股票代码:600505 股票简称:西昌电力 编号:临2013-24
四川西昌电力股份有限公司
第七届董事会第七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
●董事陈华明、刘锦峰对本次董事会第一项议案投弃权票。
一、 董事会会议召开情况
四川西昌电力股份有限公司(以下简称“公司”)第七届董事会第七次会议于2013年11月24日至2013年11月26日以通讯表决方式,本次会议应参与表决的董事13名,实际参与表决的董事13名。会议召开及程序符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
经会议审议, 通过如下决议:
1、审议通过《关于会计估计变更的议案》;
具体内容详见公司同日披露的《四川西昌电力股份有限公司关于会计估计变更的公告》(2013-25号)。
表决情况:11票同意,0票反对,2票弃权。
董事陈华明、刘锦峰对本项议案投了弃权票,理由:本次折旧调整将导致公司当期利润减少,进而导致股东分红收益减少,并可能影响公司股价。
2、审议通过《关于向喜德灾区捐款的议案》;
2012年凉山州喜德县发生了特大洪灾,造成大面积的民房、土地及公共设施损毁。为加快灾区重建,切实履行国有企业社会责任,公司向喜德灾区捐赠援建资金240万元。
表决情况:13票同意,0票反对,0票弃权。
特此公告。
四川西昌电力股份有限公司董事会
2013年11月28日
股票代码:600505 股票简称:西昌电力 编号:临2013-25
四川西昌电力股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
●重要内容提示
1、本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需进行追溯调整,对公司已披露的财务报表不会产生影响;
2、本次会计估计变更影响公司2013年净利润约2500万元。
一、 会计估计变更概述
为了使固定资产残值率和折旧年限更符合公司实际情况,根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,公司决定对固定资产的残值率和部份资产的折旧年限进行变更,本次会计估计变更从2013年1月1日起执行。变更情况具体如下:
固定资产分类 | 变更前 | 变更后 |
折旧年限 | 年折旧率% | 净残值率% | 折旧年限 | 年折旧率% | 净残值率% |
一、房屋及建筑物 | 30 | 3.17 | 5 | 30 | 3.33 | |
1、房屋建筑物 | 30 | 3.17 | 5 | 30 | 3.30 | 1 |
2、构筑物 | 30 | 3.17 | 5 | 30 | 3.34 | 0 |
3、管道、槽沟 | 30 | 3.17 | 5 | 30 | 3.34 | 0 |
二、固定资产装修 | 5 | 19.00 | 5 | 5 | 20.00 | 0 |
三、专用设备 | | | | | | |
1、输电线路 | 25 | 3.80 | 5 | 25 | 4.00 | 0 |
2、配电线路 | 15 | 6.33 | 5 | 15 | 6.67 | 0 |
3、发电设备 | 16 | 5.94 | 5 | 15 | 6.67 | 0 |
4、变电设备 | 18 | 5.28 | 5 | 15 | 6.67 | 0 |
5、配电设备 | 18 | 5.28 | 5 | 15 | 6.67 | 0 |
6、用电专用器具 | 5 | 19.00 | 5 | 5 | 20.00 | 0 |
四、通用设备 | | | | | | |
1、检修设备 | 15 | 6.33 | 5 | 15 | 6.67 | 0 |
2、生产管理用器具等 | 5 | 19.00 | 5 | 5 | 20.00 | 0 |
3、机器设备 | 10 | 9.50 | 5 | 10 | 10.00 | 0 |
五、运输设备 | 8 | 11.88 | 5 | 6 | 12.50 | 0 |
六、其他设备 | 5 | 19.00 | 5 | 5 | 20.00 | 0 |
2013年11月24日至26日,公司第七届董事会第七次会议以11票同意,0票反对,2票弃权,审议通过了《关于会计估计变更的议案》。具体内容详见公司同日披露的《四川西昌电力股份有限公司第七届董事会第七次会议决议公告》(2013-24号)。
二、董事会关于会计估计变更的说明
由于公司对于原来的固定资产预计使用寿命偏长,不利于公司固定资产的更新改造和技术进步。同时,公司大部分电站、电网等固定资产地处偏僻农村和边远山区,资产报废时清理费用极高,清理净损益一般为零或为负。公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限,符合公司实际情况,更加合理、公允、恰当地反映公司财务状况和经营成果,有利于公司长远发展。本次会计估计变更符合《企业会计准则》及相关规定。
三、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需进行追溯调整,不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。经公司财务部门初步测算,本次会计估计变更将影响公司2013年度利润约2500万元。
四、监事会意见
公司监事会认为:公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限, 符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加合理、公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司利益和股东利益的情形。本次会计估计变更的程序符合法律、法规及相关规定,监事会一致同意本次会计估计变更。
五、独立董事意见
独立董事认为:公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限,符合《企业会计准则》和相关财务会计制度的相关规定,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加合理、公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,有利于公司的稳健经营。董事会的审议和表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定,因此我们同意本次会计估计变更。
六、备查文件
1、公司第七届董事会第七次会议决议;
2、公司第七届监事会第六次会议决议;
3、独立董事意见。
特此公告。
四川西昌电力股份有限公司董事会
2013年11月28日
股票代码:600505 股票简称:西昌电力 编号:临2013-26
四川西昌电力股份有限公司
第七届监事会第六次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川西昌电力股份有限公司第七届监事会第六次会议于2013年11月24日至2013年11月26日以通讯表决方式召开,应参与表决监事5名,实际参与表决监事5名。会议召开及程序符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。
经会议审议,以5票同意,0票反对,0票弃权,通过了《关于会计估计变更的议案》。
公司监事会认为:公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限, 符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况, 变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加合理、公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司利益和股东利益的情形。本次会计估计变更的程序符合法律、法规及相关规定,监事会一致同意本次会计估计变更。
特此公告。
四川西昌电力股份有限公司监事会
2013年11月28日