（二）公司最近三年及一期合并报表范围的变化情况
　　1、发行人2023年报表合并范围变化情况
　　2023年公司合并报表范围变化情况
　　■
　　2、发行人2024年报表合并范围变化情况
　　2024年公司合并报表范围变化情况
　　■
　　3、发行人2025年报表合并范围变化情况
　　2025年公司合并报表范围变化情况
　　■
　　4、发行人2026年1-6月报表合并范围变化情况
　　2026年1-6月公司合并报表范围变化情况
　　■
　　（三）公司最近三年及一期主要财务指标
　　公司最近三年及一期主要财务指标
　　单位：万元、%
　　■
　　上述财务数据计算公式如下：
　　1.流动比率=流动资产总计/流动负债合计
　　2.速动比率=（流动资产总计-存货）/流动负债合计
　　3.资产负债率=负债合计/资产总计×100%
　　4.营业毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入×100%
　　5.平均总资产回报率=净利润/平均资产总计余额×100%
　　6.净资产收益率=净利润/平均股东权益合计余额×100%
　　7.存货周转率=营业成本/平均存货余额
　　8.应收账款周转率=营业总收入/平均应收账款余额
　　9.EBITDA利息保障倍数=（利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+无形资产及其他资产摊销）/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
　　10.债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）
　　11.全部债务＝短期借款+交易性金融负债+应付票据+一年内到期的非流动负债+应付短期债券+长期借款+应付债券。
　　（四）经理层分析
　　公司经理层结合最近三年及一期的合并财务报表，对资产结构、负债结构、现金流量、偿债能力、盈利能力进行分析。
　　1、资产结构分析
　　最近三年及一期，公司主要资产构成情况见下表：
　　单位：万元、%
　　■
　　2023年以来，公司以深化改革为契机，加大结构调整力度，各项业务持续、快速、健康发展，资产规模不断扩大。最近三年及一期末，公司总资产分别为11,312,679.94万元、9,969,623.38万元、10,534,900.00万元和15,211,833.57万元，资产规模呈增长趋势。
　　从资产构成分析，公司流动资产占总资产的比例最大。最近三年及一期末，流动资产占比分别为77.22%、73.97%、77.56%和84.46%，公司的流动资产主要由货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、存货和其他流动资产等构成。这同公司以贸易业务为主的经营模式有关，也表明公司资产的高度流动性。
　　2、负债结构分析
　　最近三年及一期，公司主要负债构成情况见下表：
　　单位：万元、%
　　■
　　最近三年及一期末，公司的负债总额分别为7,450,288.29万元、6,145,874.41万元、6,871,718.47万元和11,357,599.67万元。
　　公司的负债主要以流动负债为主，流动负债主要由短期借款、应付票据及应付账款和预收款项组成。最近三年及一期末，公司的流动负债分别占公司总负债的92.08%、90.18%、94.41%和96.65%。
　　3、现金流量分析
　　最近三年及一期，公司合并现金流量情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　最近三年及一期，公司经营活动现金流量净额分别是320,557.02万元、-93,146.11万元、24,090.98万元和-2,855,541.69万元，公司投资活动现金流量净额分别是-125,693.45万元、-168,259.25万元、452,001.16万元和-790,411.86万元，公司筹资活动现金流量净额分别是-211,630.21万元、-288,972.70万元、-596,913.21万元和4,098,561.79万元。
　　4、偿债能力分析
　　最近三年及一期，公司主要偿债指标如下：
　　单位：倍、%、万元
　　■
　　最近三年及一期末，公司资产负债率分别为65.86%、61.65%、65.23%和74.66%，报告期内资产负债率偏高主要是因为公司贸易规模的扩大等因素推升公司资金需求。针对资产负债率偏高的问题，发行人要求业务部门加强应收账款管理，加快现金周转或操作银行无追索权保理产品，提早实现货款回笼，以偿还负债，最近三年末发行人资产负债率维持相对稳定水平。
　　最近三年及一期末，公司流动比率分别为1.27倍、1.33倍、1.26倍和1.17倍，速动比率分别为0.81倍、0.87倍、0.77倍和0.75倍。发行人速动比率偏低的原因主要是发行人从事贸易业务，存货占比较高。
　　最近三年，EBITDA利息保障倍数分别为4.46倍、2.16倍及3.01倍，发行人EBITDA利息保障倍数较高，偿债保障能力较好。
　　5、营运能力分析
　　最近三年及一期，公司营运能力及发展能力分析表如下：
　　单位：次/年
　　■
　　注：2026年1-6月数据为未经年化
　　最近三年及一期，公司应收账款周转率分别为48.96次/年、31.55次/年、27.74次/年和14.38次/年，总体周转速度较快，反映发行人较好的应收账款管理能力。
　　最近三年及一期，公司存货周转率分别为15.17次/年、12.42次/年、11.78次/年和4.88次/年，存货周转率持续下降，主要是由于近年来发行人增加贸易业务备货，整体存货水平较高所致。
　　最近三年，公司总资产周转率分别为4.14次/年、3.33次/年和3.29次/年，整体保持稳定。
　　6、盈利能力分析
　　最近三年及一期，公司盈利能力情况表如下：
　　单位：万元、%
　　■
　　公司是厦门和福建省综合实力较强的地方支柱企业之一。公司聚焦供应链管理核心主业，通过产业化布局和国际化拓展，为公司发展注入新的增长动力。
　　近三年及一期，公司营业收入分别为4,682.47亿元、3,544.40亿元、3,371.17亿元及1,962.04亿元，收入始终维持在较高水平。2025年度发行人营业收入较上年同期下降，主要系受当前经济环境影响，国际外部环境复杂严峻、不确定性上升，国内有效需求不足、社会预期偏弱，发行人供应链管理业务促转型、谋发展，相关业务的开展顺势收缩所致。
　　近三年及一期，公司在原材料采购等成本支出上主要根据营业收入变化进行财务管理，公司营业成本增减变动与同期收入增减变动趋势基本保持一致。近三年及一期，公司营业成本分别为4,618.35亿元、3,491.10亿元、3,319.85亿元及1,915.49亿元。
　　毛利率方面，近三年及一期，公司综合毛利率分别为1.37%、1.50%、1.52%及2.37%，最近三年及一期总体毛利率呈波动趋势，主要是报告期内供应链管理业务涉及的大宗商品价格不断变化，导致毛利率有所波动。
　　（五）未来业务发展战略
　　在2026-2030年发展战略规划期，公司战略愿景升级为“成为领先的全球产业链组织者”，打造韧性供应链、专业产业链与高质价值链，通过建强“国际化、产业化、数智化、专业化、市场化”五大战略举措和“战略引领、产投驱动、物流支撑、风险管理、资源配置”五大能力支撑，构筑全球化产业生态，持续创造新价值。
　　1．聚焦供应链核心主业
　　保持战略定力，做强做优做精供应链管理核心主业，夯实经营底盘；紧跟能源转型、绿色转型及新质生产力驱动的产业升级趋势与要求，充分融入行业发展趋势，持续扩展供应链核心主业的应用场景与业务边界，通过产业化布局和国际化拓展，为公司发展注入新的增长动力，开拓更广阔的发展空间。
　　2．多措并举构建产业生态
　　（1）“国际化”实现从“打通业务”到“建强组织”的根本性转变，打造“一核两翼三支柱”，深度融入国际市场，大力开发属地化业务，为未来业务发展注入增量。一核是聚焦组织能力出海；两翼是构建“敏捷前台”与“赋能中台”协同作战体系；三支柱是夯实组织与人才机制、国际化激励与考核机制、风险合规与全球化文化。
　　（2）“产业化”实现可控资源提升及差异化竞争力构建。通过深耕产业，加强产业链优质客户合作力度，打通上下游链接，通过股权、长协、包销等方式，战略性绑定上游关键资源，持续增强资源控制能力；优化升级业务模式，加快供应链转型升级，提升产业运营效能，筑牢“供应链+产业链”的竞争壁垒。
　　（3）“数智化”实现数据驱动的决策优化与业务赋能。打牢数字基础，构建新基座系统，实现快速达成业务目标的“筑基速赢”；实现公司与上下游供应商客户的系统和业务融合、线上和线下融合、数据和产业融合的“互联融合”；实现以智能化技术为核心，赋能系统生态，为企业、用户、合作伙伴提供智能化服务，生态伙伴相互依存、相互促进、共同发展的“智能生态”。
　　（4）“专业化”实现优势品类聚焦。通过持续提升总部专业化赋能能力及各经营单位专业化经营能力，科学合理建强专业组织部门，推进实施业务子集团，构建精干高效的组织体系，提升专业化水平，稳定未来高质量发展基本盘。
　　（5）“市场化”实现业务效率大幅提升及组织动能增强。通过业务管理市场化、考核激励市场化、团队建设市场化，优化决策审批效率，提升人力资源效能，营造积极组织氛围。
　　四、本次债券发行的募集资金用途
　　本次发行公司债券的募集资金在扣除发行费用后，将用于偿还公司债务、补充流动资金及法律法规允许的其他用途。具体用途及金额比例提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长根据公司实际需求情况确定。
　　五、其他重要事项
　　截至2026年6月末，本公司合并范围内对外担保余额（不含对子公司的担保）为0。
　　特此公告。
　　厦门国贸集团股份有限公司董事会
　　2026年8月26日
　　证券代码：600755 证券简称：厦门国贸 编号：2026-31
　　厦门国贸集团股份有限公司
　　关于计提信用和资产减值准备、进行资产核销的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月24日召开第十一届董事会2026年度第七次会议，审议通过了《关于计提信用和资产减值准备、进行资产核销的议案》。根据《企业会计准则》和公司主要会计政策、会计估计等相关制度要求，基于谨慎性原则，公司2026年1-6月对应收账款、其他应收款和存货等计提减值准备，具体情况如下：
　　一、计提信用减值准备
　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用单项或组合计提坏账准备的方法，公司2026年1-6月对应收票据计提坏账准备-90.42万元、对应收账款计提坏账准备39,561.85万元、对其他应收款计提坏账准备1,768.22万元、对长期应收款计提坏账准备144.55万元。2026年1-6月公司供应链管理业务规模增长，期末向客户赊销产生的应收账款增幅较大，公司计提的应收账款坏账准备相应增加。
　　二、计提资产减值准备
　　（一）长期资产减值准备
　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司资产负债表日对固定资产、无形资产等长期资产进行判断是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，进行减值测试。公司长期资产按照可收回金额与账面价值孰低计量，可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。公司2026年1-6月对固定资产计提减值准备5,979.92万元、对无形资产计提减值准备300.54万元。
　　因市场需求不足，2025年末子公司启润轮胎（日照）有限公司生产线的相关资产出现了减值迹象，公司对相关资产进行减值测试，根据测试结果计提了资产减值准备。2026年上半年，启润轮胎（日照）有限公司停产，与生产线相关的设备、厂房等相关资产存在进一步减值迹象，公司采用公允价值减去处置费用后的净额确定相关资产的可收回金额，2026年1-6月对启润轮胎（日照）有限公司生产线的固定资产和无形资产分别补计提5,979.92万元和300.54万元的减值准备。
　　（二）预付款项减值准备
　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司在预付款项出现减值迹象时，综合考虑各种预付款项收回方式出现的概率及对应情形下的可收回金额，计提减值准备。公司2026年1-6月对预付款项计提了50.00万元的减值准备。
　　（三）存货跌价准备
　　公司资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司2026年1-6月对库存商品、原材料、发出商品和开发产品计提跌价准备84,947.01万元。
　　2026年上半年，外部不稳定不确定因素较多，国内供强需弱矛盾突出，公司供应链管理业务部分产品的市场价格下跌，公司根据《企业会计准则》及公司会计政策计提存货跌价准备。公司对主要业务品种的存货使用期货合约进行套期保值，对冲价格波动风险，降低公司经营风险。
　　三、计提减值准备对公司财务状况的影响
　　公司2026年1-6月计提的上述各类信用和资产减值准备，减少公司2026年1-6月归属于母公司股东的净利润98,017.22万元。具体内容详见《公司2026年半年度报告》财务报告附注。
　　四、资产核销情况说明
　　2026年1-6月，公司对预计无法收回的资产进行核销，核销金额为1,494.61万元，其中：应收账款663.36万元、其他应收款831.25万元。本次核销不会对公司当期及以后的利润产生影响。
　　特此公告。
　　厦门国贸集团股份有限公司董事会
　　2026年8月26日
　　证券代码：600755 证券简称：厦门国贸 编号：2026-28
　　厦门国贸集团股份有限公司
　　董事会决议公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　一、董事会会议召开情况
　　厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会2026年度第七次会议通知于2026年8月14日以书面方式送达全体董事，本次会议于2026年8月24日以现场结合通讯方式召开。本次会议应到董事9人，实到董事9人。会议由董事长蔡莹彬先生主持，董事会秘书及其他高级管理人员列席了会议。会议的通知、召开及审议程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》的规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　与会董事经审议，通过如下议案：
　　1.《公司2026年半年度报告》全文及其摘要
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案已经第十一届董事会审计委员会2026年度第五次会议审议通过。
　　具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站的《厦门国贸集团股份有限公司2026年半年度报告》全文及其摘要。
　　2.《关于变更公司注册资本并修订〈公司章程〉的议案》
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站的《厦门国贸集团股份有限公司关于变更公司注册资本并修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2026-29）。
　　3.《关于对厦门国贸控股集团财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告的议案》
　　本议案关联董事蔡莹彬先生、高少镛先生、曾源先生、张文娜女士回避表决。
　　非关联董事表决结果：同意5票、反对0票、弃权0票。
　　本议案已经第十一届董事会独立董事2026年度第二次专门会议审议通过。
　　具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站的《厦门国贸集团股份有限公司关于对厦门国贸控股集团财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告的公告》（公告编号：2026-30）。
　　4.《关于计提信用和资产减值准备、进行资产核销的议案》
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案已经第十一届董事会审计委员会2026年度第五次会议审议通过。
　　具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站的《厦门国贸集团股份有限公司关于计提信用和资产减值准备、进行资产核销的公告》（公告编号：2026-31）。
　　5.《关于公司申请统一注册2026-2028年度多品种债务融资工具（PDFI）资质的议案》
　　为拓宽融资渠道，降低成本，满足公司生产经营发展的需要，优化公司债务结构，同意提请股东会审议公司向中国银行间市场交易商协会申请按照基础层企业统一注册发行2026-2028年度债务融资工具500亿元（PDFI）。提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长办理相关申请注册及根据实际资金需要以及市场规则分期、分类发行各品种融资工具。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案尚需提交公司股东会审议，股东会召开时间另行通知。
　　6.《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》
　　根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司对经营、财务状况及公开发行公司债券相关事项进行了逐项自查，董事会认为公司符合现行公司债券政策的规定，具备面向专业投资者公开发行公司债券的资格。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案尚需提交公司股东会审议，股东会召开时间另行通知。
　　7.《关于公司公开发行公司债券方案的议案》
　　会议以逐项审议、表决的方式通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》，本次发行方案具体如下：
　　（1）发行规模
　　本次公开发行公司债券面值总额不超过150亿元（含150亿元）。
　　提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长在上述范围内根据公司资金需求情况和发行时市场情况确定具体发行规模。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（2）发行方式
　　本次发行的公司债券采用公开发行方式。本次发行的公司债券在获准发行后，可以一次发行或分期发行。
　　提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长根据公司资金需求情况和发行时市场情况确定具体发行方式。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（3）债券期限
　　本次发行的债券期限不超过10年（含10年，可续期公司债券不受此限制），可为单一期限品种，也可为多种期限的混合品种。
　　提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长在发行前根据相关规定及市场情况确定本次债券的具体期限构成和各期限品种的发行规模。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（4）票面金额和发行价格
　　本次公司债券面值100元，按面值平价发行。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（5）债券品种
　　公司按照相关要求向上海证券交易所提交发行上市申请文件。经上海证券交易所审核通过后报送中国证券监督管理委员会履行发行注册程序。在发行注册文件的有效期内，发行前的备案阶段，公司确定每期的具体发行品种、发行方案及募集资金用途。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（6）债券利率及确定方式
　　本次发行的公司债券为固定利率债券，票面利率及其付息方式由公司与主承销商根据网下向专业投资者簿记建档的结果在预设区间范围内协商后确定。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（7）发行对象及向公司股东配售的安排
　　本次公司债券面向相关法律法规规定的专业投资者公开发行，不向公司股东优先配售。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（8）赎回或回售条款
　　本次公开发行公司债券是否设计赎回条款或回售条款等相关条款及其具体内容提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长根据相关规定及市场情况确定，并在每期发行前的备案阶段进行相关的信息披露。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（9）特殊发行事项
　　若发行可续期公司债券，公司将设置续期选择权，以每M计息年度为一个重定价周期，在每个重定价周期末，公司有权选择将债券期限延长1个重定价周期（即延续M年）或在该周期末到期全额兑付该期债券。M不超过5（含5）。
　　若发行可续期公司债券，公司可设置递延支付利息选择权，除非发生强制付息事件，本次债券的每个付息日，公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于公司未能按照约定足额支付利息的行为。
　　可续期公司债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利；如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个重定价周期的票面利率将由公司与主承销商根据网下向专业投资者簿记建档的结果在预设区间范围内协商后确定，在首个重定价周期内固定不变，其后每个重定价周期重置一次，重置方式由公司与主承销商按照有关规定协商确定。
　　公司是否发行可续期公司债券，以及可续期公司债券的含权条款设计、利率确定和调整方式等事项提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长在发行前根据相关规定及市场情况确定。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（10）担保情况
　　本次发行的公司债券为无担保债券。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（11）募集资金用途
　　本次债券募集资金扣除发行费用后拟用于偿还公司债务、补充流动资金及法律法规允许的其他用途。具体用途及金额比例提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长根据公司实际需求情况确定。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（12）承销方式及上市安排
　　本次公开发行公司债券由主承销商以余额包销方式承销。
　　本次公开发行公司债券设立主承销商团，发行阶段再就每期发行指定主承销商。发行完成后，在满足上市条件的前提下，公司将申请本期发行的公司债券于上海证券交易所上市交易。经监管部门批准/核准，在相关法律法规允许的前提下，公司亦可申请本次发行的公司债券于其他交易场所上市交易。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（13）偿债保障措施
　　为进一步保障债券持有人的利益，在公司债券的存续期内，如公司预计不能按期支付本息时，将制定并采取多种偿债保障措施，切实保障债券持有人利益。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　（14）决议的有效期限
　　关于本次发行公司债券事宜的决议有效期为自股东会审议通过之日起二十四个月。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案尚需提交公司股东会审议，股东会召开时间另行通知。
　　具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站的《厦门国贸集团股份有限公司关于公开发行公司债券预案的公告》（公告编号：2026-32）。
　　8.《关于公司本次发行公司债券的授权事项的议案》
　　提请股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长全权办理公司本次发行公司债券相关事宜，包括但不限于：
　　（1）依据国家法律、法规及证券监管部门的有关规定和公司股东会的决议，根据公司和债券市场的具体情况，制定、调整或终止公司债券发行相关事宜，包括但不限于债券品种、具体发行规模、发行数量、债券期限、债券利率或其确定方式、发行安排、发行时间、评级安排、具体申购办法、具体配售安排、赎回条款或回售条款、偿付顺序、还本付息方式、募集资金用途、债券上市，或根据市场情况终止发行等与公司债券有关的全部事宜；
　　（2）决定聘请中介机构；
　　（3）确定并聘请债券受托管理人，签署《债券受托管理协议》及制定《债券持有人会议规则》；
　　（4）决定和办理本次公司债券的申报、发行、上市及还本付息等事宜，包括但不限于授权、签署、执行、修改、完成与本次公司债券发行及上市相关的所有必要的文件、合同、协议、合约（包括但不限于募集说明书、承销协议、债券受托管理协议、上市协议、各种公告及其他法律文件等）和根据法律法规及其他规范性文件进行适当的信息披露；
　　（5）除根据有关法律、法规或《公司章程》规定须由股东会重新表决的事项外，依据监管部门意见、政策变化、市场变化等情况，对与公司债券的有关事项进行相应调整，或根据实际情况决定是否继续进行公司债券的发行工作；
　　（6）根据相关证券交易场所的债券发行及上市规则，在本次发行完成后，办理本次发行的公司债券上市相关事宜；
　　（7）办理与本次发行公司债券有关的其他事项。
　　以上授权自股东会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案尚需提交公司股东会审议，股东会召开时间另行通知。
　　9.《关于公司开展应收账款资产支持专项计划的议案》
　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
　　本议案尚需提交公司股东会审议，股东会召开时间另行通知。
　　具体内容详见同日刊载于上海证券交易所网站的《厦门国贸集团股份有限公司关于开展应收账款资产支持专项计划的公告》（公告编号：2026-33）。
　　10.《公司高级管理人员2025年度薪酬考核结果及运用有关事项》
　　本议案关联董事蔡莹彬先生、刘志滔先生回避表决。
　　非关联董事表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。
　　本议案已经第十一届董事会薪酬与考核委员会2026年度第二次会议审议通过。
　　特此公告。
　　厦门国贸集团股份有限公司董事会
　　2026年8月26日
　　
　　证券代码：600755 证券简称：厦门国贸 编号：2026-30
　　厦门国贸集团股份有限公司
　　关于对厦门国贸控股集团财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　根据中国证券监督管理委员会、国家金融监督管理总局、上海证券交易所等相关规定的要求，厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“公司”）查验了厦门国贸控股集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》《企业营业执照》等证件资料，取得并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的2026年半年度财务报告（未经审计），对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
　　一、财务公司基本情况
　　（一）财务公司基本信息
　　企业名称：厦门国贸控股集团财务有限公司
　　统一社会信用代码：913502000511792665
　　金融许可证机构编码：L0162H235020001
　　法定代表人：曾源
　　注册地址：厦门市湖里区仙岳路4686号19层东侧
　　注册资本：300,000万元
　　经营范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。
　　财务公司于2012年10月18日成立，为经中国银行保险监督管理委员会（现为“国家金融监督管理总局”）批准设立的非银行金融机构。
　　（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
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　　二、财务公司内部控制的基本情况
　　（一）内部控制环境
　　根据《中华人民共和国公司法》《厦门国贸控股集团财务有限公司章程》规定及实际运营需要，财务公司组建了高效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则，财务公司建立了由股东会、董事会和经营管理层组成的运行机制，并对各自的职责进行了明确规定，建立了分工合理、职责明确、关系清晰的组织架构，共设立9个部门，前、中、后台的部门、岗位、人员均实现有效分离。
　　1、组织架构设置：
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　　2、内控体系建设
　　财务公司以强化风险控制力、提高合规管控为主线，以确保经营目标实现为目的，不断优化风险合规体系建设，全面提升内控执行力。财务公司制订了各项内部管理制度和流程，涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等各关键环节。同时根据业务开展及风险控制要求，定期对有关管理制度和操作流程进行修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，内控管理水平不断优化，有效增强风险防控能力。
　　（二）风险的识别与评估
　　财务公司通过加强内控及风险管理流程，以促进可持续发展为宗旨，不断提高法律合规风险事前、事中和事后的管控力度和应对能力，建立起了一套较为科学、健全、合理的内部控制体系，覆盖各业务活动、管理活动及主要风险，并定期进行评估、完善，内部控制管理责任制清晰明确，能够强化责任追究。
　　财务公司建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织架构，业务部门作为内控合规的第一道防线，严格按照制度和流程开展业务，风险合规部作为内控合规的第二道防线，切实做好内控体系的统筹规划、组织落实和检查评估，审计稽核部作为内控合规的第三道防线，积极对内控充分性和有效性进行审计并监督整改。
　　（三）重要控制活动
　　1、资金业务控制
　　财务公司根据要求制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制业务风险。
　　（1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，严格规范操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
　　（2）在资金结算业务方面，依托财务公司信息系统，及时、准确完成款项支付。
　　（3）在头寸管理方面，财务公司严格按照监管要求开展资金管理，合理安排资金调度和资金运作，保障充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测和指标预警，建立流动性管理预案，定期进行流动性压力测试，确保资金头寸安全稳定，不发生流动性风险事件。
　　2、信贷业务控制
　　财务公司严格落实贷款“三查”等有关监管要求，建立了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度和审贷分离的贷款审查审核程序，且严格执行各项制度。
　　3、投资业务控制
　　财务公司坚持稳健投资，灵活运作，对投资业务进行逐日监控，较好地控制市场风险。投资产品结构合理，坚持以固定收益为主，综合风险较低。对所有业务均设立了严格的交易对手准入标准，确保投资风险可控。
　　4、信息系统管理
　　财务公司不断推进各业务系统优化完善。一是核心业务系统实现结算业务管理功能，系统运行稳定，保障结算业务的安全性。二是信贷业务系统实现了贷审全流程管理功能，确保信贷业务风险管控的系统化和流程化。三是投资系统中实现投资交易的全流程管理功能，符合投资业务的内控管理需要。四是建立流动性监测系统、反洗钱管理系统、统一报送平台等风险监测管理系统，实现数字化风控。五是能够有效监测、控制内部控制制度、监管法规及各项监管指标的执行情况，根据授权体系搭建不同审批流程，实现系统化、流程化管控。
　　5、内部监督控制
　　财务公司董事会下设风险审计委员会，行使《公司法》以及国家金融监督管理总局规定的监事会的职权。审计稽核部牵头负责内部审计工作，对财务公司内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、安全性、准确性、效益性进行监督检查、审计评价，发现不足之处或薄弱环节，向公司管理层提出有价值的改进建议和措施，确保公司合法合规、稳健经营。
　　（四）内部控制总体评价
　　财务公司治理结构规范，根据业务需要建立了严格的授权体系，并制定了各项业务制度和流程，内部控制制度设计合理，职责明确、权限清晰，确保内部控制体系得到有效执行，使整体风险控制在合理水平。
　　三、财务公司经营管理及风险管理情况
　　（一）财务公司主要财务数据
　　单位：万元
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　　备注：上表若合计数与所列数值总和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
　　（二）财务公司管理情况
　　1、自开业运营以来，财务公司坚持合规稳健经营的原则，严格按照国家有关金融法规、条例及财务公司章程规范经营行为，稳步推进开展各项经营活动。加强风险管控，推进制度建设，持续优化业务流程。强化流动性管控，在确保资金安全和集团支付的前提下，优化资产配置结构。持续提升金融服务能力，促进各项业务健康发展。
　　2、目前，财务公司内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形。
　　（三）财务公司监管指标
　　根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2026年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求，主要监管指标数据如下：
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　　四、公司在财务公司的存贷款情况
　　公司于2023年8月15日与财务公司签订《金融服务协议》，并已在财务公司开立账户，根据公司与财务公司签署的《金融服务协议》约定，公司及控股子公司在财务公司的日最高存款余额不超过人民币30亿元、信贷及其他金融服务的每日余额不超过人民币60亿元。2026年2月10日，公司与财务公司重新签订了《金融服务协议》，约定协议有效期内，公司及控股子公司在财务公司的日最高存款余额不超过人民币35亿元、信贷及其他金融服务的每日余额不超过人民币70亿元；新协议生效后，双方于2023年8月15日签订的《金融服务协议》终止。
　　截至2026年6月30日，公司及控股子公司在财务公司的各项存款余额合计为人民币34.88亿元、贷款余额合计为人民币0.00亿元，在其他银行的存款余额合计为人民币85.86亿元，贷款余额合计为人民币369.03亿元，公司在财务公司的存款比例为28.89%、贷款比例为0%；开立财务公司承兑汇票余额合计为人民币11.21亿元，在其他银行承兑汇票余额合计为人民币51.00亿元，公司在财务公司银行承兑汇票比例为18.02%；开立保函余额合计为人民币11.14亿元，在其他银行开立保函余额合计为人民币11.13亿元，公司在财务公司保函业务比例为50.02%。
　　公司已制定了《厦门国贸集团股份有限公司关于在厦门国贸控股集团财务有限公司开展金融业务的风险处置预案》，以保证公司在财务公司的存款资金安全。
　　五、持续风险评估措施
　　公司在《金融服务协议》中约定了风险评估和风险控制措施并制订了《关于在厦门国贸控股集团财务有限公司开展金融业务的风险处置预案》，公司将予以严格执行，以保证在财务公司的资金安全。公司将每半年取得并审阅财务公司的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况等进行持续评估，并出具风险持续评估报告，与公司半年度报告、年度报告同步披露。
　　六、风险评估意见
　　财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营，经营情况稳健，基于以上分析与判断，我们做出如下评估结论：
　　财务公司治理结构规范，根据业务需要建立了严格的授权体系，并制定了各项业务制度和流程，内部控制制度设计合理，职责明确、权限清晰，确保内部控制体系得到有效执行，使整体风险控制在合理水平。
　　厦门国贸集团股份有限公司董事会
　　2026年8月26日
　　证券代码：600755 证券简称：厦门国贸 编号：2026-33
　　厦门国贸集团股份有限公司
　　关于开展应收账款资产支持专项计划的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 为拓宽公司融资渠道，优化公司融资结构，改善资产负债结构，拟将厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司应收账款债权及其附属权益（如有）作为基础资产转让给金融机构设立的应收账款资产支持专项计划（以下简称“专项计划”），并通过专项计划发行资产支持证券进行融资。
　　● 本次专项计划的实施不构成关联交易和重大资产重组。
　　● 本次专项计划已经公司第十一届董事会2026年度第七次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议，并经上海证券交易所审核，最终方案以上海证券交易所审核同意的为准。
　　一、专项计划概述
　　公司拟将公司及下属子公司应收账款债权及其附属权益（如有）作为基础资产转让给金融机构设立的专项计划，专项计划以在上海证券交易所向合格投资者发行资产支持证券的方式募集资金，以募集资金作为购买基础资产的购买价款支付给公司。
　　二、发行方案基本情况
　　1．发行总规模
　　本次拟发行的专项计划规模不超过人民币100亿元（含100亿元）。
　　2．基础资产
　　公司及下属子公司的应收账款债权及其附属权益（如有）。
　　3．发行方式
　　本专项计划拟采用储架发行方式（实际以上海证券交易所最终批准为准），在2年内择机分期发行，每期专项计划发行的资产支持证券分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，每期具体规模、期限等相关要素可因监管机构要求或市场需求进行调整。
　　4．票面金额及发行价格
　　本次发行的资产支持证券面值人民币100元，按面值平价发行。
　　5．发行对象
　　本次专项计划发行对象为《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》《私募投资基金监督管理暂行办法》《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》等法律法规规定的合格投资者。
　　6．产品期限
　　每期专项计划存续期限不超过36个月（含）。
　　7．产品利率及确定方式
　　市场化发行，具体可由公司董事长根据每期发行时的市场情况确定。
　　8．产品还本付息方式
　　本金在摊还期一次/分期偿付；利息按季度支付，后续可因监管要求或市场需求调整。
　　9．增信措施
　　公司可根据入池基础资产情况和交易结构安排的实际需要，选择为本次发行的专项计划提供差额支付承诺。上述差额支付承诺即在每期专项计划存续期内，公司对专项计划账户资金不足以支付专项计划应付相关税金和相关费用以及优先级资产支持证券应付的各期预期收益及应付本金的差额部分承担差补义务，实际条款约定以公司出具的差额支付承诺函为准。
　　公司亦可通过认购次级资产支持证券的方式为专项计划提供增信，认购规模不超过次级资产支持证券总发行规模。
　　10．募集资金用途
　　本次专项计划的募集资金拟用于补充营运资金、归还存量债务及法律法规允许的其他用途。
　　11．挂牌转让安排
　　本次发行的专项计划对应的资产支持证券在上海证券交易所进行挂牌、转让和交易。
　　12．本次发行决议的有效期
　　关于本次发行专项计划事宜的决议有效期为自股东会审议通过之日起三十六个月。
　　13．其他
　　最终方案以上海证券交易所审核同意为准。
　　三、授权事宜
　　根据本次专项计划的安排，为提高本次公司发行专项计划相关工作的效率，提请公司股东会授权董事会并同意董事会授权公司董事长办理公司本次专项计划相关事宜，包括但不限于：
　　1．根据相关法律、法规和公司股东会决议，结合公司和市场的实际情况，制定及调整本次专项计划发行的具体方案，包括但不限于具体发行总规模及单期发行规模、产品期限、产品利率及其确定方式、发行时机、评级安排、增信措施、挂牌转让安排，以及在股东会批准的募集资金用途范围内确定募集资金的具体使用等事宜；
　　2．确定并聘请专项计划管理人和销售机构；
　　3．确定并聘请中介机构；
　　4．决定和办理本次发行的申报、挂牌转让及其他所必要的事项，包括但不限于制定、批准、签署、修改、公告与本次专项计划相关的各项文件、合同和协议，并根据监管机构以及法律法规的要求对申报文件进行相应补充或调整，以及根据法律法规及其他规范性文件进行相应的信息披露；
　　5．如监管机构对发行专项计划的政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及公司章程规定须由股东会重新表决的事项外，授权董事会并同意董事会授权公司董事长根据监管部门的意见对本次专项计划的具体方案等相关事项进行调整；
　　6．根据相关证券交易场所的资产证券化挂牌转让规则，在本次发行完成后，办理本次发行的资产支持证券的挂牌转让相关事宜；
　　7．办理与本次专项计划有关的其他事项。
　　以上授权自股东会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
　　四、专项计划对公司的影响
　　1．本次专项计划发行可以降低业务部门对公司的资金占用，加快资金周转，提升经营效率。
　　2．公司利用应收账款进行资产证券化，可以拓宽公司融资渠道，盘活存量资产，优化融资结构，改善经营性现金流，改善资产负债结构。
　　五、专项计划的审批程序
　　本次专项计划已经公司第十一届董事会2026年度第七次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议，并经上海证券交易所审核，最终方案以上海证券交易所审核同意的为准。
　　专项计划作为资产运作模式，其实施还将受到政策环境和市场利率水平等多重因素的影响，可能存在一定的不确定性。请广大投资者注意风险。
　　特此公告。
　　厦门国贸集团股份有限公司董事会
　　2026年8月26日