本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称“本公司”）所属子公司黑龙江北大荒投资担保股份有限公司（以下简称“担保公司”）于2014年4月25日召开股东会和董事会，产生了新一届的董事会成员和高级管理人员，担保公司原董事长、总经理离职。本公司于2014年5月10日开始对担保公司原总经理实施离任审计，在审计中发现了如下问题：

　2012年1月1日，担保公司委托浦发银行哈尔滨分行向双鸭山市金谷矿业贸易有限责任公司贷款8000万元，贷款期限至2013年6月26日。贷款到期后，担保公司主动找到北大荒集团总公司的控股子公司北大荒投资有限公司，请求其向黑龙江保成粮食仓储有限公司提供借款8000万元，用以归还向担保公司的借款，担保公司为其提供连带责任保证。2013年6月28日，北大荒投资有限公司通过浦发银行哈尔滨分行向黑龙江保成粮食仓储有限公司提供借款8000万元，上述三方签订了《委托贷款合同》，该合同约定贷款期限为2013年6月28日—2014年6月28日。2013年6月28日，担保公司向北大荒投资有限公司出具了《承诺书》，为黑龙江保成粮食仓储有限公司、双鸭山市金谷矿业贸易有限责任公司就上述《委托贷款合同》提供连带责任保证：如借款人到期违约，由担保公司承担支付本息责任。此笔款项到位后，黑龙江保成粮食仓储有限公司转给了双鸭山市金谷矿业贸易有限责任公司，用其归还了2012年向担保公司的借款（黑龙江保成粮食仓储有限公司与双鸭山市金谷矿业贸易有限责任公司为同一控制人）。经查，此笔业务未履行担保公司的内部决策程序，《承诺书》由时任担保公司总经理主持起草、由时任担保公司董事长签字并加盖担保公司公章，且未有为此事项采取的风险控制措施（无财产抵押等手续）。对此，担保公司未向本公司报告，本公司在开展对担保公司的离任审计时，发现了此笔业务存在的问题。

　因北大荒投资有限公司与本公司为同一控股股东，此笔交易构成关联交易。因本公司对此不知情，所以未履行本公司的决策程序，也未对外披露。

　本公司审计组于2014年5月22日发现了上述问题，并形成了《审计快报》报本公司董事会，本公司董事会得知此情况后，立即将此情况予以公告。

　目前本公司正在对上述交易做进一步调查核实和追偿，其进展情况本公司将进行持续披露。

　特此公告。

　黑龙江北大荒农业股份有限公司

　二○一四年五月二十四日