2012年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人顾正、主管会计工作负责人李芳英及会计机构负责人(会计主管人员) 方慧珍声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
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扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
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(二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
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三、重要事项
(一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、合并资产负债表项目大幅度变动的原因分析
1、应收票据期末数比期初数减少69.65%,为当期经营收取的银行承兑汇票在期末结存数减少所致;
2、应收账款期末数比期初数增加36.05%,由于当期业务量的扩大,应收账款余额也随之增加;
3、预付款项期末数比期初数增加65.65%,当期公司购买固定资产,预付款尚未结清,导致本项金额增加;
4、其他应收款期末数比期初数增加67.32%,主要原因有二:一是由于当期业务量的扩大,业务备用金和保证金有所增加;二是当季处置了部分闲置固定资产,处置款尚未完全收回;
5、在建工程期末数比期初数减少43.02%,截至本期末时点,尚未竣工结算的在建工程金额有所减少;
6、固定资产清理期末数比期初数减少46.39%,当季完成了部分固定资产清理工作,导致本项金额减少;
7、短期借款期末数比期初数减少100.00%,为年初银行贷款到期还款后本期未办理续借所致;
8、应付票据期末数比期初数增加1607.97%,子公司业务量增加,对流动资金的需求量随之增加,引起当期未结算的应付银行承兑汇票增加;
9、预收款项期末数比期初数增加109.67%,为当期预收货款增加所致;
10、应交税费期末数比期初数增加61.85%,主要原因有二:一是由于业务量的扩大,应交税费随之增大;二是由于公司在上年正在办理高新技术企业复评,暂按未享受优惠政策的25%税率预缴企业所得税,今年按15%税率缴纳;
11、其他流动负债期末数比期初数减少100.00%,本期末时点,预提的委外加工费已全部结算完毕。
二、合并利润表项目大幅度变动原因分析
由于公司在上年初并购了江西飞龙公司,江西飞龙公司经营行为从2011年2月开始对公司合并报表产生影响,因此当期利润表与上年同期相比口径有所差异。
1、营业收入本期比去年同期增加41.58%,除对比口径差异外,为当期业务量扩大所致;
2、营业成本本期比去年同期增加61.40%,除对比口径差异外,主要原因有三:一是当期业务量扩大;二是人力成本上涨,造成营业成本增加;三是在当期销售结构上,高制造成本产品占比高于上年同期;
3、营业税金及附加本期比去年同期增加73.55%,为当期业务量扩大所致;
4、销售费用本期比去年同期增加42.12%,由于业务量的扩大,本项金额也随之有所增加;
5、资产减值损失本期比去年同期增加363.30%,随着当期业务量的扩大,本期末应收款项比期初有所增加,按照企业会计政策,本期计提的坏账准备也高于上年同期;
6、所得税费用本期比去年同期减少42.16%,主要原因为,上年同期正在办理高新技术企业复评,因此暂按未享受优惠政策的25%税率预缴企业所得税,导致本项金额本期低于上年同期;
7、少数股东损益本期比去年同期减少50.00%,由于当期江西飞龙盈利低于上年同期,导致本项金额减少;
8、其他综合收益本期比去年同期增加120.36%,为汇率波动所致。
三、合并现金流量表项目大幅变动原因分析
由于公司在上年初并购了江西飞龙公司,江西飞龙公司经营行为从2011年2月开始对公司合并报表产生影响,因此当期现金流量表与上年同期相比口径有所差异。
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期比去年同期增加50.53%,公司当期资金回笼好于上年同期;
2、收到的税费返还本期比去年同期增加82.87%,为当期收到的出口退税比上年同期有所增加;
3、收到的其他与经营活动有关的现金本期比去年同期减少35.40%,主要原因为公司当期收到的补贴少于上年同期;
4、支付给职工以及为职工支付的现金本期比去年同期增加35.96%,除对比口径差异外,主要原因有二:一是本期业务量扩大,用于生产的直接人工随之增加;二是由于职工人数增加以及人工成本上涨,导致本项金额增加;
5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比去年同期增加140.31%,为当期处置了部分闲置固定资产所致;
6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比去年同期增加61.07%,主要原因为本期支付的现金股利金额高于上年同期;
7、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期比去年同期增加122.49%,为汇率波动所致。
(二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
(三)公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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(四)对2012年度经营业绩的预计
2012年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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(五)其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
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5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
上海神开石油化工装备股份有限公司
法定代表人: 顾正
2012年10月23日