，规避外汇市场风险、降低外汇结算成本，公司于2015年拟开展余额不超过2亿元人民币或等值外币（以上额度均包括控股子公司）的金融衍生品业务，产品范围主要包括但不限于远期结售汇、远期外汇买卖和掉期（包括汇率掉期和利率掉期）、货币期权等业务。该投资业务的期限为：获2014年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会前。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告2015-18号）

　本议案需提交公司2014 年度股东大会审议。

　15、《董事会关于会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告的专项说明》

　公司董事会对会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告的专项说明：对于调查事项的进度及结果，公司将根据相关法律法规的要求积极履行信息披露义务。董事会提醒广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

　独立董事对该事项发表了独立意见。

　表决结果：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　公司董事会需就会计师事务所对公司财务报告出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告在公司2014年度股东大会上作出说明。

　16、《关于提名公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》

　经公司第七届董事会提名，董事会提名委员会对非独立董事候选人资格审查后，提名赵永凯先生、易崇勤女士、黄平先生、杨骁先生、于二龙先生、谢云先生为公司第八届董事会非独立董事会候选人。独立董事对该议案发表了独立意见。

　表决结果：

　赵永凯：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　易崇勤：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　黄 平：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　杨 骁：赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2015-15

　（下转B038版）