证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-033
　　桂林旅游股份有限公司
　　一、重要提示
　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用√不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用√不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用√不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是√否
　　■
　　3、公司股东数量及持股情况
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用√不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用√不适用
　　4、控股股东或实际控制人变更情况
　　控股股东报告期内变更
　　□适用√不适用
　　公司报告期控股股东未发生变更。
　　实际控制人报告期内变更
　　□适用√不适用
　　公司报告期实际控制人未发生变更。
　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用√不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用√不适用
　　三、重要事项
　　无
　　桂林旅游股份有限公司
　　董事长（法定代表人）：陈靖（签名）
　　2026年8月25日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-031
　　桂林旅游股份有限公司第七届董事会
　　2026年第四次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会2026年第四次会议通知于2026年8月14日以书面或电子文件的方式发给各位董事。会议于2026年8月25日以通讯表决的方式召开。
　　本次董事会会议应出席董事9人，实际出席董事9人（其中：委托出席的董事0人）。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　1.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2026年半年度报告及半年度报告摘要。
　　《桂林旅游股份有限公司2026年半年度报告》刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《桂林旅游股份有限公司2026年半年度报告摘要》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　公司董事会审计委员会已审议通过公司2026年半年度财务报告及2026年半年度报告中的财务信息，并同意提交公司董事会审议。
　　2．会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于向银行申请借款额度的议案。
　　根据公司生产经营计划及财务预算安排，公司董事会同意公司向以下8家银行申请合计不超过人民币8.7亿元的借款额度：
　　■
　　在上述借款额度内，最终以上述8家银行实际批准的借款额度为准，每次借款的具体金额根据公司的实际需求及实际签署的合同确认。
　　本次借款额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
　　3．会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于修订公司董事会秘书工作制度的议案。
　　根据中国证监会2026年4月发布的《上市公司董事会秘书监管规则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件的相关规定，结合公司实际情况，公司董事会同意对公司董事会秘书工作制度进行全面修订。修订后的《桂林旅游股份有限公司董事会秘书工作制度》刊载于巨潮资讯网。
　　三、备查文件
　　1.经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第七届董事会2026年第四次会议决议；
　　2.公司董事会审计委员会审核意见。
　　桂林旅游股份有限公司
　　董事会
　　2026年8月25日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-034
　　桂林旅游股份有限公司
　　会计政策变更公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　1.本次会计政策变更是公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关规定进行的相应变更，对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量无影响。
　　2.根据《深圳证券交易所股票上市规则》《桂林旅游股份有限公司董事会专门委员会议事规则》相关规定，本次会计政策变更无需提交公司审计委员会、董事会及股东会审议。
　　根据财政部发布的《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号）和《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号）的要求，桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”）对会计政策进行了相应变更。现将具体情况公告如下：
　　一、会计政策变更概述
　　（一）会计政策变更的原因及变更日期
　　财政部于2025年12月5日发布《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号），对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”等内容进行了规范和明确，自2026年1月1日起施行。
　　财政部于2026年6月4日发布《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号），对“关于金融资产合同现金流量特征的评估”及“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”内容进行了规范和明确，自公布之日起施行，2026年1月1日至该解释施行日新增的相关业务，应根据该解释进行调整。
　　公司按上述文件规定的日期开始执行相关会计政策。
　　（二）变更前采用的会计政策
　　本次会计政策变更前，公司会计政策按照财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
　　（三）变更后采用的会计政策
　　本次会计政策变更后，公司会计政策将按照财政部发布的《企业会计准则解释第19号》《企业会计准则解释第20号》要求执行。除本次会计政策变更外，其他会计政策仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
　　二、本次会计政策变更对公司的影响
　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第19号》《企业会计准则解释第20号》要求进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定，对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量无影响。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年8月26日