证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2026-043
　　
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　重要内容提示：
　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　2.公司负责人叶少华、主管会计工作负责人李占杰及会计机构负责人（会计主管人员）贾德良声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计
　　□是 √否
　　一、主要财务数据
　　（一） 主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　■
　　（二） 非经常性损益项目和金额
　　√适用 □不适用
　　单位：元
　　■
　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
　　□适用 √不适用
　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
　　□适用 √不适用
　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
　　√适用 □不适用
　　■
　　1.预付款项：较期初下降45.44%，主要原因为本期预付贸易鱼货款减少；
　　2.在建工程：较期初增加175.69%，主要原因为本期新增造船项目；
　　3.使用权资产：较期初下降71.44%，主要原因为租赁船舶摊销；
　　4.其他非流动资产：较期初增加5,939万元，主要原因为本期预付长期资产款项增加；
　　5.应付账款：较期初下降51.87%，主要原因为本期支付采购燃油款；
　　6.合同负债：较期初增加307.12%，主要原因为本期预收鱼货款金额增长；
　　7.应付职工薪酬：较期初下降36.12%，主要原因为本期支付船员2025年度奖金影响；
　　8.其他流动负债：较期初增加416.02%，主要原因为预收鱼货款增加，带动待转销项税额相应增加；
　　9.其他非流动负债：较期初减少6,000万元，主要原因为应付关联方借款于一年内到期，调整至其他应付款列报；
　　10.其他收益：同比增加38.82%，主要原因为政府补助同比增加；
　　11.信用减值损失：同比增加193.58%，主要原因为渔业服务业收入增加，导致应收账款余额增加；
　　12.资产减值损失：同比增加4,623万元，主要原因为鱿鱼销售均价下降；
　　13.资产处置收益：同比增加32.12%，主要原因为本期处置供油船；
　　14.营业外收入：同比增加249.02%，主要原因为本期收到理赔款同比增加；
　　15.营业外支出：同比减少56.16%，主要原因为本期支付赔偿款同比减少；
　　16.所得税费用：同比增加54.09%，主要原因为境外子公司分红；
　　17.归属于母公司所有者的净利润：同比增加79.55%，主要原因为政府补助同比增加；
　　18.经营活动产生的现金流量净额：同比减少112.98%，主要原因为本期燃油款、运费、修理费、鱼货采购款及职工工资支付金额同比增加；
　　19.投资活动产生的现金流量净额：同比增加9,196万元，主要原因为造船项目款项支出同比减少；
　　20.筹资活动产生的现金流量净额：同比增加19,154万元，主要原因为上年同期偿还银行借款和支付利息。
　　二、股东信息
　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　三、其他重要事项
　　√适用 □不适用
　　公司于2026年7月13日收到政府补助8,788.60万元，为与收益相关的政府补助（详见公告：2026-035）。
　　四、季度财务报表
　　（一） 财务报表
　　1、合并资产负债表
　　编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2026年09月30日 单位：元
　　■
　　■
　　法定代表人：叶少华 主管会计工作负责人：李占杰 会计机构负责人：贾德良
　　2、合并年初到报告期末利润表
　　编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2026年1-9月 单位：元
　　■
　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
　　法定代表人：叶少华 主管会计工作负责人：李占杰 会计机构负责人：贾德良
　　3、合并年初到报告期末现金流量表
　　编制单位：中水集团远洋股份有限公司 2026年1一9月 单位：元
　　■
　　法定代表人：叶少华 主管会计工作负责人：李占杰 会计机构负责人：贾德良
　　（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
　　□适用 √不适用
　　（三） 审计报告
　　第三季度财务会计报告是否经过审计
　　□是 √否
　　董事长：叶少华
　　中水集团远洋股份有限公司董事会
　　2026年10月22日
　　证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2026-042
　　中水集团远洋股份有限公司第九届
　　董事会第二十三次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　1.中水集团远洋股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二十三次会议于2026年10月15日以书面方式发出会议通知。
　　2.本次会议于2026年10月21日以现场和通讯相结合的方式召开。
　　3.本次会议应出席董事8人，实际出席8人。
　　4.本次会议公司董事会秘书列席。
　　5.本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。
　　二、董事会会议审议情况
　　1.审议通过《2026年第三季度报告》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会审计与合规委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《2026年第三季度报告》。
　　2.审议通过《关于续聘2026年度审计机构的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会审计与合规委员会审议并出具审核意见，需提请公司股东会审议。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《关于续聘2026年度审计机构的公告》。
　　3.审议通过《2026年三季度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会审计与合规委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的《2026年三季度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告》。
　　4.审议通过《关于修订公司〈内部控制评价制度〉的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会审计与合规委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《内部控制评价制度》。
　　5.审议通过《关于下属子公司购买船舶资产的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会战略与ESG委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《关于购买、建造船舶的公告》。
　　6.审议通过《关于更新建造2艘蓝鳍金枪鱼延绳钓船的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会战略与ESG委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《关于购买、建造船舶的公告》。
　　7.审议通过《关于下属子公司在境外设立合资公司的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会战略与ESG委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的《关于下属子公司在境外设立合资公司的公告》。
　　8.审议通过《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》
　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
　　本议案关联董事叶少华、张天舒、芮纪军回避表决。
　　本议案已经第九届董事会2026年第二次独立董事专门会议审议通过，需提请股东会审议。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 披露的《关于调整2026年度日常关联交易预计的公告》。
　　9.审议通过《关于制定公司〈ESG管理制度〉的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　本议案已经第九届董事会战略与ESG委员会审议并出具审核意见。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的公司《ESG管理制度》。
　　10.审议通过《关于修订公司〈董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度〉的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见同日于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 披露的公司《董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》。
　　11.审议通过《关于修订公司总部机构设置和各部门职能的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　为持续完善公司治理体系，优化总部组织架构配置，适配公司经营发展需要，结合运营管理实际，拟修订《中水集团远洋股份有限公司总部机构设置和各部门职能》，主要调整内容如下：一是生产运营部新增招投标管理职能，原科技创新职能转移至中水现代化远洋渔业研究院，原自捕鱼销售职能转移至加工贸易事业部，原生产经营情况月报、季报编制职能转移至财务资金部；二是加工贸易事业部新增客商信用管理职能；三是党群工作部原工会工作职能转移至工会办公室；四是增加党委巡察办相关职能。
　　12.审议通过《关于召开2026年第三次临时股东会的议案》
　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
　　公司董事会决定召开2026年第三次临时股东会，具体日期另行公告。
　　三、备查文件
　　1.经与会董事签字的董事会决议；
　　2.深交所要求的其他文件。
　　特此公告。
　　中水集团远洋股份有限公司董事会
　　2026年10月22日
　　证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2026-047
　　中水集团远洋股份有限公司
　　关于调整2026年度日常关联交易预计的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　
　　一、日常关联交易基本情况
　　（一）日常关联交易预计调整概述
　　中水集团远洋股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月25日、5月28日分别召开了第九届董事会第十八次会议和2025年度股东会，审议通过《关于2026年度日常关联交易预计的议案》，预计2026年度公司及下属子公司拟与关联方发生总金额累计不超过人民币38,887.16万元的日常关联交易，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《2026年度日常关联交易预计公告》（公告编号：2026-023）。
　　根据经营发展需要，现结合公司实际情况，拟对2026年度日常关联交易预计金额进行调整，涉及关联方主要涉及实际控制人中国农业发展集团有限公司及其下属子公司：中国水产有限公司及其子公司、淄柴动力有限公司及其子公司、中国牧工商集团有限公司及其子公司、中国农垦集团有限公司及其子公司。本次调整包括新增、调增、调减项目，调整总金额为8,348.17万元。本次调整后，公司及所属子企业2026年度日常关联交易预计金额为47,235.33万元。
　　2026年10月21日，公司召开第九届董事会第二十三次会议，审议通过《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》，公司关联董事叶少华、张天舒、芮纪军回避表决。公司独立董事已事前认可并发表同意的独立意见。本议案尚需提交公司股东会审议，表决时关联股东应回避表决。
　　（二）调整部分日常关联交易预计额度情况
　　预计调整2026年度日常关联交易类别和金额
　　单位：万元
　　■
　　二、关联方介绍和关联关系
　　（一）关联方基本信息
　　本议案涉及的关联方信息及与上市公司的关联关系，详见公司于2026年3月27日披露的《2026年度日常关联交易预计公告》（公告编号：2026-023）。
　　（二）关联方主要财务指标（单位：万元）
　　■
　　注：上述财务指标截至2026年6月30日，未经审计。
　　（三）履约能力分析
　　上述交易对手方经营情况正常，具备良好的履约能力或支付能力。
　　三、关联交易主要内容
　　（一）关联交易主要内容及定价原则
　　1.购买燃油交易的定价以交易时点的国际市场价格为基础协议定价，以买方给予卖方书面通知为准，分次提供。
　　2.购买原材料的定价以交易时点的国际市场价格为基础协议定价，与交易对手签订合同。
　　3.鱼货运输的单价以国际市场价格为基础协议定价，各次承运单价随当期国际市场柴油价格浮动确定。
　　4.销售鱼货的定价以交易时点的国际市场价格为基础协议定价，确定每次交易价格。
　　5.接受或提供劳务的定价是以交易时点的国际市场价格为基础协议定价。
　　（二）关联交易协议签署情况
　　本议案经董事会审议通过后，公司将根据实际生产经营需要，与各关联方分批次签署交易协议。交易协议主要内容包括：交易原则、交易数量、卸货地点、定价原则、结算方式、双方权利义务、违约责任等。
　　四、关联交易目的和对上市公司的影响
　　1.公司与交易对方开展的日常关联交易，均为公司正常生产经营所必需的交易行为。
　　2.公司与关联方之间的交易定价是以交易时点的国际市场价格为基础，维护了交易双方的利益，亦没有损害中小股东的利益，交易价格公允合理。
　　前述日常关联交易不会对公司独立性构成重大影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。
　　五、独立董事专门会议审议情况
　　公司独立董事于2026年10月21日召开2026年第二次独立董事专门会议。经审议，公司全体独立董事一致认为：本次调整2026年度日常关联交易预计金额，系基于公司经营计划变化作出的合理安排，契合公司业务开展的实际需求。本次关联交易遵循公开、公平、公正原则，交易价格以市场公允价格为基础，由交易双方协商确定，定价及款项结算安排公允合理，不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司独立性造成不利影响。因此，我们同意将本议案提交公司董事会审议。
　　六、备查文件
　　1.第九届董事会第二十三次会议决议；
　　2.2026年第二次独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　中水集团远洋股份有限公司董事会
　　2026年10月22日
　　证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2026-046
　　中水集团远洋股份有限公司
　　关于下属子公司境外投资设立合资公司的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　● 中水集团远洋股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司深圳和美渔业有限公司（以下简称“和美渔业”）拟与基里巴斯政府、海富有限公司（以下简称“海富公司”）共同在基里巴斯塔拉瓦注册成立合资公司，注册资本200万澳元。
　　● 本次对外投资事项属于公司董事会审批权限范围，无需提交公司股东会审议批准。
　　● 本次对外投资事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组情形。
　　● 本次对外投资存在地缘政策、法律、自然灾害及经营财务风险，且尚需履行境内外审批，审批结果存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
　　一、对外投资概述
　　为强化公司对稀缺远洋渔业资源的掌控能力，提升公司市场竞争力与持续盈利能力，公司全资子公司和美渔业拟与基里巴斯政府、海富公司共同在基里巴斯塔拉瓦注册成立合资公司。
　　本次投资事项已经公司第九届董事会战略与ESG委员会、第九届董事会第二十三次会议审议通过。
　　本次投资事项无需提交公司股东会审议，不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
　　二、合作方的基本情况
　　1.基里巴斯政府：系瑙鲁协定缔约方组织（PNA）核心成员国，海域面积350万平方公里，渔业收入占该国财政收入的70%以上。
　　2.海富公司：2022年10月20日在斐济注册成立，注册地址：33 FREESTONE ROAD,WALU BAY SUVA VITI LEVU，注册资本100,000斐济币。股权结构为自然人李昌宏持股40%，杜学军全资控股的GOLDCREST PTE LIMITED持股60%。主要业务为金枪鱼延绳钓经营管理、物资补给等。该公司在基里巴斯渔业领域深耕多年，拥有成熟入渔运作经验。海富公司与公司之间不存在产权、资产、债权债务、人员等方面的关系，与公司无关联关系。
　　三、设立境外合资公司情况
　　1.公司名称：Kiribati Prosperity Fisheries Limited，中文名称为基里巴斯繁荣渔业有限公司（暂定名）。
　　2.注册地：基里巴斯塔拉瓦
　　3.注册资本：200万澳元。
　　4.股权结构：和美渔业出资120万澳元，出资比例为60%；基里巴斯政府出资60万澳元，出资比例为30%；海富公司出资20万澳元，出资比例为10%。
　　5.出资方式：三方均以现金方式出资；和美渔业资金来源为自有资金。
　　6.经营范围：金枪鱼围网捕捞、入渔代理服务、渔获加工贸易、港口冷链补给、FAD 装置制造、水产养殖等全产业链渔业业务。
　　上述信息最终以合资公司注册地的相关政府部门核准结果为准。
　　四、投资合同的主要内容
　　和美渔业与基里巴斯政府、海富公司共同签署《合资总协议》，约定各方的出资金额及股权比例、股东权利、义务、合资公司治理结构及违约事件等，其中，合资公司设董事会，由7名董事组成，和美渔业拟委派4名董事并提名首席执行官。
　　五、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响
　　（一）投资目的和对公司的影响
　　1.本次投资旨在进一步完善公司全球化战略布局，拓展海外合规作业渠道，扩容围网金枪鱼船队规模，强化公司对稀缺远洋渔业资源的掌控能力，提升公司行业竞争力与持续盈利能力。设立合资公司，符合属地实体化投资要求，是满足当地入渔核心准入条件的重要安排。
　　2.本次投资的资金来源为公司全资子公司的自有资金，本次投资不会对公司财务及经营状况产生不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
　　（二）存在的风险
　　1.政治、法律及政策风险：项目所在国地缘政治环境较为复杂，法律体系与国内存在差异；当地外商投资、行业资源开发相关政策若发生调整，可能造成合资公司运营成本增加、业务开展受限等风险。
　　2.资产安全与自然灾害风险：合资公司核心资产可能受当地政策环境变化影响面临损失风险；同时项目所在地易遭受自然灾害影响，可能存在资产损毁、生产运营中断的风险。
　　3.经营与财务风险：受环境及自然条件等多重因素叠加影响，合资公司可能面临运营成本上升、投资回报不及预期、资金回收困难等财务风险。
　　4.本次投资尚需履行境内外相关主管部门的审批、登记及备案程序，合资公司的设立进度将受其影响，相关审批能否通过存在不确定性。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
　　六、备查文件
　　第九届董事会第二十三次会议决议。
　　特此公告。
　　中水集团远洋股份有限公司董事会
　　2026年10月22日
　　证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2026-045
　　中水集团远洋股份有限公司
　　关于购买、建造船舶的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　● 交易内容概述：
　　1.下属子公司购买船舶资产项目：公司下属子公司凯诚发展有限公司拟以自有资金向OPAL MARE INCORPORATED购入其所属油船 “BG AGNES”，并与其签署《船舶买卖合同》合同金额预计为1,252.50万美元，具体金额以正式签署的合同为准。
　　2.更新建造2艘蓝鳍金枪鱼延绳钓船项目：公司拟以自有资金及银行借款与黄海造船有限公司签订《61.6m超低温金枪鱼延绳钓船船舶建造合同》，合同金额预计为人民币6,836万元，具体金额以正式签署的合同为准。
　　● 上述交易事项已经公司第九届董事会战略与ESG委员会、第九届董事会第二十三次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。
　　● 上述交易事项均不构成关联交易。
　　● 上述交易事项均不构成重大资产重组。
　　一、交易对手方介绍
　　1.下属子公司购买船舶资产项目
　　①交易对方基本情况
　　■
　　②关联关系及资信情况
　　交易对方为境外注册企业，与公司之间不存在产权、资产、债权债务、人员等方面的关系，与公司无关联关系。
　　2.更新建造2艘蓝鳍金枪鱼延绳钓船项目
　　①交易对方基本情况
　　■
　　②关联关系及资信情况
　　交易对方与公司之间不存在产权、资产、债权债务、人员等方面的关系，与公司无关联关系。经公开信息查询，该交易对方不属于失信被执行人范畴。
　　二、交易标的情况
　　1.下属子公司购买船舶资产项目
　　①交易标的为一艘载重16,796吨油船BG AGNES，船舶资产基本情况如下：
　　■
　　②上述交易标的产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情形，未涉及诉讼、仲裁，亦不存在查封、冻结等司法强制措施，不存在妨碍权属转移的其他情形。
　　2.更新建造2艘蓝鳍金枪鱼延绳钓船项目
　　交易标的为更新建造2艘61.6m超低温蓝鳍金枪鱼延绳钓渔船，单船技术参数如下：
　　■
　　三、合同的主要内容
　　1.下属子公司凯诚发展有限公司购买船舶资产项目
　　①合同签署方
　　买方：凯诚发展有限公司
　　卖方：OPAL MARE INCORPORATED
　　②交易标的：船舶BG AGNES
　　③合同金额：12,525,000.00美元
　　④付款方式：本协议购船款采用监管账户模式支付：买方需不晚于预计交船就绪日前2个银行日，将购船余款及其他应付资金存入监管账户；船舶交付时，不迟于准备就绪通知书发出后3个银行日内，在卖方向监管代理人提交签署完毕的交船接收议定书及各方不可撤销书面付款指示后，保证金由监管代理人自动释放、余款由买方书面指示监管代理人支付至卖方账户。监管账户持有费用双方均摊，汇付及资金释放产生的银行费用由买方承担。具体付款安排以双方最终签署的合同文本及其中约定条款为准。
　　⑤交付时间安排：2026年10月26日起至2026年11月16日
　　2.更新建造2艘蓝鳍金枪鱼延绳钓船项目
　　①合同签署方
　　买方（委建方）：中水集团远洋股份有限公司
　　卖方（承建方）：黄海造船有限公司
　　②交易标的：两艘61.6m超低温金枪鱼延绳钓船。
　　③合同金额：单船合同价格为人民币34,180,000.00元，2艘船总价为人民币68,360,000.00元，该价格不含自购进口设备费用。
　　④付款方式：本合同价款分五期分期支付。合同生效且甲方收讫对应增值税专用发票后10个工作日内支付20%；两艘船舶全部满足开工条件、上船台、下水节点，甲方收讫经甲方首席代表签字的付款通知单及发票（上船台节点另需船舶建造险保单）并核验无误后10个工作日内，分别支付20%、20%、15%；两船全部交船，甲方收讫交接船文件、质量保函及发票后30个工作日内支付25%，同步结清加减账、违约金等价款调整款项。单船遇特殊情形无法建造交付的，达标船舶可单独付款。具体付款安排以双方最终签署的合同文本及其中约定条款为准。
　　⑤交付时间安排：合同生效后12个月内。
　　四、交易目的、存在的风险和对公司的影响
　　本次两项船舶资产交易事项，契合公司船队更新的战略规划，有助于扩大船队运力规模，强化市场竞争力并稳固行业地位，对公司长期发展具有积极作用。
　　本次交易相关协议履行过程中，可能受市场变化、履约能力等因素影响，存在交易目的无法实现的风险，公司将根据事项进展及时履行信息披露义务。
　　五、备查文件
　　第九届董事会第二十三次会议决议。
　　特此公告。
　　中水集团远洋股份有限公司董事会
　　2026年10月22日
　　证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2026-044
　　中水集团远洋股份有限公司
　　关于续聘2026年度审计机构的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）。本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）相关规定。
　　中水集团远洋股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月21日召开第九届董事会第二十三次会议，审议通过《关于续聘2026年度审计机构的议案》。公司拟续聘天健为公司2026年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。本议案尚需提交公司股东会审议。现将有关事项公告如下：
　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1.基本信息
　　■
　　2.投资者保护能力
　　天健具备良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金并购买职业保险。截至2025年末，累计计提职业风险基金与职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买情况符合财政部《会计师事务所职业风险基金管理办法》等相关规定。
　　天健近三年存在与执业行为相关的民事诉讼，并在相关民事诉讼中承担民事责任。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定承担民事责任的具体情况如下：
　　■
　　上述案件已完结，天健已按期履行终审判决，不会对其执业服务能力造成不利影响。
　　3.诚信记录
　　天健近三年（2023年1月1日至2025年12月31日）因执业行为受到行政处罚6次、监督管理措施20次、自律监管措施20次、纪律处分5次，未受到刑事处罚。134名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚20人次、监督管理措施69人次、自律监管措施60人次、纪律处分25人次，未受到刑事处罚。
　　（二）项目信息
　　1.基本信息
　　项目合伙人及签字注册会计师：王景波，1998年注册为注册会计师，1998年开始从事上市公司审计业务，2024年开始在天健执业，2024年起为本公司提供审计服务，近三年签署6家上市公司审计报告。
　　签字注册会计师：樊亚娟，2026年注册为注册会计师，2025年开始从事上市公司审计业务，2026年开始在天健执业，2025年起为本公司提供审计服务。
　　项目质量复核人员：李斌，1998年注册为注册会计师，1995年开始从事上市公司审计业务，1998年开始在天健执业，2024年起为本公司提供审计服务，近三年复核7家上市公司审计报告。
　　2.诚信记录
　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，以及证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情形。
　　3.独立性
　　天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响审计独立性的情形。
　　4.审计收费
　　公司2026年度审计费用合计人民币118万元（含税），其中财务报表审计费用79万元，内部控制审计费用39万元，与上年度保持一致。
　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　（一）审计与合规委员会履职情况
　　公司董事会审计与合规委员会已对天健相关情况进行了审查，认为天健具备证券相关从业资格，在执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司审计工作的要求。同意续聘天健为公司2026年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并提请公司董事会审议。
　　（二）董事会对议案审议和表决情况
　　公司第九届董事会第二十三次会议以8票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等的相关规定，并结合审计与合规委员会的审核意见，公司董事会同意续聘天健为公司2026年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2026年第三次临时股东会审议。
　　（三）生效日期
　　本次拟续聘会计师事务所事项尚需提交公司2026年第三次临时股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
　　三、备查文件
　　1.第九届董事会第二十三次会议决议；
　　2.第九届董事会审计与合规委员会审查意见；
　　3.天健关于其基本情况说明。
　　特此公告。
　　中水集团远洋股份有限公司董事会
　　2026年10月22日