公司代码：600238 公司简称：*ST椰岛
　　
　　第一节 重要提示
　　1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
　　2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　3、公司全体董事出席董事会会议。
　　4、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
　　具体内容详见中审亚太会计师事务所出具的《审计报告》及《关于对海南椰岛（集团）股份有限公司2025年度财务报表发表非标准审计意见的专项说明》。公司董事会对2025年度财务报表非标准审计意见涉及事项进行了专项说明，详见2026年4月30日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《董事会关于2025年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》
　　5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-2,887.53万元。2025年末合并报表累积未分配利润为-61,219.60万元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2025年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
　　□适用 √不适用
　　第二节 公司基本情况
　　1、公司简介
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　　■
　　2、报告期公司主要业务简介
　　根据《国民经济行业分类》（GB/T4754一2011）和中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），依据公司主营业务、主要产品的具体情况，公司所处行业大类为“酒、饮料和精制茶制造业”。
　　1、健康保健酒、露酒行业发展情况
　　根据行业数据，2025年中国健康保健酒行业持续扩容，产量增长至110万千升，需求量达108万千升。市场规模方面，全年较往年仍保持稳健增长，消费群体呈现明显代际融合特征，年轻群体消费占比提升，同时低度型、果味型、精准功能型产品成为增长主力。
　　露酒行业在2025年迎来快速增长，正式稳固继白酒、啤酒之后的第三大酒种地位。消费端呈现鲜明分化，花果露酒、助眠类、抗疲劳类等细分功能产品需求激增；场景端则从节庆送礼向日常微醺、露营团建、餐饮佐餐等全场景渗透，线上渠道占比攀升，成为增量来源。
　　2、椰基类等热带果饮行业发展情况
　　2025年国内椰基类饮品市场持续扩容，延续健康消费趋势。统计数据显示，椰子汁等椰基类饮品成为饮品行业增长最快的赛道之一，2025年市场规模预计突破300亿元，是饮品市场增速最快的细分品类。除椰基饮品外，芒果、菠萝、百香果等热带果饮同样表现强劲，2025年合计市场规模预计超400亿元，成为饮品行业增长的重要补充。
　　公司围绕“大健康产业”为中心主干，以滋补型椰岛鹿龟酒、轻养型椰岛海王酒和原产地精酿白酒为公司的主产品矩阵布局，主要产品包括鹿龟酒、海王酒、酱香白酒等。此外，公司布局椰子汁、热带果饮业务板块。椰岛曾获中国驰名商标，被评为中国名牌产品、中华老字号、海南老字号。椰岛鹿龟酒酿泡技艺入选海南非物质文化遗产。
　　3、公司主要会计数据和财务指标
　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标
　　单位：元 币种：人民币
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　　3.2报告期分季度的主要会计数据
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明
　　√适用 □不适用
　　2026年4月29日，公司召开第八届董事会第五十二次会议，审议通过了《关于会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》等规定，对2020、2021年度会计差错进行更正，对2022、2023、2024年度、2025年第一季度、半年度、第三季度相关财务数据进行追溯调整，详见公司公告。
　　4、股东情况
　　4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
　　单位: 股
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　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
　　□适用 √不适用
　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
　　□适用 √不适用
　　5、公司债券情况
　　□适用 √不适用
　　第三节 重要事项
　　1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
　　2025年度营业收入3.71亿元，同比增加1.96亿元，增幅111.87%，其中：酒类收入32,708.15万元，同比增加156.83%，主要是本期公司坚定推行“双大单品”战略，聚焦海王酒、鹿龟酒两大核心产品，集中优势资源推进市场布局与产品升级实现酒类大幅增长；饮料收入3,681.4万元，同比减少18.21%，主要是受市场竞品持续加码、行业竞争加剧等影响，销售同比下滑；其他类收入730.86万元，同比增加156.96%，主要是本期公司租赁业务及原材料销售收入增加所致。因此，整体营业收入同比上年同期出现较大增幅。
　　2025年度公司扩大酒类产品市场销量、推进新产品市场开拓，加大了市场搭赠、推广及相关市场投入，使得营业成本和销售费用增加，叠加资产减值和信用减值等影响，本期营业收入未能覆盖各项成本费用，形成经营亏损。
　　2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
　　□适用 √不适用
　　股票简称：*ST椰岛 股票代码：600238 编号：2026-029号
　　海南椰岛（集团）股份有限公司
　　关于2025年度拟不进行利润分配的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　●海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度拟不进行利润分配；
　　●本次利润分配方案已经公司第八届董事会第五十二次会议审议通过，尚需公司2025年年度股东会审议。
　　一、公司利润分配方案内容
　　经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-2,887.53万元。2025年末合并报表累积未分配利润-61,219.60万元。经公司第八届董事会第五十二次会议审议通过，公司拟定2025年度利润分配方案为：公司拟2025年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。本次利润分配方案尚需公司2025年年度股东会审议。
　　二、2025年度不进行利润分配的原因
　　根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3 号一上市公司现金分红》和《公司章程》的相关规定，结合公司2025年度合并报表的实际情况，公司2025年不满足上述规定的利润分配条件。因此公司2025年度拟不进行利润分配，符合公司实际情况及全体股东长远利益。
　　三、公司履行的决策程序
　　董事会会议意见：公司于2026年4月29日召开第八届董事会第五十二次会议，审议通过了《公司2025年度利润分配预案》，本利润分配方案符合《公司章程》的相关规定，董事会同意本次利润分配方案并同意提交至股东会审议。
　　四、相关风险提示
　　本次利润分配方案尚需公司2025年年度股东会审议，敬请广大投资者注意投资风险。
　　特此公告。
　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会
　　2026年4月30日
　　证券代码：600238 证券简称：*ST椰岛 公告编号：2026-031
　　海南椰岛（集团）股份有限公司
　　关于召开2026年年度股东会的通知
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 股东会召开日期：2026年5月20日
　　● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　一、召开会议的基本情况
　　(一)股东会类型和届次
　　2026年年度股东会
　　(二)股东会召集人：董事会
　　(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
　　(四)现场会议召开的日期、时间和地点
　　召开的日期时间：2026年5月20日 14点30分
　　召开地点：海南省海口市秀英区药谷二横路2号椰岛集团办公楼7层会议室
　　(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　网络投票起止时间：自2026年5月20日
　　至2026年5月20日
　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。
　　(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。
　　(七)涉及公开征集股东投票权
　　无
　　二、会议审议事项
　　本次股东会审议议案及投票股东类型
　　■
　　1、各议案已披露的时间和披露媒体
　　2026年4月29日，经公司董事会审议通过上述相关议案，于2026年4月30日在上海证券交易所网站等指定媒体进行了披露。
　　2、特别决议议案：无
　　3、对中小投资者单独计票的议案：议案3
　　4、涉及关联股东回避表决的议案：无
　　应回避表决的关联股东名称：无
　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
　　三、股东会投票注意事项
　　(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
　　(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
　　(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
　　(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
　　四、会议出席对象
　　(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
　　■
　　(二)公司董事和高级管理人员。
　　(三)公司聘请的律师。
　　(四)其他人员
　　五、会议登记方法
　　(一)法人股东登记法人股东的法定代表人须持有加盖公司公章的营业执照复印
　　件、法人代表证明书和本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的,还须持法
　　人授权委托书和出席人身份证。
　　(二)个人股东登记个人股东须持本人身份证办理登记手续；受托出席的股东代理
　　人还须持有代理人本人身份证和授权委托书。
　　(三)融资融券投资者出席会议融资融券投资者出席会议，应持融资融券相关证券公司的营业执照复印件、证券账户证明及其向投资者出具的授权委托书；投资者为个人的，还应持本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件，投资者为机构的,还应持本单位营业执照、参会人员身份证、单位法定代表人出具的授权委托书。
　　( 四 )登记时间：2026年5月18日9:00一17:30(异地股东可发送邮件yedaohainan@163.com进行登记)。
　　(五)登记地点：海南省海口市秀英区药谷二横路2号椰岛集团办公楼董事会办公
　　室。
　　(六)注意事项出席会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件、复印件各一份。
　　六、其他事项
　　(一)本次会议现场会议会期预计半天，食宿及交通费自理；
　　(二)联系地址:海南省海口市秀英区药谷二横路 2 号椰岛集团办公楼董事会办公室。
　　联系电话：0898-66532987 邮箱：yedaohainan@163.com
　　特此公告。
　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会
　　2026年4月30日
　　附件1：授权委托书
　　● 报备文件
　　提议召开本次股东会的董事会决议
　　附件1：授权委托书
　　授权委托书
　　海南椰岛（集团）股份有限公司：
　　兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月20日召开的贵公司2026年年度股东会，并代为行使表决权。
　　委托人持普通股数：
　　托人股东账户号：
　　■
　　委托人签名（盖章）： 受托人签名：
　　委托人身份证号： 受托人身份证号：
　　委托日期： 年 月 日
　　备注：委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
　　股票简称：*ST椰岛 股票代码：600238 编号：2026-032号
　　海南椰岛（集团）股份有限公司关于延期回复中证中小投资者服务中心《股东建议函》的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　
　　海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月15日收到中证中小投资者服务中心发来的《股东建议函》（具体详见2026-022号公告）。
　　公司收到建议函后高度重视，积极组织相关人员对建议函涉及的问题进行逐项回复。鉴于建议函部分问题的回复尚需补充和完善，公司向中证中小投资者服务中心申请延期回复，延期时间不超过10个交易日。
　　由此给投资者带来的不便，敬请谅解。公司将继续积极推进回复工作，尽快完成建议函的回复并及时履行信息披露义务。
　　特此公告。
　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会
　　2026年4月30日
　　股票简称：*ST椰岛 股票代码：600238 编号：2026-033号
　　海南椰岛（集团）股份有限公司
　　关于申请撤销退市风险警示暨继续实施
　　其他风险警示的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　
　　重要内容提示：
　　●海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）股票能否被撤销退市风险警示，以及继续实施其他风险警示，尚需上海证券交易所的审核同意。敬请投资者注意投资风险。
　　一、公司股票被实施退市风险警示的情况
　　公司2024年年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币3亿元，加上公司2024年度内控审计被出具否定意见，连续三个会计年度扣非净利润均为负值、持续经营能力存在不确定性，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司股票于2025年5月6日被实施退市风险警示及其他风险警示。
　　二、公司2025年度经审计的财务报告及内控报告情况
　　公司2025年度财务会计报告审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性及强调事项段的无保留意见的《海南椰岛（集团）股份有限公司2025年度财务报表审计报告》。经审计，公司2025年度营业收入371,204,093.66元，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入334,995,420.75元，归属于上市公司股东的净利润-28,875,329.15元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-23,649,749.10元，归属于上市公司股东的净资产74,726,643.67元，总资产925,577,238.69元。公司《2025年年度报告》已经公司董事会审议通过，具体内容详见公司于2026年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及相关制定媒体刊登的《2025年年度报告》。同时，年审机构为公司出具了带强调事项段的无保留意见的《海南椰岛（集团）股份有限公司2025年度内部控制审计报告》，报告显示公司2024年度内部控制重大缺陷已整改完毕，公司2025年度内部控制保持了有效性。
　　三、公司申请撤销退市风险警示情况
　　公司对照《上海证券交易所股票上市规则》并逐项排查，公司股票被实施退市风险警示的情形已经消除。为此，公司向上海证券交易所提出撤销对公司股票实施退市风险警示并继续实施其他风险警示的申请。根据相关规定，上海证券交易所将自收到公司申请之日后的15个交易日内，根据实际情况，决定是否撤销对公司股票实施的退市风险警示并继续实施其他风险警示。在上海证券交易所审核期间，公司股票不停牌，仍正常交易。
　　四、公司继续实施其他风险警示的情况
　　年审机构为公司2025年度财务报告出具了“带与持续经营相关的重大不确定性及强调事项段”的无保留意见的审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》9.8.1项的规定，公司连续3个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一个会计年度财务会计报告的审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，公司股票交易将继续被实施其他风险警示。
　　鉴于上述原因，公司董事会审议通过了《关于申请撤销公司股票退市风险警示并继续实施其他风险警示的议案》。公司已向上海证券交易所提出撤销对公司股票实施退市风险警示并继续实施其他风险警示的申请。上海证券交易所自收到公司申请之日后15个交易日内，根据实际情况，决定是否撤销对公司股票实施的退市风险警示并继续实施其他风险警示。
　　公司将严格按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定认真履行信息披露义务，及时披露相关事项的进展。公司发布的信息以上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者关注公司公告信息，谨慎决策，注意投资风险。
　　特此公告。
　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会
　　2026年4月30日
　　股票简称：*ST椰岛 股票代码：600238 编号：2026-030号
　　海南椰岛（集团）股份有限公司