本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山西西山煤电股份有限公司(以下简称“公司”)近日收到中国证券监督管理委员会山西监管局(以下简称“山西证监局”)《关于山西西山煤电股份有限公司的监管关注函》(晋证监函【2013】338号,以下简称“《监管关注函》”)。《监管关注函》指出,山西证监局近期对我公司进行专项检查时关注到以下问题:
一、2010年年报中供应商信息、客户信息披露错误,不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2007年修订)》第三十三条相关规定。
二、2011年年报中供应商信息、客户信息及与日常经营相关的关联交易信息披露错误,不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2007年修订)》第三十三条、第四十五条相关规定。
三、2012年年报中供应商信息及与日常经营相关的关联交易占同类交易金额的比例披露错误,不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2012年修订)》第二十一条、第三十一条相关规定。
对山西证监局指出的上述问题,公司非常重视,组织有关部门进行了认真细致的核查,积极加以整改。
一、根据山西证监局《监管关注函》和有关规定要求,现对有关错误进行更正。
(一)公司2010年度报告、2011年度报告、2012年度报告分别于2011年4月8日、2012年3月17日、2013年3月19日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》及巨潮资讯网披露。
(二)具体更正明细如下:
关于2010年年报
1、2010年主要供应商原披露为:
序号 | 供应商名称 | 本期采购总额(万元) | 占本期材料采购的 比例(%) |
1 | 西山煤电集团机电总厂 | 7,593 | 6.16 |
2 | 太原市杰森实业有限公司 | 6,242 | 5.07 |
3 | 西山支护器材开发有限公司 | 4,628 | 3.76 |
4 | 太原市万柏林区欣欣加工厂 | 3,603 | 2.92 |
5 | 大连尊远燃料有限公司 | 3,273 | 2.66 |
| 合 计 | 26,690 | 20.56 |
现更正为:
序号 | 供应商名称 | 本期采购额(元) | 占年度采购总额 比例(%) |
1 | 西山煤电集团 | 3,187,350,017.72 | 36.39% |
2 | 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 215,334,032.00 | 2.46% |
3 | 山西焦煤集团国际发展有限公司 | 180,082,289.92 | 2.06% |
4 | 岢岚县北方浩然洗煤有限公司 | 43,149,842.33 | 0.49% |
5 | 包头中兴能源储运经销有限公司 | 38,394,871.25 | 0.44% |
| 合 计 | 3,664,311,053.22 | 41.84% |
2、2010年的原“公司前五名客户销售额合计4,644,206,164.24元,占公司销售总额的比例29.74%。”现更正为“公司前五名客户销售额合计5,041,123,572.13元,占公司销售总额的比例29.74%。”
关于2011年年报
1、2011年主要供应商原披露为:
序号 | 供应商名称 | 本期采购总额(万元) | 占本期材料采购的 比例(%) |
1 | 山西西山煤电贸易有限责任公司 | 22,109.37 | 20.97 |
2 | 大连尊远燃料有限公司 | 4,893.03 | 4.64 |
3 | 西山支护器材开发有限公司 | 3,919.94 | 3.72 |
4 | 沈阳利铁贸易有限公司 | 3,113.67 | 2.95 |
5 | 西山建筑集团有限公司 | 2,996.00 | 2.84 |
| 合 计 | 37,032.01 | 35.12 |
现更正为:
序号 | 供应商名称 | 本期采购额(元) | 占年度采购总额 比例(%) |
1 | 首钢总公司 | 5,843,913,159.85 | 32.58% |
2 | 西山煤电集团 | 5,112,047,298.48 | 28.50% |
3 | 山西焦煤集团国际发展有限公司 | 333,594,482.03 | 1.86% |
4 | 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 219,559,065.30 | 1.22% |
5 | 山西平阳重工机械有限责任公司 | 213,780,000.00 | 1.19% |
| 合 计 | 11,722,894,005.66 | 65.36% |
2、2011年前五名客户原披露为:
公司前五名客户销售额合计6,982,935,288.25元,占公司销售总额的比例29.74%。
序号 | 客户名称 | 本期销售总额(元) | 占本期销售的比例(%) |
1 | 济南钢铁股份有限公司 | 1,494,186,250.87 | 8.48 |
2 | 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 | 1,484,259,836.49 | 8.42 |
3 | 宝山钢铁股份有限公司 | 1,395,574,136.89 | 7.92 |
4 | 莱芜钢铁股份有限公司(原料部) | 1,327,101,574.04 | 7.53 |
5 | 山西焦化集团有限公司 | 1,281,813,489.96 | 7.27 |
| 合 计 | 6,982,935,288.25 | 39.62 |
现更正为:
公司前五名客户销售额合计14,489,916,567.03元,占公司销售总额的比例47.70%。
序号 | 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
1 | 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 | 8,454,903,865.90 | 27.84% |
2 | 山西省电力公司 | 2,409,996,460.56 | 7.93% |
3 | 阳泉煤业集团国际贸易有限公司 | 1,378,704,002.27 | 4.54% |
4 | 焦煤国际贸易 | 1,179,516,914.59 | 3.88% |
5 | 河北钢铁集团有限公司 | 1,066,795,323.71 | 3.51% |
| 合 计 | 14,489,916,567.03 | 47.70% |
3、2011年与日常经营相关的关联交易原披露为:
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 |
交易金额 | 占同类交易金额的比例 |
西山煤电(集团)有限责任公司 | 1,178,958,084.24 | 3.88% |
山西焦煤集团国际发展公司 | 85,812,124.90 | 0.28% |
山西焦煤集团国际贸易公司 | 1,249,183,331.08 | 4.11% |
山西焦化集团公司 | 851,092,137.74 | 2.80% |
合计 | 3,365,045,677.96 | 11.07% |
采购商品/接受劳务情况 |
关联交易方 | 关联交易内容 | 关联交易金额
(元) | 同类交易金额
(元) | 占同类交易金额的比例(%) |
焦煤国际发展 | 修理费 | 133,333.33 | 1,051,176,227.63 | 0.01% |
焦煤国际发展 | 设备款 | 278,707,185.94 | 2,828,935,322.50 | 9.85% |
焦煤国际贸易 | 设备款 | 46,697,628.60 | 2,828,935,322.50 | 1.65% |
西山煤电集团 | 混煤、精煤、燃料煤 | 1,847,322,500.50 | 9,466,673,380.79 | 19.51% |
西山煤电集团 | 入洗原煤 | 1,189,754,656.04 | 1,302,879,586.91 | 91.32% |
西山煤电集团 | 港口配煤 | 208,792,164.12 | 333,938,164.13 | 62.52% |
西山煤电集团 | 电力 | 103,484.81 | 413,269,789.34 | 0.03% |
西山煤电集团 | 铁维费 | 42,501,095.60 | 42,501,095.60 | 100.00% |
西山煤电集团 | 取送车费 | 11,086,425.60 | 11,086,425.60 | 100.00% |
西山煤电集团 | 水费 | 14,406,411.52 | 54,552,125.25 | 26.41% |
西山煤电集团 | 材料配件 | 642,181,791.39 | 2,152,482,829.25 | 29.83% |
西山煤电集团 | 修理费 | 248,767,217.07 | 1,051,176,227.63 | 23.67% |
西山煤电集团 | 设备 | 958,886,003.99 | 2,828,935,322.50 | 33.90% |
西山煤电集团 | 工程 | 1,070,872,893.72 | 2,622,238,657.04 | 40.84% |
西山煤电集团 | 租赁费 | 62,140,570.05 | 79,087,516.19 | 78.57% |
西山煤电集团 | 劳务费 | 52,463,062.24 | 83,616,261.02 | 62.74% |
西山煤电集团 | 福利费支出 | 35,000,000.00 | 215,605,780.80 | 16.23% |
西山煤电集团 | 房屋取暖费 | 27,678,444.60 | 34,368,225.71 | 80.53% |
销售商品/提供劳务情况 |
关联交易方 | 关联交易内容 | 关联交易金额
(元) | 同类交易金额
(元) | 占同类交易金额的比例(%) |
西山煤电集团 | 固定资产租赁 | 39,607,343.13 | 95,642,784.66 | 41.41% |
西山煤电集团 | 电力 | 31,713,776.95 | 2,441,710,237.51 | 1.30% |
西山煤电集团 | 热力 | 99,210,318.46 | 99,210,318.46 | 100.00% |
西山煤电集团 | 原煤 | 58,088.09 | 701,289,676.35 | 0.01% |
西山煤电集团 | 精煤 | 439,757,924.55 | 14,027,984,452.72 | 3.13% |
西山煤电集团 | 洗混煤 | 554,991,186.36 | 3,441,948,426.01 | 16.12% |
西山煤电集团 | 副产品 | 7,124,492.91 | 85,937,332.81 | 8.29% |
西山煤电集团 | 材料 | 3,751,305.38 | 278,803,947.71 | 1.35% |
西山煤电集团 | 煤气安装设施费 | 2,097,494.61 | 2,097,494.61 | 100.00% |
焦煤国际贸易 | 精煤 | 1,206,749,992.33 | 14,027,984,452.72 | 8.60% |
山西焦化集团 | 精煤 | 851,092,137.74 | 14,027,984,452.72 | 6.07% |
焦煤国际发展 | 精煤 | 64,256,224.90 | 14,027,984,452.72 | 0.46% |
西山煤电集团 | 污水处理 | 646,153.80 | 646,153.80 | 100.00% |
焦煤国际贸易 | 焦炭 | 42,433,338.75 | 7,679,737,438.33 | 0.55% |
焦煤国际发展 | 洗混煤 | 21,555,900.00 | 3,441,948,426.01 | 0.63% |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1010254.05万元。
现按关联交易项目更正为:
关联方 | 向关联方采购产品和提供劳务 |
交易金额 | 占同类交易金额的比例 |
西山煤电(集团)有限责任公司 | 6,411,956,721.25 | 26.09% |
山西焦煤集团国际发展公司 | 278,840,519.27 | 1.13% |
山西焦煤集团国际贸易公司 | 46,697,628.60 | 0.19% |
山西焦化集团公司 | - | 0.00% |
合计 | 6,737,494,869.12 | 27.41% |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额336504.57万元。
关于2012年年报
1、2012年主要供应商原披露为:
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额 比例(%) |
1 | 西山煤电集团 | 6,869,369,975.71 | 38.05% |
2 | 焦煤国际发展 | 255,707,365.82 | 1.79% |
3 | 焦煤集团公司及其他子公司 | 187,316,735.60 | 1.31% |
4 | 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 96,510,388.00 | 0.68% |
5 | 兴县同力矿山机械修造有限公司 | 74,063,840.49 | 0.52% |
| 合 计 | 7,482,968,305.62 | 42.34% |
现更正为:
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额 比例(%) |
1 | 首钢总公司 | 6,375,966,000.38 | 35.85% |
2 | 山西焦煤集团公司(西山煤电集团、国际发展公司) | 5,399,804,646.24 | 30.36% |
3 | 大同煤矿集团有限责任公司 | 1,410,273,130.61 | 7.93% |
4 | 太原供电局 | 274,085,630.02 | 1.54% |
5 | 山西煤运集团长治武乡有限公司 | 237,132,374.68 | 1.33% |
| 合计 | 13,697,261,781.92 | 77.02% |
2、2012年与日常经营相关的关联交易占同类交易金额的比例披露错误,现更正如下:
材料配件采购112720.26万元,占同类交易金额的比例24.62%,更正为46.48%;入洗原料煤122325.37万元,占同类交易金额的比例8.56%,更正为95.67%。
二、提高年报编报质量的措施
除上述更正外,公司各年报的主要财务指标、会计报表及审计报告不变,公司年报的其他内容不变。由此导致投资者对部分信息不能准确了解,公司深表歉意,敬请广大投资者谅解。
今后为提高公司年报编制、披露的质量,将采取以下措施:
1、公司要严格执行会计准则,准确理解与掌握年报信息编制的各项指标口径,加强业务学习,持续知识更新,不断提高业务能力,认真做好公司年报的编报工作。
2、公司要严格遵守年报编制和信息披露的各项规定,认真执行公司信息披露事务管理制度,严格按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则》和深交所关于财务报告披露的相关备忘录、《股票上市规则》及通知等规定编制和披露年度报告。
3、公司要进一步完善公司信息披露的内部控制制度,完善信息披露工作流程,做好基础资料的收集、整理、分析和计算工作,确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
公司今后将加强年报编制工作的责任心,年报信息披露的相关人员要严格执行《企业会计准则》等规定,严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度,加强编制过程中的审核工作,切实提高年报编报质量。
山西西山煤电股份有限公司董事会
2013年11月9日