本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
由南京钢铁股份有限公司(以下简称“发行人”或者“本公司”)于2011年5月6日发行的南京钢铁股份有限公司2011年公司债券(以下简称“11南钢债”)将于2013年5月6日开始支付自2012年5月6日至2013年5月5日期间的利息。根据《南京钢铁股份有限公司公开发行2011年公司债券募集说明书》有关条款的规定,现将有关事项公告如下:
一、11南钢债基本情况
1、债券名称:南京钢铁股份有限公司2011年公司债券。
2、债券简称及代码:11南钢债(122067)。
3、发行人:南京钢铁股份有限公司。
4、发行规模:人民币40亿元。
5、债券期限:7年期,附第5年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权。
6、债券利率:11南钢债票面利率为5.8%,采用单利按年计息,不计复利。
8、债券形式:实名制记账式公司债券。
9、起息日:2011年5月6日。
10、付息日:2012年至2018年每年的5月6日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;每次付息款项不另计利息。
11、兑付日:2018年5月6日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间兑付款项不另计利息。
12、信用级别:经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定,发行人的主体长期信用等级为AA级,11南钢债的信用等级为AA级。
13、上市时间和地点:11南钢债于2011年5月17日在上海证券交易所上市交易。
14、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
二、本次付息方案
按照《南京钢铁股份有限公司2011年公司债券上市公告书》,11南钢债的票面利率为5.8%,每手11南钢债(面值人民币1,000元)派发利息为人民币58.00元(含税)。
三、本次付息债权登记日、付息日
1、本次付息债权登记日:2013年5月3日
2、本次付息日:2013年5月6日
四、本次付息对象
本次付息对象为截止2013年5月3日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)登记在册的全体11南钢债持有人。
五、本次付息办法
1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在本年度付息日前第二个交易日将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。
2、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于债券利息所得税的说明
1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,11南钢债个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%,每手11南钢债(面值人民币1,000元)实际派发利息为人民币46.40元(税后)。11南钢债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有11南钢债的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,每手11南钢债(面值人民币1,000元)实际派发利息为人民币58.00元(含税)。
3、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)、《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)以及其他相关税收法规和文件的规定,境外合格机构投资者(以下简称“QFII”)取得的本期债券利息应缴纳10%的企业所得税,并由本公司代扣代缴。请截至付息债权登记日2013年5月3日上海证券交易所收市后持有11南钢债的QFII协助本公司办理所得税事宜,具体如下:
(1)请截至付息债权登记日2013年5月3日下午上海证券交易所收市时持有11南钢债的QFII最晚于2013年5月13日前(含当日),将应纳税款划至本公司指定银行账户,用途请填写“11南钢债纳税款”,由本公司向税务机关缴纳税款。税款划出后,请尽快与本公司证券部确认。
开户银行:工行南京市大厂支行
账户号码:4301014929002031407
账户名称:南京钢铁股份有限公司
咨询机构:南钢股份证券部
咨询人:唐睿
咨询电话:025-57072083
传真:025-57072064
邮寄地址:江苏省南京市六合区卸甲甸南钢股份证券部
邮政编码:210035
(2)请上述QFII最晚于2013年5月13日前(含当日),以专人送达或邮寄的方式,将本公告所附表格《本期债券付息事宜之QFII情况表》(请填写并加盖公章)、证券账户卡复印件(需加盖公章)、QFII证券投资业务许可证复印件(需加盖公章)等一并送交给本公司。
(3)如上述QFII等非居民企业已在所得发生地主管税务机关缴纳上述债券利息应纳税款或已进行了相应的纳税申报,除提供上述第(2)项资料外,还应于2013年5月13日前(含当日)向本公司提供相关纳税证明文件(包括但不限于向中国税务机关缴纳了企业所得税的税收通用缴款书/完税凭证原件、向中国税务机关递交的企业所得税预缴纳税申报表原件、纳税依据),或者向本公司出具经合法签署的已就本期债券利息纳税或进行了纳税申报的声明原件,上述在规定时间内提供的资料经本公司审核同意后,将不再安排相应债券利息应纳税款的代扣代缴。所有QFII等非居民企业应提供的文件需以专人送达或邮寄的方式在上述规定的时间内送达至本公司董事会办公室。
(4)如上述QFII等非居民企业未履行上述债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务且未委托本公司代扣代缴,由此产生的法律责任由各非居民企业自行承担。
七、11南钢债付息的相关机构
1、发行人:南京钢铁股份有限公司
住所:江苏省南京市六合区卸甲甸
办公地址:江苏省南京市六合区卸甲甸
法定代表人:杨思明
联系人:唐睿
联系电话:025-57072083
传真:025-57072064
2、保荐人、债券受托管理人、联席主承销商:国泰君安证券股份有限公司
住所:上海市浦东新区商城路618号
办公地址:上海市银城中路168号上海银行大厦29楼
法定代表人:万建华
联系人:郁韡君、王昊
联系电话:021-38676666
传真:021-38670666
3、联席主承销商:中信证券股份有限公司
住所:广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
办公地址:北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层
法定代表人:王东明
联系人:王超男、宋颐岚
联系电话:010-60833522
传真: 010-60833504
4、联席主承销商:德邦证券有限责任公司
住所:上海市普陀区曹杨路510号南半幢9楼
办公地址:上海浦东新区福山路500号26楼
法定代表人:姚文平
联系人:董朝晖、付朦
联系电话:021-68761616-8086
传真:021-68767880
5、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址:上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层
联系人:徐瑛
电话:021-68870114
传真:021-68875802
邮政编码:200120
特此公告
南京钢铁股份有限公司董事会
二〇一三年四月二十二日
附表:“11南钢债”付息事宜之QFII情况表
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在其居民国(地区)名称 | | |
在中国境内名称 | | |
在其居民国(地区)地址 | | |
国(地区)别 | | |
付息债权登记日(2013年5月3日)收市后持债张数(张) | |
债券利息(税前,人民币元) | |
债券利息所得应纳税款(人民币元) | |
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