股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014－045

　陕西兴化化学股份有限公司

　第六届董事会第四次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　陕西兴化化学股份有限公司第六届董事会第四次会议通知于2014年12月16日以电子邮件和书面形式发出，于2014年12月30日上午9：00在公司会议室召开。会议应出席董事8名，实际出席董事8名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长王颖先生主持，经与会董事充分讨论，表决通过如下决议：

　一、会议以赞成票8票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于修改公司财务管理制度及进行会计政策变更的议案》。

　根据《企业会计准则—投资性房地产》、2014 年财政部新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，公司对财务管理制度进行了修订。

　修改后的《公司财务管理制度》内容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

　独立董事就该议案发表了同意的独立意见。

　《公司财务管理制度》修订前后对照表附后。

　二、会议以赞成票8票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于对固定资产计提减值准备的议案》。

　详细内容见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn及2014年12月31日的《证券时报》、《中国证券报》刊登的《关于对固定资产计提减值准备的公告》；独立董事就该议案发表了同意的独立意见，详见巨潮资讯网http:/www.cninfo.com.cn。

　三、会议以赞成票8票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于固定资产申请报废的议案》。

　为了真实反映公司财务状况、确保公司资产账实相符，消除安全隐患及淘汰落后产能，公司装备部、计财部及各资产管理单位对公司所属各单位固定资产进行清查整顿。经清查确认，共有152台固定资产（包括机器设备、电子设备）因生产工艺落后、超过使用年限等，已无法满足公司生产经营需求，174台生产机器设备因公司生产经营项目建设需要，已经进行拆除，需进行报废处理。

　经财务部门核实，此次待报废资产原值 20,601,136.33元，截止2014年12月31日，已提折旧15,069,671.82元，账面价值4,807,068.78元，共影响当期损益4,807,068.78元。

　独立董事就该议案发表了同意的独立意见，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

　特此公告。

　陕西兴化化学股份有限公司董事会

　二○一四年十二月三十日

　附件：

　陕西兴化化学股份有限公司财务管理制度

　修订前后对照表

　■

　股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014-046

　陕西兴化化学股份有限公司

　第六届监事会第四次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　陕西兴化化学股份有限公司第六届监事会第四次会议通知于2014年12月16日以电子邮件和书面形式发出，于2014年12月30日上午9：00在公司会议室召开。会议应出席监事5名，实际出席监事5名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席徐亚荣女士主持，经与会监事充分讨论，表决通过如下决议：

　三、会议以赞成票5票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于修改公司财务管理制度及进行会计政策变更的议案》。

　根据《企业会计准则—投资性房地产》、2014 年财政部新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，公司对财务管理制度进行了修订。

　修改后的《公司财务管理制度》内容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

　二、会议以赞成票5票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于对固定资产计提减值准备的议案》。

　详细内容见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn及2014年12月31日的《证券时报》、《中国证券报》刊登的《关于对固定资产计提减值准备的公告》。

　三、会议以赞成票5票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于固定资产申请报废的议案》。

　特此公告。

　陕西兴化化学股份有限公司监事会

　二○一四年十二月三十日

　股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014－047

　陕西兴化化学股份有限公司

　关于对固定资产计提减值准备的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　公司原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置和Ⅰ硝酸铵生产装置已经连续运行多年，由于技术已经落后、环保压力以及经济效益原因，公司拟对四套装置计提减值准备。

　一、 基本情况

　1、Ⅰ硝酸生产装置于1970年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值20,201,480.14元，已计提折旧17,214,809.66元，账面净值2.986,670.48元。

　2、Ⅱ硝酸装置于1984年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值17,081,874.03元，已计提折旧14,791,295.53元，账面净值2,290,578.50元。

　3、Ⅲ硝酸装置于2003年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值43,545,307.24元，已计提折旧32,468,677.09元，账面净值11,076,630.15元。

　4、Ⅰ硝酸铵生产装置1970年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值5,010,444.80元，已计提折旧4,462,422.78元，账面净值548,022.02元。

　以上四套装置原值总计85,839,106.21元、累计折旧68,937,205.06元，净值合计16,901,901.15元。

　二、计提减值准备的原因

　1、Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置设备老化，能耗较高，采用的生产技术为中压法，生产中尾气氮氧化物化合物高，不符合环保要求；氨耗高，产生的经济效益低；公司目前新建的2×27万吨稀硝酸装置，采用双加压法，生产过程更安全、节能、环保，能耗低、氨耗少，目前一套具备交工条件，另外一套也进入试生产阶段，产量完全可满足目前公司配套终端产品的生产需要，原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置将不再参与生产过程，处于闲置状态。

　2、Ⅰ硝酸铵生产装置采用生产工艺为常压中和法，工艺较为落后、产品生产成本较高，能耗高、环保方面存在较大隐患；公司实施的一期硝铵迁改项目已经建成，原Ⅰ硝酸铵生产线闲置不用。

　3、四套生产线预计未来产生的现金流量低于账面价值，公司将按照国有资产处置流程择机进行处置。

　三、计提减值准备的依据及金额

　根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定,当资产存在减值迹象时,包括 “资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置”等,表明资产可能发生了减值,应当估计其可收回金额,资产的可收回金额低于账面价值的差额,应计提减值准备。

　鉴于Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ稀硝酸、Ⅰ硝铵装置面临即将淘汰、无法继续生产出优质、低耗产品现状，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，公司拟该四套生产线计提固定资产减值准备，具体减值金额以资产评估机构的评估结果为准。

　特此公告。

　陕西兴化化学股份有限公司

　二〇一四年十二月三十日

　股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014－048

　陕西兴化化学股份有限公司

　关于对第六届董事会第四次会议补充说明的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　陕西兴化化学股份有限公司于2014年12月30日上午9：00在公司召开了第六届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于修改公司财务管理制度及进行会计政策变更的议案》、《关于对固定资产计提减值准备的议案》，现对以上议案进行补充说明并对2014年度业绩预告进行修正：

　一、公司会计政策变更的情况补充说明

　由于在第六届董事会第四次会议相关事项公告中，未披露本次会计政策变更对公司的影响，特补充此公告，由此对投资者带来的不便表示歉意。

　根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》、2014 年财政部新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则。公司对相关财务制度进行了修订：

　（一）公司对外投资管理制度第52条进行了修订

　根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，将公司对外投资管理制度第52条现修订为：公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算。

　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　1、执行《企业会计准则第2号—长期股权投资情况》根据《企业会计准则第2号—长期股权投资情况》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

　■

　执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期合并财务报表的净利润和净资产没有影响。

　2、公司执行《企业会计准则-投资性房地产》，在“投资性房地产”报表项目中进行列报，对公司2013年度及本期合并财务报表的净利润和净资产不会产生任何影响。

　3、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等会计准则实施预计不会对公司2013年度及本期财务报表相关项目金额产生影响。

　二、关于对固定资产计提减值准备的补充说明

　（一）本次计提资产减值准备对公司的影响

　公司对原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置和Ⅰ硝酸铵生产装置的固定资产拟计提减值准备，本次计提减值准备的公司预计区间为1000万元至1500万元之间，影响当期利润总额为-1500万元至-1000万元区间，本次计提资产减值准备不会对公司本年度经营业绩产生重大影响。本次计提资产减值准备金额尚未经资产评估机构确认，待取得资产评估机构的评估报告后，公司将及时对外公告。

　（二）审计委员会意见

　公司审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》、《公司资产减值准备提取和核销规程》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于公司会计谨慎性原则，计提依据充分，并能真实地反映公司资产价值及财务状况。本次计提减值准备后，能够真实地反映公司目前的资产状况，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，同意公司计提该项资产减值准备。

　（三）监事会意见

　公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　（四）备查资料

　1、公司第六届董事会第四次会议决议；

　2、公司第六届监事会第四次会议决议；

　3、独立对第六届董事会第四次会议相关事项的独立意见。

　三、 对公司2014年度业绩预计的修正说明

　（一）预计的本期业绩情况

　1、业绩预告期间：2014年1月1日—2014年12月31日。

　2、前次业绩预告情况：2014年10月28日，公司在《陕西兴化化学股份有限公司2014年三季度报告》中，预计公司2014年1—12月净利润为-14,000万元至-12,000万元，同比下降296.61%至329.38%。

　3、修正后的预计业绩 经公司财务部门初步测算，预计公司2014年1—12月份归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降312.99%—345.76%，详见下表：

　预计的业绩：(亏损 □扭亏为盈 □同向上升 □同向下降

　■

　（二）本次预计的业绩未经审计机构预审计

　（三）业绩变动原因说明

　2014年1-12月份(以下简称“报告期”)归属于上市公司股东的净利润比2014年度业绩预计下降的主要原因为：公司对原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置和Ⅰ硝酸铵生产装置的固定资产拟计提减值准备，导致亏损额比预计增加。

　（四）其他相关说明

　本公告所载财务数据仅为本公司初步测算，具体财务数据将在公司2014年年度报告中详细披露。 敬请广大投资者理性投资，注意风险。

　特此公告。

　陕西兴化化学股份有限公司董事会

　二〇一四年十二月三十日