一、重要提示
　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用 √不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　■
　　3、公司股东数量及持股情况
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　4、控股股东或实际控制人变更情况
　　控股股东报告期内变更
　　□适用 √不适用
　　公司报告期控股股东未发生变更。
　　实际控制人报告期内变更
　　□适用 √不适用
　　公司报告期实际控制人未发生变更。
　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
　　√适用 □不适用
　　（1） 债券基本信息
　　■
　　（2） 截至报告期末的财务指标
　　单位：万元
　　■
　　三、重要事项
　　1. 关于公司终止 2025 年度向特定对象发行 A 股股票事项
　　公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票对应的股东大会决议有效期至 2026 年 5 月 7 日届满，提请股东大会延长决议及授权有效期的相关议案未获审议通过，本次发行方案自动失效。2026 年 5 月 25 日，公司召开董事会审议通过终止本次发行事项，并同步向深交所撤回发行申报材料，本次事项终止不会对公司正常生产经营产生重大不利影响。相关详情详见公司 2026 年 5 月 26 日披露的《关于终止 2025 年度向特定对象发行 A 股股票事项的公告》（公告编号：2026-060）。
　　2. 关于凡口铅锌矿发生安全事故及停产整改事项
　　2026 年 8 月 1 日，公司下属凡口铅锌矿井下采场发生冒顶事故，并造成人员遇难。根据韶关市应急管理局下发停产通知要求，凡口铅锌矿已全面停产开展安全隐患排查整改，待监管部门复核验收通过后方可恢复生产。公司将持续跟进事故调查及整改进度，并依据相关规则及时履行信息披露义务。相关详情详见公司 2026 年 8 月 5 日披露的《关于发生安全事故的公告》（公告编号：2026-064）。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
　　2026年8月28日
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-067
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　2026年半年度非经营性资金占用
　　及其他关联资金往来情况的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，现将公司2026年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况报告如下：
　　一、控股股东及其关联方概况
　　■
　　二、公司2026年6月末控股股东及其关联方资金占用情况单位：人民币万元
　　■
　　三、公司控股股东及其关联方资金占用情况说明
　　公司与控股股东及其关联方发生的关联交易均为经营性往来，不存在公司控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。
　　特此公告。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
　　2026年8月28日
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-066
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　第十届董事会第六次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司第十届董事会第六次会议于2026年8月27日以通讯方式召开，会议通知于2026年8月17日送达全体董事。会议由董事长喻鸿主持，应到董事9名，实到董事9名，达法定人数。会议符合《公司法》和《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司章程》《董事会议事规则》的有关规定。
　　会议审议通过如下决议：
　　一、审议通过《2026年半年度总裁工作报告》；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　二、审议通过《关于公司领导班子2026年度任期制与契约化责任书签订的议案》；
　　关联董事潘文皓、郭磊回避表决。
　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票
　　三、审议通过《2026年半年度报告及其摘要》；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　四、审议通过《2026年半年度证券投资情况的报告》；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　五、审议通过《2026年半年度财务分析报告》（附2026年半年度财务报告）；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　六、审议通过《2026年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的报告》；
　　报告期，公司与关联方发生的关联交易均为经营性往来，不存在公司控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。
　　关联董事李蒲林、李珊、王伟东回避表决。
　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票
　　七、审议通过《2026年半年度公司担保情况的报告》；
　　报告期公司对外提供的担保均为对全资子公司或控股子公司提供的担保，符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号）等有关规定。
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　八、审议通过《2026年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　九、审议通过《关于公司向银行等金融机构申请使用综合授信额度的议案》；
　　1.向东亚银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向东亚银行深圳分行申请综合授信额度不超过美元壹亿贰仟万元（等值人民币捌亿肆仟肆佰万元），期限伍年。
　　2.向农业银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向农业银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币贰拾亿元，期限壹年。
　　3.向上海银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向上海银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币贰拾伍亿元，期限壹年。
　　4.向中国银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向中国银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币贰拾伍亿元，期限壹年。
　　5.向中信银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向中信银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币贰拾亿元，期限贰年。
　　6.向进出口银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向进出口银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币贰拾伍亿元，期限壹年。
　　7.向招商银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向招商银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币玖亿伍仟万元，期限叁年。
　　8.向兴业银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向兴业银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币叁拾亿元，期限壹年。
　　9.向建设银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向建设银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币肆拾贰亿元，期限壹年。
　　10.向华夏银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向华夏银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币壹拾陆亿元，期限壹年。
　　11.向宁波银行深圳分行申请综合授信额度；
　　同意公司向宁波银行深圳分行申请综合授信额度不超过人民币壹拾伍亿元，期限壹年。
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　十、审议通过《关于2026年半年度计提资产减值损失的报告》；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　十一、审议通过《关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告》；
　　关联董事李蒲林、李珊、王伟东回避表决。
　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票
　　十二、审议通过《2026年半年度套期保值情况报告》；
　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票
　　十三、审议通过《关于公司调整2026年关联交易预计的议案》；
　　此议案尚须提交股东会审议通过。
　　关联董事李蒲林、李珊、王伟东回避表决。
　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票
　　特此公告。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
　　2026年8月28日
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-069
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　关于公司2026年半年度募集资金存放
　　与实际使用情况的专项报告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、2020年公开发行可转债募集资金基本情况
　　（一）实际募集资金金额、资金到账时间
　　经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1181号）核准，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行面值总额人民币380,000.00万元的可转换公司债券，期限6年，募集资金总额人民币3,800,000,000.00元，扣除相关发行费用后募集资金净额合计3,784,495,283.02元。上述募集资金于2020年7月24日全部到位，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众环验字（2020）050017号《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司验资报告》。公司已与募集资金专项账户所在银行及中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）签署了《募集资金三/四方监管协议》。
　　（二）截至2026年6月30日募集资金使用情况及结余情况
　　■
　　注1：募集资金净额（不含税）为募集资金总额扣除相关发行费用后的余额。
　　注2：差额为多米尼加项目美元及比索投入后，按期间平均汇率折人民币后，与原换汇人民币之差。
　　注3：依据广东省财政厅发布的粤财建[2023]37号文件， 即关于转下达2023年污染治理和节能减碳专项(节能减碳方 向)第二批中央基建投资预算的通知，2024年丹冶项目专户收到仁化县财政局转入的[2111001]科目能源节约利用补助款 175.15万元。
　　二、2020年公开发行可转债募集资金管理与存放情况
　　（一）募集资金管理情况
　　为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则（证监会公告〔2025〕10号）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作（2025年修订）》、《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采取了专户存储管理。
　　2025年，公司持续督导保荐机构变更为中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）(公告编号：2025-069)，并与中信证券、募集资金专户银行重新签订《募集资金三/四方监管协议》，协议内容与深圳证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
　　基于公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已具备结项条件，公司于2026年4月20日召开第十届董事会第二次会议，并于2026年5月14日召开公司2025年度股东会，审议通过了《关于公司2020年公开发行可转换公司债券部分募投项目结项、调整部分募投项目建设规模并结项及将节余募集资金永久补充流动资金的议案》（公告编号：2026-046），同意公司将部分募投项目结项、调整部分募投项目建设规模并结项及将节余募集资金永久补充流动资金。
　　截至2026年6月30日，公司已完成募集资金专用账户的注销，对应专户内的节余募集资金（含利息收入）已从募集账户全部转出。募集资金专户注销完成后，公司与相关银行及保荐机构签署的《募集资金三/四方监管协议》随之终止。（公告编号：2026-62）
　　三、2020年公开发行可转债募集资金的实际使用情况
　　(一)募集资金使用情况对照表
　　公司募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
　　（二）募投项目先期投入及置换情况
　　2020年8月27日，公司第八届董事局第二十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用296,500,453.42元的募集资金置换预先已投入多米尼加矿业公司迈蒙矿年产200万吨采选工程项目和丹霞冶炼厂炼锌渣绿色化升级改造项目的自筹资金。
　　2020年9月，公司已经从募集资金专户将人民币88,145,330.00元转出至非募集资金账户，多米尼加矿业公司将人民币208,355,123.42元转出至非募集资金账户。
　　（三）闲置募集资金进行现金管理，投资相关理财产品情况
　　本公司在2026年度没有购买理财产品，也不存在以前年度购买并延续至本年的理财产品。
　　（四）超募资金使用情况
　　本公司不存在超募资金。
　　（五）募集资金使用的其他情况
　　经公司2021年3月29日召开的第八届董事局第三十三次会议审议通过，公司决定调整丹霞冶炼厂炼锌渣绿色化升级改造项目达到预定可使用状态日期为2022年6月。（公告编号：2021-026）
　　经公司2022年3月25日召开的第九届董事会第六次会议审议通过，公司决定调整多米尼加矿业公司迈蒙矿年产200万吨采选工程项目达到预定可使用状态时间为2024年12月。（公告编号：2022-024）
　　经公司2024年12月27日召开的第九届董事会第三十六次会议审议通过，公司决定调整多米尼加矿业公司迈蒙矿年产200万吨采选工程项目达到预定可使用状态时间为2025年12月。（公告编号：2024-110）
　　经公司2026年4月20日召开的第十届董事会第二次会议、2026年5月14日召开的公司2025年度股东会审议通过，公司决定2020年公开发行可转债募集资金投资项目“多米尼加矿业公司迈蒙矿年产200万吨采选工程项目”投资建设规模调整为现已达到的80万吨/年并结项。（公告编号：2026-046）
　　四、变更募投项目的资金使用情况
　　截至2026年6月30日，本公司不存在变更募投项目的情形。
　　五、募集资金使用及披露中存在的问题
　　截至2026年6月30日，本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用信息。公司募集资金使用不存在违法违规情况。
　　附件：2020年公开发行可转债募集资金使用情况对照表
　　特此公告。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
　　2026年8月28日
　　附件：2020年公开发行可转债募集资金使用情况对照表
　　单位：万元
　　■
　　注1：募集资金总额378,449.53万元为扣减保荐承销等发行费用后的金额。
　　注2：已累计投入募集资金总额中包含使用募集资金置换先期已投入募投项目自筹资金的金额。
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-070
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　关于2026年半年度计提
　　资产减值损失的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，为客观公允反映本公司截至2026年6月30日的财务状况和资产价值，本公司对合并范围内各项存在减值迹象的资产进行减值测试计算可收回金额，并根据减值测试结果对可收回金额低于账面价值的资产相应计提减值。于2026年半年度，本公司对各项资产共计提减值净额合计人民币9,212.44万元，净损失减少当期利润总额 9,212.44 万元。具体情况汇报如下：
　　（若无特别说明，本报告中后述金额均为人民币万元；减值损失项目列示负数，代表本期减值转回金额大于计提金额）
　　一、本次计提资产减值损失情况
　　2026年半年度计提减值主要项目如下：
　　■
　　（一）存货跌价损失
　　于2026年半年度，本公司按照《企业会计准则第1号一一存货》规定，对存货（含原材料、在产品、库存商品等）以成本及可变现净值孰低计量，从而相应计提存货跌价损失9,548.29万元，计入当期资产减值损失。
　　本公司根据生产计划并结合市场需求进行存货采购用于生产，存货按照成本进行初始计量，并根据成本及可变现净值孰低原则计提存货跌价准备。2026年上半年，受有色金属市场价格及铜冶炼加工费波动影响，部分存货可变现净值低于成本，本公司严格按照会计准则计提相应存货跌价准备。
　　根据存货类型，公司采用不同的可变现净值计算方法：直接用于出售的存货（如库存商品），以该存货的估计售价减去估计的销售相关费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的存货（原材料、在产品），以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售相关费用及相关税费后的金额，确定其可变现净值。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备；对于已售存货，结转成本时相应的存货跌价准备予以转销。
　　（二）合同资产减值损失
　　于2026年半年度，本公司按照《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》规定，以预期信用损失为基础，计提合同资产减值损失-1.24万元，冲减当期资产减值损失。
　　（三）信用减值损失
　　公司按照《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》规定，以预期信用损失为基础，对不同项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提信用减值损失。于2026年半年度，本公司计提信用减值损失合计-334.61万元，其中应收账款坏账损失-339.34万元、其他应收款坏账损失5.05万元、应收票据坏账损失-0.32万元，冲减当期信用减值损失。
　　二、本次计提资产减值损失对本公司损益的影响
　　本次计提资产减值损失计入本公司利润表中资产减值损失和信用减值损失科目。2026年半年度，本公司计提资产减值损失及信用减值损失9,212.44万元，减少公司2026年半年度利润总额9,212.44万元。
　　三、审计与合规管理委员会意见
　　公司本次计提资产减值损失遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值损失基于谨慎性原则，依据充分，符合公司资产现状，有助于更加公允地反映截至2026年6月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。
　　四、董事会意见
　　2026年8月27日公司第十届董事会第六次会议审议通过《关于2026年半年度计提资产减值损失的报告》。
　　特此公告。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
　　2026年8月28日
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-071
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　关于调整2026年关联交易预计的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、关联交易基本情况
　　（一）关联交易概述
　　2026年8月27日，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“公司”或“中金岭南”）第十届董事会第六次会议审议通过《关于公司调整2026年关联交易预计的议案》，会议应到董事9名，实到9名，关联董事李蒲林、李珊、王伟东共3名董事回避了表决，可表决的非关联董事人数为6名，达法定人数。非关联董事经表决一致审议通过上述关联交易。公司第十届董事会独立董事专门会议2026年第三次会议就该关联交易事项进行了事前审核，同意将该议案提交公司第十届董事会第六次会议审议，并对该关联交易事项发表了独立意见。
　　本次关联交易预测金额超过公司最近一期经审计的净资产的5%，需提交股东会审议批准。
　　（二）预计日常关联交易类别和金额
　　2026年3月14日公司发布《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2026年度新增日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-011），公告预计公司所属子公司2026年度与广冶国贸（海南）有限公司（以下简称“广冶（海南）”）采购铜精矿等日常关联交易600,000万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）的有关规定，按照目前公司生产经营情况需要，拟对上述关联交易预计情况进行调整：
　　公司所属子公司山东中金岭南铜业有限责任公司（以下简称“中金铜业”）采购铜精矿等日常关联交易600,000万元金额不变，除向广冶（海南）采购外，增加关联交易方广东省广晟冶金集团有限公司（以下简称“广晟冶金”）。同时，新增中金铜业向广晟冶金销售阴极铜关联交易，交易金额预计50,000万元（含税）。
　　新增中金铜业与广东省广晟大宝山铜业股份有限公司（曾用名：广东省大宝山矿业有限公司，以下简称“大宝山铜业”）日常关联交易，交易金额预计75,000万元（含税）。
　　新增公司所属子公司广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司（以下简称“南沙国贸”）与广东省黄金集团有限责任公司（以下简称“广东黄金”）日常关联交易，交易金额预计2,000万元（含税）。
　　关联交易情况如下：
　　金额单位：万元
　　■
　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
　　金额单位：万元
　　■
　　二、关联人介绍和关联关系
　　（一）广东省广晟冶金集团有限公司
　　1.基本情况
　　成立时间：2002年3月1日
　　注册资本：15,519万元
　　注册地址：广州市越秀区东风东路749号4楼
　　法定代表人：黄海生
　　经营范围：一般项目：金属材料销售；五金产品零售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；建筑材料销售；金属矿石销售；有色金属合金销售；金属链条及其他金属制品销售；以自有资金从事投资活动；新材料技术研发；新材料技术推广服务；物业管理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国内货物运输代理；货物进出口；技术进出口；停车场服务；生产性废旧金属回收；再生资源销售；再生资源回收（除生产性废旧金属）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
　　经营情况：截至2025年12月31日，广晟冶金审计资产总额30.08亿元，所有者权益2.97亿元。2025年1-12月,广晟冶金审计营业收入108.18亿元，净利润1,776.40万元。
　　2.关联关系
　　由于中金铜业为中金岭南的全资子公司，广东省广晟控股集团有限公司（以下简称“广晟控股集团”）为中金岭南的第一大股东。广晟冶金系广晟控股集团的控股子公司，该关联方符合《股票上市规则》第6.3.3条第二款规定的关联关系情形。
　　（二）广东省广晟大宝山铜业股份有限公司
　　1.基本情况
　　成立时间：1995年12月28日
　　注册资本：85,000万元
　　注册地址：韶关市曲江区沙溪镇
　　法定代表人：钟勇
　　经营范围：露天开采：铜矿、铁矿、硫铁矿、铅矿、锌矿（在许可证许可范围及有效期内经营）；销售：有色金属矿、铁矿石、石料；矿山设备制造，无机酸制造（危险、剧毒品除外及须许可证许可经营的除外）；环保机械加工及安装，工业设备安装等。
　　经营情况：2025年，大宝山铜业实现营业收入22.2亿元，净利润7.08亿元；截至2025年12月31日，资产总额32.2亿元，所有者权益20.5亿元。
　　2.关联关系
　　由于中金铜业为中金岭南的全资子公司，广晟控股集团为中金岭南的第一大股东。大宝山铜业系广晟控股集团的控股子公司，该关联方符合《股票上市规则》第6.3.3条第二款规定的关联关系情形。
　　（三）广东省黄金集团有限责任公司
　　1.基本情况
　　成立时间：1992年7月24日
　　注册资本：10,000万元
　　注册地址：广东省广州市越秀区东风东路749号8楼
　　法定代表人：何穗宁
　　经营范围：一般项目：有色金属合金制造；有色金属合金销售；金属材料制造；有色金属压延加工；稀土功能材料销售；磁性材料销售；金属矿石销售；金属制品销售；新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；新材料技术推广服务；新型金属功能材料销售；金银制品销售；金属链条及其他金属制品制造；金属链条及其他金属制品销售；珠宝首饰制造；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；选矿；贵金属冶炼；常用有色金属冶炼；金属废料和碎屑加工处理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：检验检测服务；金属与非金属矿产资源地质勘探；矿产资源勘查；非煤矿山矿产资源开采等。
　　经营情况：截至2025年12月31日，广东黄金审计资产总额2.93亿元，所有者权益2.72亿元。2025年1-12月,广东黄金审计营业收入1.58亿元，净利润879.99万元。
　　2.关联关系
　　广东黄金为中国稀土集团有限公司100%全资企业，原属广晟控股集团体系，现阶段由广晟控股集团全资子公司广东省广晟矿业集团有限公司（以下简称“广晟矿业”）托管运营。南沙国贸中金岭南全资子公司，中金岭南和广晟矿业同为广晟控股集团下属企业。该关联方符合《股票上市规则》第6.3.3条第二款规定的关联关系情形。
　　三、关联交易主要内容
　　1.中金铜业与广晟冶金
　　目前，铜精矿加工费持续低迷，国内冶炼需求继续强劲，广冶（海南）供应中金铜业的铜精矿量还不满足中金铜业的生产需求，铜精矿采购增加关联交易方广东省广晟冶金集团有限公司，铜精矿等交易额度金额不变。同时，新增中金铜业向广晟冶金销售4,800吨阴极铜关联交易，交易金额预计50,000万元（含税）。中金铜业与广晟冶金、广冶（海南）的铜精矿采购交易方式相同。中金铜业与广晟冶金阴极铜销售交易价格以现货点价方式，以上海期货交易所当日沪铜盘面为基准加升贴水，形成现货成交价。
　　2.中金铜业与大宝山铜业
　　中金铜业公司因业务发展及生产经营的需要，基于资源内部共享等情况，预计2026年向大宝山铜业采购铜精矿实物合计36,000吨，每吨含铜17.5%，含银200克/吨，预计增加关联交易金额75,000万元（含税）。交易方式主要为招投标方式，以市场价格为基准，基于招投标结果定价。具体数量、单价及交货时间以每笔购销合同的约定为准，协议未确定具体交易价格，以相应权威机构公布的价格信息作为价格参考。
　　3.南沙国贸与广东黄金
　　为拓展公司业务，基于正常市场化的合作，南沙国贸与广东黄金合作开展白银等金属产品购销业务，2026年预计销售白银1,500公斤，交易金额预计2,000万元（含税）。交易定价遵循市场化公允原则，价格参照上海期货交易所沪银合约市场价格确定；结算模式执行先款后货。
　　四、关联交易目的和对上市公司的影响
　　上述日常关联交易是公司下属子公司正常运营的业务活动，关联交易的定价均以国家及地方政府的规范性文件为标准或同类型商品、服务市场价格为基础，遵循公平、公正、自愿的商业原则确定，交易严格按照相关法律法规及公司关联交易内部管理制度审批执行，不存在损害公司和股东利益的情况，不会对公司目前和未来的财务状况产生不利影响，不会影响上市公司的独立性，不会造成公司对关联方形成较大依赖。
　　五、独立董事意见
　　根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《公司章程》、公司《独立董事工作制度》等相关规定，公司就《关于公司调整2026年关联交易预计的议案》与我们进行了事前沟通，经认真审阅拟提请公司董事会审议的前述议案相关资料，作为公司第十届董事会独立董事，基于独立、客观判断的原则，同意将前述议案提交公司第十届董事会第六次会议审议，并就本次会议审议的有关议案发表独立意见如下：
　　同意公司此次调整2026年日常关联交易金额预计情况，公司与关联方的日常关联交易遵循公允的市场价格和条件，不会造成对公司利益的损害。议案中提及的关联交易对上市公司以及全体股东而言是公平的，关联交易不存在损害中小股东的情况，符合公司和全体股东的利益。
　　六、备查文件
　　1.第十届董事会第六次会议决议；
　　2.第十届董事会独立董事专门会议2026年第三次会议决议；
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
　　2026年8月28日
　　
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-068
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　关于对广东省广晟财务有限公司的
　　持续风险评估报告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广晟财务有限公司（以下简称“广晟财务公司”或“财务公司”）提供的《中华人民共和国金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了广晟财务公司包括资产负债表、利润表等财务报告，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“中金岭南”或“本公司”）对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
　　一、广晟财务公司基本情况
　　广晟财务公司是经国家金融监督管理总局广东监管局（原中国银行业监督管理委员会，以下简称“监管机构”）批准（金融许可证机构编码：L0216H244010001）、在广东省市场监督管理局登记注册（统一社会信用代码：91440000345448548L）的非银行金融机构，依法接受监管机构的监督管理。根据监管机构颁布的《企业集团财务公司管理办法》，广晟财务公司以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供金融服务。
　　广晟财务公司注册资本109,922万元人民币，广东省广晟控股集团有限公司（以下简称“广晟控股集团”）为控股大股东认缴出资100,000万元、实缴出资100,000万元，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司认缴出资7,632万元、实缴出资10,000万元，佛山市国星光电股份有限公司认缴出资2,290万元、实缴出资3,000万元，注册及营业地：广东省广州市天河区珠江西路17号广晟国际大厦52楼，开业时间2015年6月17日。
　　广晟财务公司在监管机构核准的经营范围内开展业务，目前，财务公司的经营范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；银行保险监督管理机构批准的其他业务。
　　二、广晟财务公司内部控制的基本情况
　　（一）广晟财务公司治理架构
　　广晟财务公司已建立以股东会、董事会和高级管理层为主体的公司治理组织架构，股东会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，董事会下设审计委员会行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会职权，是公司的监督机构，高级管理层是公司的执行机构。
　　■
　　广晟财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，目前设置10个职能部门负责财务公司的日常经营和管理。前台部门为结算业务部和资金信贷部（同业与投资中心），中台部门为融资管控部、法律与风控事务部和财务部，后台部门为党群人事部、纪律检查室、审计工作部、办公室和信息科技部。各部门有明确的部门职责和岗位职责说明书，实现了前、中、后台部门、岗位、人员的有效分离。
　　1、股东会：最高权力机构。
　　股东会行使下列职权：对公司上市作出决议；审议批准股东会、董事会议事规则；审议批准股权激励计划方案；依照法律规定对转让公司股权作出决议；对聘用或解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事务所作出决议；决定公司的经营方针和投资计划，审核公司战略和发展规划；审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对公司合并、分立、解散、清算、变更公司形式作出决议；对公司所投资的股权处置作出决议；对公司新增业务范围作出决议；修改公司章程；选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准法律法规、监管规定或者公司章程规定的应当由股东会决定的其他事项。
　　2、党支部委员会：领导核心和政治核心。
　　广晟财务公司党支部委员会按管理权限由上级党组织批准设立。党支部委员会在财务公司发挥领导核心和政治核心作用，承担从严管党治党责任，落实党风廉政建设主体责任，负责保证监督党和国家的方针政策在财务公司的贯彻执行，前置研究讨论企业重大问题，落实党管干部和党管人才原则，坚持和完善双向进入、交叉任职的领导体制，加强对企业领导人员的监督，领导企业思想政治工作、精神文明建设和工会、共青团等群众组织，落实党风廉政建设监督责任，履行党的纪律审查和纪律监督职责。
　　3、董事会：决策机构。
　　董事会对股东会负责，依照《公司法》行使下列职权：负责召集和主持股东会；执行股东会决议，并向股东会报告工作；制订公司战略和发展规划，监督战略实施；制定公司资本规划，承担资本或偿付能力管理最终责任；决定公司的经营计划；审议批准公司的资产购置与核销、关联交易、数据治理等事项；按照授权决定公司的投资方案、融资、担保、资产处置等事项；制订公司的年度财务预算方案和决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制定公司的重大收入分配方案，包括公司工资总额预算与清算方案等，根据授权批准公司职工收入分配方案、公司年金方案；
　　按照授权决定公司重大会计政策和会计估计变更方案；制订公司增加或者减少注册资本及上市的方案；制订公司合并、分立、解散、清算、重组、破产、变更公司形式的方案；按照授权批准重大对外捐赠事项；负责公司信息披露，并对会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；定期评估并完善公司治理；制订公司章程的修改方案，制订股东会议事规则、董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作规则；制定公司的基本管理制度；制定公司风险容忍度、风险管理和内部控制政策，承担全面风险管理的最终责任，决定公司的风险管理体系、内部控制体系、法律合规管理体系、违规经营投资责任追究工作体系，按照授权审议批准风险管理重大事项，对公司风险管理、内部控制和合规管理制度及其有效实施进行总体监控和评价；指导、检查和评估公司内部审计工作，决定公司内部审计机构的负责人，建立审计部门向董事会负责的机制；决定公司内部管理机构的设置；按照监管及集团规定，聘任或解聘公司高级管理人员，并决定其薪酬、奖惩、考核等事项，监督高级管理层履行职责；提请股东会聘用或者解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事务所；维护金融消费者和其他利益相关者合法权益；建立公司与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制；承担股东事务的管理责任；听取总经理工作报告，检查高级管理人员对董事会决议的执行情况，建立健全对高级管理人员的问责制；法律、行政法规、公司章程规定和股东会授权行使的其他职权。
　　4、全面预算管理委员会：董事会下设的议事执行机构。
　　依照财务公司章程及全面预算管理委员会议事规则，在董事会授权范围内行使下列职责：审核公司全面预算管理制度，包括预算编制方法和程序等；根据公司战略规划和年度经营目标，确定公司整体预算目标及预算分解方案；综合平衡公司预算草案；下达经董事会批准的正式年度预算；协调解决预算编制和执行中的重大问题；审议预算调整方案，依照授权进行审批；审议预算考核和奖惩方案；董事会授权的其他预算管理事项。
　　5、风险管理委员会：董事会下设的议事执行机构。
　　依照财务公司章程及风险管理委员会议事规则，在董事会授权范围内行使下列职责：审议公司风险管理总体目标、政策，并报董事会批准；审议公司年度风险管理报告，掌握关于风险水平和管理状况，并报董事会批准；审议公司重要业务的风险管理方案和重大风险管理应对策略，并报董事会批准；审议公司风险管理和内部控制基本制度，并报董事会批准；审定公司风险管理组织机构设置及其职责方案；审定公司对各项风险的识别、计量、监测和控制的工作方案；董事会授权的其他风险管理事宜。
　　6、审计委员会：董事会下设的议事执行机构。
　　依照财务公司章程及审计委员会议事规则，在董事会授权范围内行使下列职责：提议聘请或更换外部审计机构；制定公司内部审计制度及中长期审计规划，并监督实施；协调内部审计和外部审计之间的沟通；组织对公司重大关联交易的审计；审定公司年度审计工作计划，并报董事会；审定公司内外部审计报告；监督审计整改；行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会职权、公司董事会授权的其他事项。
　　7、高级管理层：设总经理一名、副总经理若干名。
　　高级管理层对董事会负责。总经理、副总经理由董事会聘任或解聘，经监管机构核准任职资格后方可履职。总经理负责财务公司日常经营管理活动，依照财务公司章程及董事会授权行使职权，副总经理负责在分管工作范围或授权范围内，协助总经理开展工作。
　　8、信贷审查委员会：是高级管理层下设机构，负责财务公司各类授信政策和计划的制定、授信项目审批等工作。
　　信贷审查委员会主要职责如下：审批授权范围内的公司所有授信业务；审议公司的年度信贷政策和信贷计划，并报总经理办公会议批准；审议公司优化信贷资产质量和结构的工作方案，并报总经理办公会议批准；审定公司涉及信贷业务的各项具体管理办法和操作规程；组织研究和分析公司信贷资产状况，对公司信贷业务营运提出工作要求和指导；总经理授权行使的其他职责。
　　9、投资决策委员会：是高级管理层下设机构，负责财务公司对外投资业务审查和审批等工作。
　　投资决策委员会主要职责如下：审议公司年度投资策略和投资计划，并报总经理办公会议批准；组织研究和分析公司投资资产状况，对公司投资业务营运提出工作要求和指导；审议公司优化投资资产质量和结构的工作方案，并报总经理办公会议批准；审议公司重大投融资方案，并报董事会审批；审批授权范围内的投资业务；审定公司涉及投资业务的各项具体管理办法和操作规程；总经理授权行使的其他职责。
　　10、信息科技管理委员会：是高级管理层下设机构，负责分析信息科技业务发展和风险管理状况，制定信息科技发展政策、管理制度和相关技术性要求，审议信息科技业务和预算情况等工作。
　　信息科技管理委员会主要职责如下：审议一定时期公司信息科技管理架构方案及调整方案；审议批准信息科技战略；审议信息科技管理业务发展和风险管理状况报告；评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率；掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。审议信息科技风险等级、应急处置预案等；审议年度信息科技管理风险报告；审议信息科技年度预算及实际支出情况报告等。
　　11、职能部门：设办公室、结算业务部、资金信贷部（同业与投资中心）、融资管控部、财务部、法律与风控事务部、信息科技部、党群人事部、纪律检查室、审计工作部十个职能部门和一个二级部门。
　　（1）办公室是公司负责对口行政管理、综合协调、办公督办、服务保障、生产安全、信访维稳等工作的部门。（2）结算业务部是公司负责开展结算相关业务的部门，具体职责包括：负责开展集团公司资金归集和成员企业资金监管；管理公司及成员企业内外部账户；负责公司资金类业务的支付结算及核算（结字类凭证）；管理公司金库、重要空白凭证及财务印鉴；负责与银行、成员企业的资金对账；负责存款准备金的缴存及对账；负责与成员企业、银行的结算业务沟通协调；制订结算业务相关的规章制度及流程。（3）资金信贷部（同业与投资中心）是公司负责对口、管理成员单位（客户），受理并办理信贷业务、资金管理及运作、同业业务、投资业务的部门。负责组织实施授信业务；实施公司金融资源集中管理，利用金融工具及专业技能为成员单位提供优质金融服务；负责实施资产负债管理，组织实施资金预算及头寸管理，提高资金效益；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。（4）融资管控部是承担广晟控股集团融资、内部信贷、担保等业务职能的部门。负责制定集团总部的资金计划、资金存放安排，合理控制资金头寸；落实各银行集团授信，确保集团授信及时续接；办理集团总部的融资、内部信贷、担保等业务；执行集团带息负债、内部信贷、担保的全面预算管理，确保集团资金链稳定，防范债务风险；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。（5）财务部是负责公司的全面预算、会计核算和决算、财务报告以及统筹公司数据治理工作的部门。负责内部费用报销事项审核工作；负责公司财务、经营分析和各类财务报表报送工作；负责金融统计管理和报送工作；负责公司税务筹划和申报纳税工作；负责产权登记等国有产权基础管理工作；负责公司利润分配管理工作；负责集团对财务公司经营业务考核的申报工作；承担全面预算管理委员会办公室职能；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。（6）法律与风控事务部是负责公司法律事务管理，统筹风险管理、合规管理、反洗钱管理的部门。法律管理方面，建立和完善法律风险防范机制；对公司重大决策、规章制度及合同的法律审核，提供法律支持；管理法律案件；风险管理方面，构建和实施全面风险管理体系，制定风险管理策略，监控主要风险指标；负责资产质量五级分类的复核工作；协助开展部分监管数据审核报送工作。合规管理方面，负责内控制度的建设和组织；开展各类风险排查工作；负责公司合规文化的建设和推广。反洗钱管理方面，负责相关制度修订、流程调整；组织开展反洗钱内外部检查、风险评估相关工作。会议决策及其专项工作方面，承担风险管理委员会、信贷审查委员会办公室和反洗钱领导工作小组办公室的职能；牵头组织年度监管评级工作、年度稳健性评估工作、监管现场及非现场检查工作。（7）信息科技部是公司负责信息科技管理、信息化建设、网络安全管理和科技创新工作的职能部门。主要职责包括：负责组织制定实施公司信息科技及数字化转型发展战略及规划；负责统筹、组织、协调公司信息化项目的开发、运维和管理；负责统筹、组织和协调公司网络及信息系统的建设、网络及信息安全的管理和应急处置；负责公司电子设备类固定资产、通讯服务的采购、管理和维护；负责公司数据机房的建设、租赁、运维和管理；负责公司信息科技外包管理；负责公司信息科技相关的管理数据及信息的收集、统计和报告；负责公司信息科技宣传和培训的组织和实施；负责承担公司信息科技管理委员会办公室的相关职能；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。（8）党群人事部是负责公司党建工作和人力资源管理工作的部门。负责统筹党的建设工作，负责制定实施公司党建工作规划和年度工作要点；负责公司党支部“三会一课”等党内活动的策划、组织及实施；负责公司党的组织建设和党员教育、管理工作；负责开展党内宣传，落实意识形态和统战工作责任制；负责开展党内创先争优活动；负责公司思想政治工作、企业文化建设和精神文明建设；负责乡村振兴工作；负责公司干部人才队伍建设，负责制定实施人力资源战略规划及年度工作要点；负责公司机构设置、定责定岗定编；负责开展公司三项制度改革工作；负责员工职级岗位体系、人力配置、选人用人、招聘与离职、劳动用工、员工福利、员工培训、绩效考核、离退休等的管理；负责公司薪酬规划、薪酬核定、人工成本预算、薪酬分配兑现等的管理；负责公司人事档案、外事、职称、计划生育等管理；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。（9）纪律检查室是负责公司纪律检查和监督工作的部门。负责贯彻落实全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作；负责督促各部门落实中央八项规定精神、加强作风建设、整治“四风”突出问题；负责开展党纪党规党法及反腐倡廉宣传教育；负责组织开展纪律教育、警示教育活动；配合开展省国资委党委、广晟控股集团党委巡察及综合监督检查等工作，并督促落实反馈问题整改；组织开展公司专项监督检查工作；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。（10）审计工作部是负责公司内部审计工作的部门。负责开展公司内部审计工作，包括审查和评价公司各项经营活动，风险状况、内部控制、信息科技管理和公司治理效果等，牵头组织开展审计发现问题的整改落实工作；制定审计相关制度及流程；承担公司审计委员会办公室职能；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。
　　（二）风险的识别与评估
　　广晟财务公司内部控制的实施由法律与风控事务部组织，审计工作部进行监督检查，各部门、机构在其职责范围内根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，主要包括信用风险、操作风险、流动性风险以及合规风险等，各部门责任分离、相互监督，对业务开展过程中的各种风险进行预测、评估和控制。
　　（三）内部控制措施
　　广晟财务公司风险控制重点是贷款、票据等信贷业务中的信用风险和操作风险，结算业务中的资金安全和操作风险，财务公司流动性风险以及计算机信息系统风险。对重点业务的风险控制采取以下措施：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财务保护控制、运营分析控制等。上述措施可以单独进行，也可各种措施组合进行。
　　1、资金管理
　　广晟财务公司根据监管机构的各项法规制度要求，搭建了较为完善的资金管理制度架构，制订了完善的管理办法及规定，通过程序制度化、流程标准化规避并控制业务风险。
　　（1）在资金计划管理方面，广晟财务公司经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规，按照总量制约、结构对称、目标互补、风险分散的原则开展资产负债管理，并通过全面预算管理与日常资金计划管理相结合的管理方式，设置专人专岗负责管理，保证财务公司资金的流动性、安全性和盈利性。
　　（2）在成员企业存款业务方面，广晟财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。
　　（3）在转账结算业务方面，成员企业在广晟财务公司开设结算账户，通过登录财务公司智能资金平台提交指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。
　　（4）在融资业务方面，广晟财务公司严格按照监管机构批准的业务范围，仅通过同业拆借方式进行对外融资，财务公司的同业拆借业务只限于与经批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构合作，且交易必须通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统办理。
　　2、会计业务控制
　　广晟财务公司按照会计制度的要求，建立并执行规范化的会计账务处理程序。财务公司设立了专门的财务核算部门，确保财务核算部门、会计人员能够按照国家统一的会计制度独立地办理会计业务。财务公司明确了财务核算部门、会计人员的权限，会计人员在各自的权限内办理有关业务，凡超越权限的，须经授权后，方可办理。财务公司结算、会计岗位设置实行职责分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成结算、会计全过程的业务操作。财务公司定期将会计账簿与实物、款项及有关资料相互核对，保证账实、账据、账款、账证、账账及账表之间的有关内容相符。
　　广晟财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则，加强对合同、票据、印章、密钥等的管理，印章、票据分人保管使用，重要合同和票据有连号控制、作废控制、空白凭证控制以及领用登记控制等专门措施。会计人员变动时，严格执行交接程序，在监交人的监督之下办清交接手续。
　　3、信贷业务控制
　　广晟财务公司贷款的对象仅限于广晟控股集团的成员企业。财务公司通过不断修订和完善相关管理办法，规范了各类信贷业务操作流程，建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。
　　（1）建立职责明确、相互制约的审贷分离制度。广晟财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。财务公司建立和健全了信贷部门和信贷岗位工作责任制，信贷部门的岗位设置做到分工合理、职责明确。贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。广晟财务公司建立了有效的贷款决策机制，设立信贷审查委员会，负责审议有关部门报请审议的各类信贷业务，委员会审议表决遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见记录存档。财务公司总经理不担任信贷审查委员会委员，但可以否决信贷审查委员会的决定。
　　（2）严格执行贷后管理制度。资金信贷部（同业与投资中心）负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。广晟财务公司建立了资产风险分类制度，规范资产质量的认定标准和程序，严禁掩盖不良资产的真实情况，确保资产质量的真实性。
　　（3）建立客户管理信息档案，全面和集中掌握客户的资信水平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对列入“黑名单”、有逃废债等行为的资信不良的借款人实施授信禁入。
　　4、投资业务控制
　　广晟财务公司投资业务主要是指固定收益类有价证券投资，根据相关监管规定，财务公司建立了完善的投资业务管理制度与流程。
　　（1）董事会是固定收益类有价证券投资业务最高决策机构，负责确定固定收益类有价证券投资原则、投资策略、投资规模、投资品种和可承受的风险限额，审批有价证券年度投资方案。
　　（2）投资决策委员会是固定收益类有价证券投资业务运作的审批机构，在授权范围内负责审议批准具体的资产配置、投资类型、投资期限、投资金额等操作方案；审议批准固定收益类有价证券投资业务的交易对手准入，并对投资运作过程中的突发情况进行管理和决策。
　　（3）投资业务由资金管理部门根据实际需求情况发起业务流程，经法律与风控事务部进行风险审查后会签。如有涉及信用风险的投资业务，由信贷管理部门协助法律与风控事务部对业务进行信用风险审查。业务相关部门会签后，由财务公司有权审批人审批后办理。
　　（4）财务公司开展投资业务严格遵循《广东省广晟财务有限公司全面风险管理办法》相关规定进行风险管理，严控包括合规风险、信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等。
　　5、内部审计管理
　　广晟财务公司根据公司治理要求，由董事会负责指导、检查和评估财务公司内部审计工作，对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。董事会下设审计委员会，负责制定财务公司审计制度和中长期审计规划、审定年度审计计划和专项审计报告等，监督财务公司审计工作开展、评价审计工作成效。广晟财务公司设立审计工作部，直接对审计委员会及公司主要负责人负责及报告工作。审计工作部负责组织开展财务公司内部审计工作，审查评价并督促改善财务公司经营活动、风险管理、内控合规和公司治理效果，拟定并落实中长期审计规划和年度审计计划，监督整改落实情况，对审计项目的质量负责。
　　6、信息系统控制
　　广晟财务公司建立了较为完善的信息系统全面控制体系，持续加强对信息系统的一般控制和应用控制。按照监管要求设立信息科技部，明确部门职责和岗位要求，严格落实对信息系统在开发、管理、应用等方面的工作职责。通过制定和完善计算机与网络、信息系统管理、网络与信息安全风险防范、信息科技外包管理等方面的制度及措施，有效满足监管部门要求。财务公司核心系统以商业银行信息化建设标准为蓝本，以选取市场主流成熟产品为基础，以物理安全、网络安全、主机安全、应用安全、数据安全及备份恢复等为着力点，通过访问控制、入侵防御、CA认证加密技术、应用可用性监控等多层次立体型保护技术手段，保障系统安全稳定运行、数据可靠传输和存储恢复。主要包括：采用防火墙加IPS（入侵防御系统）、双互联网链路冗余、双机冗余热备、WAF等技术，保障业务系统安全可靠；采用数据库加密、数据脱敏、RAID和数据镜像备份技术及异地数据存储等措施，有效地保证数据的安全和可恢复；采用个人账号密码和CA证书认证双因子认证，有效甄别用户身份，防止冒名、篡改、抵赖；信息系统由信息科技部专岗、专职管理，信息系统模块按业务类型分配给各业务部门和相关岗位人员使用，根据财务公司相关管理制度和操作流程要求进行审批后，由信息科技部按照要求授予相关系统操作人员在所管辖的业务范围内进行操作，并根据实际需求进行及时更新和调整，切实实现系统的管理权限和操作权限的有效分离。
　　（四）应急准备与处置
　　为贯彻落实监管机构对于突发事件处置的工作要求，财务公司将风险管理作为日常工作常抓不懈，对因经营或其他问题影响到财务公司资金安全的情况设计了应急处置程序，以识别可能发生的意外事件或紧急情况（包括计算机系统），预防或减少可能造成的损失；制定业务连续性计划和业务运营中断事件应急演练方案，明确重要业务范围和对应的信息系统及恢复策略、数据追补方式和业务替代手段、关联部门等内容，已覆盖财务公司所有重要业务，确保业务持续开展。
　　（五）内部控制总体评价
　　自正式营运以来，广晟财务公司持续开展了制度重检和梳理工作，通过全面梳理各业务现行的规章制度和操作流程，修订其中与财务公司实际业务操作流程不符的内容，及时废止不再适用的规章制度，有效提高了现行规章制度的合规性，为各项业务合规操作、合规经营提供了有力支撑。总体来看，财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面财务公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理水平。广晟财务公司建立了有效的信息交流与反馈机制，确保董事会、监事会（已撤销）及时了解公司的经营和风险状况，确保每一项信息均能够传递给相关员工，各个部门和员工的有关信息均能够顺畅反馈。风险管理的信息交流与反馈机制主要包括以下方面：1、法律与风控事务部每年向董事会、监事会（已撤销）报告风险管理情况，每季度汇报监管指标情况。2、建立内部控制的报告和信息反馈制度，业务部门、审计工作部发现内部控制的隐患和缺陷，及时向管理层或相关部门报告。3、审计工作部对内部控制的制度建设和执行情况定期进行检查评价，提出改进建议。4、财务公司建立内部控制问题和缺陷的处理纠正机制，管理层根据内部控制的检查情况和评价结果，提出整改意见和纠正措施，并督促业务部门落实，将反馈信息及时传达到各有关部门和人员。5、财务公司内部加强风险管理及法律事务的培训与学习，提高全员风险管理及法律防范意识。
　　三、广晟财务公司经营管理及风险管理情况
　　（一）经营情况
　　截至2026年6月30日，广晟财务公司未经审计资产总计110.83亿元，其中存放央行款项4.02亿元，存放同业款项45.75亿元，发放贷款50.52亿元；负债合计95.72亿元，其中各项存款95.53亿元；所有者权益合计15.11亿元，其中实收资本10.99亿元，未分配利润1.77亿元（以上报表数据未经审计）。
　　2026年1-6月，广晟财务公司累计实现营业收入8,679.39万元，利润总额1,085.53万元，税后净利润975.94万元（以上报表数据未经审计）。
　　（二）管理情况
　　广晟财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》《银行保险机构公司治理准则》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
　　（三）监管指标
　　根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2026年6月30日，广晟财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
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　　综上所述，广晟财务公司取得了合法有效的资质，建立了相应的法人治理结构和内部控制制度，建立与经营相适应的组织架构，雇用了符合要求并具备相应能力的各类专业人员，采取相应的风险管控措施，符合《企业集团财务公司管理办法》(2022年修订)的规定。
　　截至报告日期，广晟财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，开展金融服务业务的风险可控。
　　四、本公司在广晟财务公司的存贷款情况
　　截至2026年6月30日，本公司及控股子公司在广晟财务公司的存款余额为1,080,002,802.92元，贷款余额为3,112,596,712.43元。本公司制订了《关于在广东省广晟财务有限公司开展存款等金融业务的风险应急处置预案》，以保证在财务公司的存款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。
　　五、风险评估意见
　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一交易与关联交易》的要求，公司对广晟财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估。经评估，财务公司已取得合法有效的经营资质，建立了健全的法人治理结构及内部控制制度，搭建了与经营相适应的组织架构，配备了符合要求的专业人员，并采取了有效的风险管控措施，符合《企业集团财务公司管理办法》(2022年修订)的规定。截至本报告出具日，财务公司运营正常，资金充裕，内控体系健全有效，资产质量良好，资本充足率及拨备水平均符合监管要求，与其开展金融服务业务的风险可控。
　　特此公告。
　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
　　董事会
　　2026年8月28日
　　证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2026-065