证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2026-035
　　一、重要提示
　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用 √不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　■
　　3、公司股东数量及持股情况
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　4、控股股东或实际控制人变更情况
　　控股股东报告期内变更
　　□适用 √不适用
　　公司报告期控股股东未发生变更。
　　实际控制人报告期内变更
　　□适用 √不适用
　　公司报告期实际控制人未发生变更。
　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　（一）公司经营情况讨论与分析
　　上半年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十大和二十届历次全会精神，锚定改革深化提升行动重点任务，坚定履行强军首责、生产经营、科技创新、质量安全、党的建设等各项工作取得阶段性成效，为全力完成年度各项目标任务、助力“十五五”高质量发展开局起步。
　　1.坚定履行强军首责，安全保供能力持续夯实
　　坚守强军首责，强化保障国家战略安全，围绕装备任务需要，精准统筹，科学排产，合理调配产能与资源，高效响应市场需求。
　　2.树牢底线思维，质量安全基础持续稳固
　　一是构建刚柔并济安全生态。修订完善全员安全生产责任制及“两清单”，动火等特殊作业全面线上管控。纵深推进治本攻坚，完成安全生产标准化新标准换版运行。面对项目施工高峰、科研试制、特殊作业等多重风险叠加，坚持前瞻研判、提级管控，安全生产形势总体平稳受控。二是织牢质量基础管理网络。全面启动新时代质量管理体系建设，结合流程重塑，形成业务能力清单，开展质量风险清仓起底。健全完善质量隐患台账，强化监督管控，动态分析、整改验证，形成隐患闭环管理机制。
　　3.聚力技术攻坚，科技创新效能持续深化
　　聚焦主责主业，围绕产业链布局创新链。一是着力构建创新联合体，持续搭建多方协同创新平台，联合多所高校深化产学协同创新。二是年度重点科研项目取得新的进展，持续释放科技创新价值。三是深化“AI+服务”，初步形成“硬件+数据+服务”的新增长点。
　　4.抢抓发展机遇，产业发展渐次铺展
　　深入实施军民融合发展战略，统筹国内国际两个市场，优化产品结构，拓宽高端应用领域，巩固核心客户合作关系，培育新的增长点，产品市场竞争力和品牌影响力进一步提升。产业升级稳步推进，10000吨/年硝化棉生产线全面动工，泵业公司7500吨/年绿色智能铸造生产线完成建设。
　　5.完善管控体系，企业治理效能有效提升
　　坚持以改革促发展，以管理增效益，企业治理效能不断提升。持续夯实内部治理，疏通业务流转堵点，管理运行效率稳步提高。聚焦重大项目、资金管理重点领域，持续健全风险防控体系。深化财务经营穿透式分析体系，为生产经营决策提供数据支撑，降本创收成效显著。
　　6.激活人才动能，人才队伍加快建强
　　以健全完善选育用留全链条机制为抓手，推动人才结构、管理机制全面提升。一是构建校园招聘、社会招聘、企业合作三维引才体系。二是分层分类培训，全面提升队伍能力素质。纤维素新材料板块博士后研究工作站顺利通过省级审批。三是健全市场化留才激励机制，持续增强员工归属感与获得感。
　　7.强化党建赋能，党建引领坚强有力
　　坚持党的全面领导，以高质量党建引领保障高质量发展。持续夯实政治建设，推动党中央各项决策部署落实落地；坚持融入中心、服务大局，增强党组织政治功能和组织功能。扎实开展树立和践行正确政绩观学习教育，把学习教育成果转化为推动公司高质量发展的实绩实效。深化青年精神素养提升工程，举办青马工程培训班，培育青年骨干力量。
　　下半年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，锚定公司年度任务目标、聚焦发展，强化核心技术攻关、优化产业结构布局、提升经营管理质效、筑牢质量安全底线，全力保障“十五五”开好局、起好步。一是坚决履行强军首责，全力以赴保障交付；二是严守质量安全底线，确保企业稳定发展；三是强化科技创新驱动，提升核心竞争力；四是优化市场布局，巩固市场优势；五是深化企业改革管理，提升经营管理质效；六是加强人才队伍建设，夯实企业发展根基；七是突出党建引领，以高质量党建推动高质量发展。
　　（二)其他重要事项
　　1.2026年1月15日，公司召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于审议成立南充分公司的议案》，公司成立南充分公司。
　　2.2026年1月15日，公司召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于投资建设硝化棉生产线项目的议案》，公司计划投资29600万元在四川省南充市实施硝化棉生产线及安全储运建设项目。
　　3.2026年3月13日，公司董事会收到副总经理张维娓女士递交的书面辞职报告。张维娓女士因工作调动原因，申请辞去公司副总经理职务，辞职后将不在公司及子公司担任任何职务。
　　4.2026年3月13日，公司董事会收到董事会秘书兼财务负责人商红女士递交的书面辞职报告。商红女士因即将达到法定退休年龄，申请辞去公司董事会秘书及财务负责人职务，辞职后将担任公司其他职务。2026年3月16日，公司召开第六届董事会第三次会议审议通过了《关于指定董事兼总经理代行董事会秘书及财务负责人职责的议案》，在公司正式聘任董事会秘书、财务负责人之前，董事会指定公司董事兼总经理杨和成先生代行董事会秘书、财务负责人相关职责。
　　5.2026年4月3日，公司董事会收到公司独立董事崔晓辉先生递交的书面辞职报告。崔晓辉先生因个人原因申请辞去公司第六届董事会独立董事、董事会战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会召集人等职务，辞职后不再担任公司任何职务。2026年4月3日、2026年4月29日，公司分别召开第六届董事会第四次会议、2025年年度股东会，审议并通过了《关于增补第六届董事会独立董事的议案》，增补邓华民先生为独立董事。
　　6.2026年5月20日公司召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，同意聘任姚小菊女士为公司董事会秘书，任期自董事会决议通过之日起至公司第六届董事会任期届满时止。
　　北方化学工业股份有限公司
　　法定代表人：杨和成
　　二〇二六年八月十日
　　证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2026-038
　　北方化学工业股份有限公司
　　关于“质量回报双提升”专项行动方案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）积极落实中央政治局会议提出的“活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”，切实遵循深圳证券交易所“质量回报双提升”专项行动倡议。公司依据战略规划及经营实际，制定“质量回报双提升”专项行动方案，实现公司高质量发展与投资者价值回报的“双提升”。具体举措如下：
　　一、深耕三大核心主业，稳固高质量发展基石
　　公司持续推进产业结构调整升级，形成以硝化棉为核心的纤维素新材料产业、以活性炭为基础的防化及环保产业和以渣浆泵为核心的特种工业泵产业“多主业”产业结构。
　　纤维素新材料产业：公司可生产三大系列、四种润湿剂、近110种牌号的硝化棉产品，工业硝化棉广泛应用于涂料、赛璐珞等领域及高端彩印、环保烟花、人工影响天气、生物医用膜等新质领域，是行业内产品型谱最全的硝化棉制造商。
　　防化及环保产业：公司下属子公司山西新华防化装备研究院有限公司是我国唯一的“核化生”三防器材科研、生产单位。防化装备研究院一直潜心研究防护环保领域，定位中高端市场，致力于发展以活性炭深度吸附净化装置和再生为主的环保装备，为用户提供环保产品和服务。
　　特种工业泵产业：公司下属子公司襄阳五二五泵业有限公司集研发、制造、销售与服务于一体，是国家高新技术企业。公司拥有40多年的特种工业泵研发和制造经验，产品广泛应用于磷化工、烟气脱硫、矿业、冶金等领域，在烟气脱硫、磷复肥用泵细分市场长期保持市场占有率领先地位。
　　公司将持续聚焦主责主业，加速重大专项推进，快速推动硝化棉生产线及安全储运建设项目具备试生产条件，夯实纤维素产业发展能力；完成特种工业泵7500吨/年绿色智能铸造生产线项目竣工验收，并逐步开展产能转移，有效支撑泵业公司向绿色化、智能化、高端化方向发展；严格规范使用募集资金，结合公司发展战略开展结余募集资金投资项目调研论证。继续巩固经营成果，深耕三大核心主业，积极应对行业变化，系统推进更高水平发展质量、更有效价值创造与更积极投资者回馈，持续稳固高质量发展基石。
　　二、坚持创新驱动发展，锻造新质生产力引擎
　　科技创新是驱动企业长期增长、构筑核心竞争力的根本动力。公司坚持技术相关多元化、产业协同发展思路，加快构建基础创新、工艺创新、产品创新、新质新域创新齐头并进的科技创新路线，以科技创新引领产业创新，积极构建“1+5+N”科研创新体系，推动关键核心技术自主攻关和产业化应用，优化科技创新组织机构，加强科研保障能力和科技创新团队建设，以“三个好于”作为技术发展方向，着力推动纤维素新材料、特种工业泵、防化及环保产业重点关键技术攻关，实现科技创新和发展水平跃升。
　　未来，公司将紧跟国家新材料产业发展方向，进一步加大研发投入，集中资源实施重大技术攻关，完善“1+5+N”科研创新体系，深化产学研融合，积极与高校、科研院所及产业链下游客户共建联合实验室或创新联合体，推动重点关键技术攻关；注重薪酬向科研、关重岗位倾斜，持续完善科技人才激励制度，鼓励科技人才技术创新，促进科技成果的转化；实现科技创新与发展水平跃升，持续锻造新质生产力引擎。
　　三、共享发展成果，提升投资者回报水平
　　公司始终重视投资者合理回报，致力提高上市公司质量，做好市值管理，积极落实分红政策。公司制定并披露了《未来三年（2026年一2028年）股东回报规划》，向市场传递长期经营信心。公司根据所处发展阶段，统筹业绩增长与股东回报的动态平衡，综合考虑盈利能力、经营发展需要及资金需求等因素，在符合利润分配政策的前提下，合理确定现金分红比例。同时，公司积极响应新“国九条”关于“一年多次分红”的号召，进行中期分红，增强分红稳定性、持续性和可预期性。最近三个会计年度（2023一2025年度），公司累计现金分红金额为8,235.52万元，占2023一2025年度年均净利润的85.13%。
　　下一步，立足公司的长远和可持续发展，在综合考虑公司经营发展实际、股东意愿、外部融资环境及成本、自有现金流状况等因素的基础上，坚持为投资者提供连续、稳定的现金分红。
　　四、健全公司治理体系，强化“关键少数”责任
　　公司持续完善法人治理结构，深化党委“把方向、管大局、保落实”与董事会“定战略、作决策、防风险”有机统一的治理机制，着力夯实规范运作根基。公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，持续完善法人治理体系与内部控制制度。
　　公司将健全以《公司章程》为核心，覆盖公司治理、证券监管的公司治理制度体系。一是充分发挥董事会在治理层级中的“枢纽”作用，促进股东会、董事会、经理层协调运转、规范运作。二是进一步完善公司法人治理结构，推进制度建设，优化内控管控流程，完善风险防范机制，切实保障全体股东与公司利益。三是充分发挥董事会专门委员会战略筹划、审计监督等职能作用，强化对独立董事的履职支撑，提升董事会运作的规范性、科学性、高效性，提升公司治理水平。
　　通过组织参加上市公司治理相关培训等方式，持续加强董事、高级管理人员的培训工作，及时传达最新监管精神、理念和监管动向，进一步增强董事、高级管理人员的自律意识与规范运作意识，帮助其精准掌握最新监管政策、行业发展趋势及管理知识，不断提升履职能力与专业水平。公司将始终坚持底线思维，推动合规风控体系建设走深走实，保障公司在规范轨道上稳健运营，为高质量发展提供坚强纪律保障。
　　五、加强投资者沟通，传递公司价值
　　公司高度重视投资者关系管理工作，严格履行《投资者关系管理制度》，积极拓展与投资者的沟通方式，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通。公司持续通过业绩说明会、投资者现场调研、深交所互动易平台等多种渠道，积极与投资者沟通交流，展示公司发展战略、经营成果及价值提升举措，有效传递公司价值。未来，公司将系统化推进投资者关系管理，创新沟通方式，提升沟通质量，构建更加高效、透明、互信的沟通桥梁，增进投资者对企业价值的深度认同。
　　公司董事会将积极推动本方案的落实与跟踪评价，确保各项举措落地见效。特此公告。
　　北方化学工业股份有限公司
　　董 事 会
　　二〇二六年八月十日
　　北方化学工业股份有限公司第六届董事会
　　独立董事专门会议2026年第二次会议决议
　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会独立董事专门会议2026年第二次会议的会议通知及材料于2026年7月27日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体独立董事。会议于2026年8月6日在四川省泸州市公司总部三楼会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应出席独立董事人数3人，实际出席独立董事人数3人，会议的召集、召开符合《公司章程》及公司《独立董事专门会议工作制度》的规定。
　　经与会独立董事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议：
　　会议3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于兵工财务有限责任公司2026年半年度持续风险评估报告》。
　　兵工财务有限责任公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务流程、内部的风险控制制度都受到国家金融监督管理总局的严格监管，公司与兵工财务有限责任公司之间的关联存贷款业务风险可控，公司存放于其处的资金安全且独立，不存在被关联人占用的风险。该报告真实、有效，所得出的结论客观、公正，未发现损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形。同意《关于兵工财务有限责任公司2026年半年度持续风险评估报告》。
　　同意将该议案提交公司第六届董事会第七次会议审议。
　　独立董事：吕先锫、肖忠良、邓华民
　　二〇二六年八月六日
　　证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2026-036
　　北方化学工业股份有限公司
　　第六届董事会第七次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议的会议通知及材料于2026年7月27日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体董事。会议于2026年8月6日在四川省泸州市公司总部办公楼三楼会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应出席董事人数9人，实际出席董事人数9人，其中：非独立董事杨和成先生、马辉先生、杜兰平先生、潘健先生、独立董事吕先锫先生、邓华民先生以现场方式出席会议，非独立董事蒲加顺先生、尉伟华先生、独立董事肖忠良先生以通讯方式出席会议。本次会议由董事长蒲加顺先生主持，公司董事会秘书及部分高级管理人员列席了会议，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　经与会董事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议：
　　（一）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2026年半年度总经理工作报告》。
　　（二）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2026年半年度报告全文及摘要》。
　　没有董事对公司半年度报告及半年度报告摘要内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
　　该议案已经公司第六届董事会审计委员会2026年第三次会议审议通过。
　　《2026年半年度报告摘要》登载于2026年8月10日的《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网，全文登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（三）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2026年半年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》。
　　该议案已经公司第六届董事会审计委员会2026年第三次会议审议通过。
　　该报告全文登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（四）会议3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于兵工财务有限责任公司2026年半年度持续风险评估报告》。
　　关联董事蒲加顺、杨和成、马辉、杜兰平、尉伟华、潘健回避表决。
　　该议案已经第六届董事会独立董事专门会议2026年第二次会议审议通过，全体独立董事过半数同意。
　　该议案已经公司第六届董事会审计委员会2026年第三次会议审议通过。
　　该报告全文登载于2026年8月10日的《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网，相关独立董事专门会议意见登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（五）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于制定“质量回报双提升”专项行动方案的议案》。
　　具体内容登载于2026年8月10日的《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网。
　　（六）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司部分组织机构调整的议案》。
　　根据经营管理需要，公司拟调整部分组织机构。一是拟成立纤维素新材料分公司；二是拟撤销并注销销售分公司，成立商务中心。董事会授权经营管理层具体办理上述组织机构调整相关事宜。
　　该议案已经公司第六届董事会战略委员会2026年第三次会议审议通过。
　　（七）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于制定〈市值管理制度〉的议案》。
　　具体内容登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（八）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事会决议跟踪落实及后评价制度〉的议案》。
　　具体内容登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（九）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈董事长工作规则〉的议案》。
　　具体内容登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（十）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈重大事项内部报告制度〉的议案》。
　　具体内容登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　（十一）会议9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈年报信息披露重大差错责任追究制度〉的议案》。
　　具体内容登载于2026年8月10日的巨潮资讯网。
　　三、备查文件
　　（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；
　　（二）深交所要求的其他文件。
　　特此公告。
　　北方化学工业股份有限公司
　　董 事 会
　　二〇二六年八月十日
　　北方化学工业股份有限公司关于兵工
　　财务有限责任公司2026年半年度持续风险评估报告
　　按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》的要求，通过查验兵工财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅财务公司的财务报告，北方化学工业股份有限公司（以下简称“本公司”）对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
　　一、财务公司的基本情况
　　财务公司创建于1997年6月4日，其前身是北方工业集团财务有限责任公司，2001年11月更名为兵器财务有限责任公司，2005年办理了增资扩股及变更营业范围等事项，2011年再次办理了增资扩股事项，2011年底更名为兵工财务有限责任公司，2020年再次进行了增资扩股，财务公司注册资本扩到634,000万元。
　　2024年2月6日经国家金融监督管理总局北京监管局批准换发了新的《金融许可证》。2016年3月14日更换统一社会信用代码为91110000100026734U。
　　财务公司注册资本为634,000万元，目前股东构成及出资比例如下：
　　■
　　财务公司法定代表人为王世新。
　　财务公司经营范围为：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。
　　二、财务公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
　　（一）财务公司建立内部控制的目标
　　1.确保国家法律规定和财务公司内部规章制度的贯彻执行。
　　2.确保财务公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
　　3.确保风险管理体系的有效性。
　　4.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
　　（二）财务公司建立内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则
　　1.内部控制应当渗透财务公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。
　　2.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，财务公司的经营管理，尤其是开办新的业务，应当体现“内控优先”的要求。
　　3.内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
　　4.内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
　　三、财务公司的内部控制的基本情况
　　（一）控制环境
　　财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。财务公司已按照《兵工财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会，并且对董事会和董事、经理层在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了股东会、董事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的财务公司治理结构。
　　财务公司组织架构设置情况如下：
　　■
　　财务公司将把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德、专业素质及提高员工风险防范意识为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核激励等各项制度，全面完善财务公司内部控制制度。
　　（二）风险的识别与评估
　　财务公司编制了《全面风险管理与内部控制管理办法》，建立了由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层、业务部门、风险管理部门和内部审计部门组成的多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理组织架构，建立风险识别和评估机制。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
　　（三）控制活动
　　1.资金管理
　　财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《兵工财务有限责任公司资金管理办法》《兵工财务有限责任公司人民币结算账户管理办法》《兵工财务有限责任公司人民币存款管理办法》《兵工财务有限责任公司同业融资业务管理办法》等业务管理办法及操作流程，有效控制了资金风险。
　　（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》进行资产负债管理，通过制定和执行资金计划管理，风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保证财务公司资金的安全性、效益性和流动性。
　　（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
　　（3）在资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，通过互联网传输路径实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷。
　　每日营业终了，结算业务部通过财务公司信息管理平台将业务数据传递至财务会计部。财务会计部及时记账，不相容独立复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈，并将资金核算纳入到财务公司整体财务核算当中。
　　为降低风险，财务公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，并禁止将财务章带出单位使用。
　　（4）财务公司同业拆借业务不存在资金安全性风险，实际操作程序较好。
　　2.信贷业务控制
　　财务公司制定了《兵工财务有限责任公司授信业务管理办法》，并根据各类贷款的不同特点制定了流动资金贷款、固定资产贷款、委托贷款、票据贴现等各类具体贷款业务的实施细则，建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度：
　　（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制
　　财务公司按照审贷分离、分级审批的原则，实行客户经理、客服部门经理、客服主管副总经理、信贷经理、信贷业务部经理、审贷委员会或审贷委员会授权流程进行贷款的审批。客户经理调查和信贷经理审查后提出初步建议，客服部门经理、客服主管副总经理、信贷业务部经理对提供的情况进行核实、评定，提出贷款意见，按规定权限报主管副总经理或审贷委员会审议批准。
　　为完善财务公司审贷分离制度，明确职责分工，经董事会批准同意，设立审贷委员会，制定《兵工财务有限责任公司业务决策会议管理办法》，根据上述制度审议表决贷款的发放。信贷业务部审核通过的贷款申请，由风险控制与法律事务部对报审事项出具审查意见，并有权要求呈报部门对提交材料按上述规定进行补正。由审贷会主任决定列入审贷会审议的业务或者事项，审贷会成员对所议事项采取明确发表意见和多数同意通过的原则集体做出决策。
　　（2）贷后管理
　　客户经理负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。财务公司根据《兵工财务有限责任公司金融资产风险分类办法》的规定，定期对贷款资产进行风险分类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。
　　3.固定收益投资业务控制
　　为了提高资金的使用效益，财务公司按照监管要求进行对外固定收益投资。为确保规范实施有价证券投资业务，财务公司制定了《兵工财务有限责任公司固定收益投资业务管理办法》，为保证证券投资科学、高效、有序和安全的运行，防范证券投资风险提供了制度的保证。
　　（1）目前财务公司投资项目的选择限于：国债、中央银行票据、地方政府债券、金融债券、AAA级企业债券，货币市场基金、固定收益类公开募集证券投资基金等监管机构认可的固定收益类有价证券。
　　（2）根据分级授权原则，固定收益投资业务建立分级授权管理制度，自上而下、按业务品种及规模等级实行授权审批制度，有力地降低了投资的风险并避免了未经授权的投资行为。
　　（3）金融市场部根据投资品种特点建立止损机制，编制反映投资业务开展情况的统计报表，并定期上报给公司领导、投委会委员以及风险控制与法律事务部门等。并密切跟踪市场环境变化，及时调整投资策略，将投资资产净值及时上报公司领导等，制定相应计划。
　　4.内部稽核控制
　　财务公司实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门一一审计部，建立内部审计管理办法和操作规程，对财务公司的经济活动进行内部审计和监督。审计部设立专职经理一名，负责内部审计工作。审计部针对财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出了有价值的改进意见和建议。
　　5.信息系统控制
　　财务公司成立之初便利用有效的信息系统管理各业务环节，并于2001年改造信息系统，使用丰富汇理信息系统，该系统主要包括网上资金结算业务系统、财务系统。
　　2009年财务公司更换应用软件，由北京中联云达信息系统服务有限公司开发兵工财务有限责任公司信息管理平台，并由其提供后续服务支持。具体业务由操作人员按财务公司所设业务部门划分，各司其职。
　　信息管理平台按业务模块分装在各业务部门，按财务公司相关规定授予操作人员管辖业务范围内所享有的操作权限。电脑系统运转正常，信息管理平台兼容较好。
　　（四）内部控制总体评价
　　财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面财务公司较好的控制资金流转风险；在信贷业务方面财务公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平；在投资方面财务公司制定了相应的内部控制制度，能够较好的控制投资风险；在信息系统方面财务公司近几年加强了信息化建设，从而提高了财务公司管理运作的效率和风险控制能力。
　　四、财务公司经营管理及风险管理情况
　　（一）经营情况
　　截至2026年6月30日，财务公司银行存款3,614,135.41万元，存放中央银行款项512,806.45万元；2026年上半年财务公司实现利息收入100,458.89万元，实现经营利润42,175.30万元，实现税后净利润32,207.50万元。财务公司业务取得了较好的发展同时与合作银行密切配合，增强了互信度。
　　（二）管理情况
　　财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
　　（三）监管指标
　　截至2026年6月30日，根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，财务公司的资本充足率等监管指标均符合要求：
　　1.资本充足率不得低于10.5%
　　资本充足率=资本净额÷（信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产）=1,383,377.51万元÷（8,618,146.88+4,912.61+233,549.38）万元=15.62%，资本充足率高于10.5%。
　　2.流动性比例不得低于25%
　　流动性比例=流动资产/流动负债=4,608,417.65万元/7,774,927.84万元 =59.27%，流动性比例高于25%。
　　3.贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%
　　截至2026年6月30日，财务公司贷款余额为6,619,715.95万元；存款余额与实收资本之和的80%=(存款余额10,521,094.00万元+实收资本634,000.00万元)*80%=8,924,075.20万元。贷款余额低于存款余额与实收资本之和的80%。
　　4.集团外负债总额不得超过资本净额
　　截至2026年6月30日，财务公司集团外负债总额为0万元，资本净额1,383,377.51万元，集团外负债总额不超过资本净额。
　　5.票据承兑余额不得超过资产总额的15%
　　截至2026年6月30日，财务公司票据承兑余额为158,462.09万元，资产总额的15%=资产总额12,044,243.02万元*15%=1,806,636.45万元。票据承兑余额不超过资产总额的15%。
　　6.票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍
　　截至2026年6月30日，财务公司票据承兑余额为158,462.09万元；存放同业余额的3倍=存放同业余额4,476,932.43万元*3=13,430,797.29万元。票据承兑余额不高于存放同业余额的3倍。
　　7.票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额
　　票据承兑和转贴现总额=票据承兑158,462.09万元+商业承兑汇票转贴现0万元=158,462.09万元；资本净额1,383,377.51万元。票据承兑和转贴现总额不高于资本净额。
　　8.承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%
　　截至2026年6月30日，财务公司承兑汇票保证金余额2,564.87万元，存款总额的10%=10,521,094.00万元*10%=1,052,109.40万元。承兑汇票保证金余额不超过存款总额的10%。
　　9.投资总额不得高于资本净额的70%
　　截至2026年6月30日，财务公司投资总额619,076.91万元，资本净额的70%=1,383,377.51万元*70%=968,364.26万元。投资总额不高于资本净额的70%。
　　10.固定资产净额不得高于资本净额的20%
　　截至2026年6月30日，财务公司固定资产净额为1,227.40万元，资本净额的20%=1,383,377.51万元*20%=276,675.50万元。固定资产净额不高于资本净额的20%。
　　五、本公司在财务公司的存贷情况
　　本公司2026年6月30日在财务公司存款余额152,571.10万元，贷款0万元，本公司在财务公司存款安全性和流动性良好，从未发生因财务公司头寸不足延迟付款等情况。本公司已制定了在财务公司存款的风险处置预案，以进一步保证本公司在财务公司存款的安全性。
　　六、风险评估意见
　　本公司认为，财务公司2026年严格按原银保监会《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2022年第6号）规定经营，经营业绩良好，根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司截至2026年6月30日与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题。
　　北方化学工业股份有限公司
　　董 事 会
　　二〇二六年八月十日