本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 每股分配比例
　　A股每股现金红利0.4元
　　● 相关日期
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　　● 差异化分红送转： 是
　　一、通过分配方案的股东会届次和日期
　　本次利润分配方案经公司2026年4月21日的2025年年度股东会审议通过。
　　二、分配方案
　　1.发放年度：2025年年度
　　2.分派对象：
　　截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。
　　根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》等有关规定，公司回购专用证券账户中的股份不参与本次利润分配。
　　3.差异化分红送转方案：
　　（1）差异化分红方案
　　根据公司2025年年度股东会审议通过的《广州酒家集团股份有限公司2025年度利润分配的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本568,770,805股扣除公司回购专用证券账户的股数1,503,435股，即567,267,370股为基数，每股派发现金红利0.40元（含税），共计派发现金红利226,906,948.00元（含税）。
　　（2）差异化分红除权除息的处理依据及计算公式
　　根据《上海证券交易所交易规则》等相关规定,公司按照以下公式计算除权除息开盘参考价：
　　除权(息)参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷(1+流通股份变动比例)。
　　由于本次利润分配方案仅进行现金红利分配，不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案，因此,公司流通股份未发生变动，流通股份变动比例为0。
　　虚拟分派的现金红利=(参与分配股本总数×实际分派的每股现金红利)÷总股本=(567,267,370股×0.40元/股)÷568,770,805股≈0.40元/股；
　　综上，本次除权(息)参考价格=（前收盘价格-0.40）÷（1+0）=（前收盘价格-0.40）元/股。
　　三、相关日期
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　　四、分配实施办法
　　1.实施办法
　　公司回购专用证券账户中的股份不参与利润分配。
　　除公司自行发放对象外，其余股东的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
　　2.自行发放对象
　　广州市城市建设投资集团有限公司、广州产业投资控股集团有限公司、广东省财政厅的现金红利由公司自行发放。
　　3.扣税说明
　　（1）对于持有公司无限售流通股股份的个人股东及证券投资基金，根据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）、《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）有关规定，公司派发股息红利时，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利0.40元人民币。个人股东及证券投资基金在股权登记日后转让股票时，将按照上述通知有关规定执行差别化个人所得税，由中登上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从其资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司应于次月5个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。
　　具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
　　（2）对于持有公司股权激励有限售条件流通股的自然人股东的现金红利个人所得税，参照前述无限售条件流通股自然人股东的现金红利个人所得税相关规定处理。
　　（3）对于合格境外机构投资者（QFII）股东，公司将根据《国家税务总局关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，税后每股实际派发现金红利0.36元人民币。如该类股东取得股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。
　　（4）对于香港市场投资者（包括企业和个人）投资上海证券交易所本公司A股股票（“沪股通”），其股息红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发，扣税根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）执行，公司按照10%的税率代扣所得税，税后每股实际派发现金红利0.36元人民币。
　　（5）对机构投资者及法人股东，公司不代缴所得税，由纳税人按税法规定自行缴纳所得税，实际派发现金红利每股0.40元人民币。
　　五、有关咨询办法
　　关于公司本次权益分派事项如有疑问，请按照以下联系方式咨询：
　　联系部门：董事会办公室
　　联系电话：020-81380909
　　特此公告。
　　广州酒家集团股份有限公司董事会
　　2026年5月23日