根据《银华中证转债指数增强分级证券投资基金基金合同》（简称“基金合同”），及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，银华中证转债指数增强分级证券投资基金（简称“本基金”）将以２０１３年１２月２日为基准日办理定期份额折算业务。相关事项公告如下：

　一、基金份额折算基准日

　根据基金合同的规定，定期份额折算基准日为每个会计年度１２月第一个工作日。本次定期份额折算的基准日为２０１３年１２月２日。

　二、基金份额折算对象

　基金份额折算基准日交易结束后登记在册的转债Ａ份额、银华转债份额。

　三、基金份额折算方式

　转债Ａ份额和转债Ｂ份额按照《基金合同》规定的净值计算规则进行净值计算，对转债Ａ份额的应得收益进行定期份额折算，每１０份银华转债份额将按７份转债Ａ份额获得约定应得收益的新增折算份额。

　在基金份额折算前与折算后，转债Ａ份额和转债Ｂ份额的份额配比保持７：３的比例。

　对于转债Ａ份额期末的约定应得收益，即转债Ａ份额每个会计年度１１月３０日份额净值超出本金１．０００元部分，将折算为场内银华转债份额分配给转债Ａ份额持有人。银华转债份额持有人持有的每１０份银华转债份额将按７份转债Ａ份额获得新增银华转债份额的分配。持有场外银华转债份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华转债份额的分配；持有场内银华转债份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华转债份额的分配。经过上述份额折算，转债Ａ份额和银华转债份额的基金份额净值将相应调整。

　每个会计年度１２月第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对转债Ａ份额和银华转债份额进行应得收益的定期份额折算。

　每个会计年度１２月第一个工作日进行转债Ａ份额上一年度应得收益的定期份额折算时，有关计算公式如下：

　１、转债Ａ份额

　定期份额折算后转债Ａ份额的份额数 ＝ 定期份额折算前转债Ａ份额的份额数

　■

　转债Ａ份额新增份额折算成银华转债份额的场内份额取整计算（最小单位为１份），余额计入基金财产。

　２、银华转债Ｂ份额

　每个会计年度１２月份的定期份额折算不改变银华转债Ｂ份额净值及其份额数。

　３、银华转债份额

　定期份额折算后银华转债份额持有人持有的银华转债份额的份额数 ＝ 定期份额折算前银华转债份额的份额数 ＋ 银华转债份额持有人新增的银华转债份额的份额数

　■

　银华转债份额的场外份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金财产；银华转债份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为１份），余额计入基金财产。

　４、举例

　例一、假设本基金成立后次年１２月第一个工作日为定期份额折算基准日，转债Ａ份额、转债Ｂ份额、银华转债场外份额及银华转债场内份额的规模依次为７亿份、３亿份、１０亿份和１０亿份，转债Ａ份额期末份额净值为１．０４５元，定期份额折算后银华转债份额净值为０．９９３元，则，

　折算后：

　转债Ａ份额持有人新增的场内银华转债份额的折算比例＝（１．０４５－１）／０．９９３＝０．０４５３１７２２；

　银华转债份额持有人新增的银华转债份额的折算比例＝０．７＊ （１．０４５－１）／０．９９３＝０．０３１７２２０５。

　本基金折算后，转债Ａ份额７亿份，同时，新增的场内银华转债份额数＝７００，０００，０００×０．０４５３１７２２＝３１，７２２，０５４份；

　转债Ｂ份额３亿份；

　银华转债场外份额数＝１，０００，０００，０００＋１，０００，０００，０００×０．０３１７２２０５＝１，０３，１７２，２０５．００份；

　银华转债场内份额数＝１，０００，０００，０００＋１，０００，０００，０００×０．０３１７２２０５＝１，０３，１７２，２０５份。

　四、基金份额折算期间的基金业务办理

　（一）定期份额折算基准日（即２０１３年１２月２日），本基金暂停办理申购（含定期定额投资，下同）、赎回、转托管（包括系统内转托管和跨系统转托管，下同）及配对转换业务；转债Ａ、转债Ｂ交易正常。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。转债Ｂ在整个定期折算期间交易正常进行。

　（二）定期份额折算基准日后的第一个工作日（即２０１３年１２月３日），本基金暂停办理申购、赎回、转托管及配对转换业务，转债Ａ暂停交易。当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。

　（三）定期份额折算基准日后的第二个工作日（即２０１３年１２月４日），基金管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日，本基金恢复办理申购、赎回、转托管及配对转换业务，转债Ａ恢复交易。

　五、重要提示

　（一）根据深圳证券交易所《关于分级基金份额折算后次日前收盘价调整的通知》，２０１３年１２月４日转债Ａ即时行情显示的前收盘价为２０１３年１２月３日的转债Ａ的份额净值（四舍五入至０．００１元）。由于转债Ａ折算前可能存在折溢价交易情形，折算前的收盘价扣除２０１３年约定收益后与２０１３年１２月４日的前收盘价可能有较大差异，２０１３年１２月４日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。

　（二）本基金转债Ａ份额期末的约定应得收益将折算为场内银华转债份额分配给转债Ａ份额的持有人，而银华转债份额为跟踪中证转债指数的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此转债Ａ份额持有人预期收益的实现存在一定的不确定性，其可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。

　（三）由于转债Ａ份额经折算产生的新增场内银华转债份额数和场内银华转债份额经折算后的份额数将取整计算（最小单位为１份），舍去部分计入基金财产，持有极小数量转债Ａ份额或场内银华转债份额的持有人存在无法获得新增场内银华转债份额的可能性。

　（四）投资者若希望了解基金定期份额折算业务详情，请登陆本公司网站：ｗｗｗ．ｙｈｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ或者拨打本公司客服电话：４００－６７８－３３３３（免长途话费）。

　风险提示：本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行承担。投资有风险，决策须谨慎。

　特此公告。

　银华基金管理有限公司

　２０１３年１１月２７日