证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2014-043

　第一节 重要提示

　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　公司负责人李建明、主管会计工作负责人涂孙红及会计机构负责人(会计主管人员)钟燕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　第二节 主要财务数据及股东变化

　一、主要会计数据和财务指标

　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

　□ 是 √ 否

　■

　非经常性损益项目和金额

　√ 适用 □ 不适用

　单位：元

　■

　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

　单位：股

　■

　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　□ 是 √ 否

　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

　□ 适用 √ 不适用

　第三节 重要事项

　一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

　√ 适用 □ 不适用

　■

　根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的范围。公司根据该准则的规定，对持有的原按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定核算的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，追溯调整为可供出售金融资产，具体调整情况如下：

　■

　上述会计政策变更自2014年7月1日开始执行，仅对2013年末可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年末资产总额、负债总额、所有者权益总额、2013年度净利润均不产生影响。

　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　√ 适用 □ 不适用

　限制性股票激励计划的进展情况

　公司第四届董事会第二十四次会议于2014年7月6日审议通过了《<太极计算机股份有限公司限制性股票激励计划及首期授予方案（草案）>及其摘要》。

　三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

　√ 适用 □ 不适用

　■

　四、对2014年度经营业绩的预计

　2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　■

　五、证券投资情况

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期不存在证券投资。

　持有其他上市公司股权情况的说明

　□ 适用 √ 不适用

　公司报告期未持有其他上市公司股权。

　证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2014-041

　太极计算机股份有限公司

　第四届董事会第二十七次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　一、会议召开情况

　太极计算机股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十七次会议通知于2014年10月22日以电话及电子邮件方式送达，会议于2014年10月28日于公司软件楼一层会议室以现场表决的方式召开。

　本次会议应到董事9位，实到董事9位，公司部分监事、高级管理人员列席了会议，会议由董事长李建明先生主持。会议的召集和召开符合法律、法规及公司章程的有关规定。

　二、会议审议情况

　（一）审议通过了《公司2014年第三季度报告》

　公司《2014年第三季度报告》全文及正文详见2014年10月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司《2014年第三季度报告》正文同时刊登在2014年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

　表决结果： 9 票同意、 0 票反对、 0 票弃权。

　（二）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　根据财政部更新的相关会计准则，公司对会计政策进行了变更，具体内容详见2014年10月29日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》。

　表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。

　三、备查文件

　经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

　特此公告。

　太极计算机股份有限公司董事会

　2014年10月28日

　证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2014-042

　太极计算机股份有限公司

　第四届监事会第二十三次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　一、会议召开情况

　太极计算机股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十三次会议,于2014年10月22日以书面方式发出会议通知和会议议案，并于2014年10月28日在公司软件楼一层会议室召开，会议应到监事五名，实际到会监事五名。会议由监事会召集人张雪梅主持，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定。

　二、会议审议情况

　（一）审议通过了《公司2014年第三季度报告》

　公司严格按照《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，并根据自身实际情况，完成了2014年第三季度报告的编制及审议工作并提公司监事会进行审核。经审核，监事会出具如下意见：

　公司《2014年第三季度报告》及摘要的编制及审议程序符合法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，内容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　表决结果：5 票同意、0 票反对、0 票弃权。

　（二）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　经审核，监事会出具如下意见：

　公司本次对会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能否更准确、可靠地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策的变更。

　表决结果：5 票同意、0 票反对、0 票弃权。

　三、备查文件

　1、第三届监事会第二十三次会议决议。

　特此公告。

　太极计算机股份有限公司监事会

　2014年10月28日

　证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2014-044

　太极计算机股份有限公司

　关于会计政策变更的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　2014年10月28日，本公司第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十三次审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体如下：

　一、本次会计政策变更情况概述

　自2014年1月26日起，财政部先后颁布《企业会计准则第39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41 号—在其他主体中权益的披露》3 项企业会计准则，并修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第30 号—财务报表列报》和《企业会计准则第33 号—合并财务报表》4项企业会计准则，上述7项企业会计准则要求自2014 年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

　2014年6月，财政部根据《企业会计准则—基本准则》，修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

　2014年7月，财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》，自公布之日起施行。

　自2014年7月1日起，公司按照国家管理当局的规定执行上述企业会计准则，除上述外，公司仍执行中国财政部于2006年2月15日颁布相关会计准则和有关规定。之前公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。因新旧会计准则相关规定差异导致本次会计政策变更的发生。

　二、本次会计政策变更对公司的影响

　本次会计政策的变更主要涉及以下方面：

　1、长期股权投资

　根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的范围。公司根据该准则的规定，对持有的原按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定核算的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，追溯调整为可供出售金融资产，具体调整情况如下：

　■

　上述会计政策变更自2014年7月1日开始执行，仅对2013年末可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年末资产总额、负债总额、所有者权益总额、2013年度净利润均不产生影响。

　2、除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。

　三、公司董事会对会计政策变更的声明

　公司董事会认为公司本次会计政策变符合公司实际情况，能够更准确、可靠、真实地反映公司财务状况，符合企业会计准则的相关规定。

　四、独立董事意见

　公司独立董事认为：根据财政部自2014年1月26日起修订和颁布的企业会计准则，公司对会计政策进行了相应变更。变更后的会计政策符合财政部的相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》的有关规定，不存在损害公司及全体股东的合法权益的情况，特别是中小股东利益的情形。

　本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，同意公司本次会计政策的变更。

　五、监事会意见

　经审核，监事会认为：公司本次对会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能否更准确、可靠地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策的变更。

　六、备查文件

　1、第四届董事会第二十七次会议决议；

　2、第四届监事会第二十三次会议决议；

　3、独立董事出具的独立意见。

　特此公告。

　太极计算机股份有限公司董事会

　2014年10月28日