公司代码：600482 公司简称：中国动力
　　第一节 重要提示
　　1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn/网站仔细阅读年度报告全文。
　　2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　3、公司全体董事出席董事会会议。
　　4、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
　　5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　公司在已完成2025年度中期分红的基础上，拟以实施权益分派的股权登记日的总股本为基数，向全体股东每股派发现金股利人民币0.20281元（含税）。截至报告披露日，公司总股本为2,268,246,368股，预计派发现金股利合计460,023,045.89元。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分红总金额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。此利润分配预案待公司股东会批准后实施。公司2025年度不实施资本公积金转增股本。
　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
　　□适用 √不适用
　　第二节 公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　■
　　2、报告期公司主要业务简介
　　2.1柴油机动力
　　2.1.1 行业发展情况及公司所处地位
　　公司柴油机动力主要应用于船舶市场，为各型船舶提供动力、电力，属于船舶配套行业，与船舶行业景气度密切相关。船舶行业属于典型的周期性行业，受宏观经济、国际贸易、船队运力、环保法规等多重因素驱动。自2021年下半年开始，新造船市场迎来明显的景气周期，船舶行业保持持续增长。2025年，受地缘政治、贸易形势、环保政策等影响，新船订单同比出现明显回落，但全球手持新船订单依然创出2009年以来新高。2025年，中国三大造船指标造船完工量、新接订单量和手持订单量分别占世界市场份额的56.1%、69%和66.8%，连续16年保持世界第一。国内新船订单同比也出现小幅回落，但手持订单量大幅增长，再创历史新高，主要造船企业订单饱满。在此背景下，2025年，我国船用柴油机市场延续高景气，主要发动机制造企业手持订单饱满，市场规模稳步增长，产品结构持续优化，盈利能力继续改善。作为国内主要船用柴油机制造企业，公司在船用低速机、远洋船用中速机和舰船用中高速机领域国内市场份额均排名第一。
　　2.1.2 行业相关政策法规发展情况
　　国际海事规则规范方面，2025年IMO推出全球首个覆盖航运全行业的强制性排放限制与温室气体净零排放框架草案；同年10月，IMO投票决定将净零排放框架表决推迟一年。2025年欧盟委员会发布《清洁工业协议国家援助框架（CISAF）》，对绿氢、绿氨、绿甲醇项目提供最高45%补贴，优先支持鹿特丹一新加坡氢走廊航线等示范场景。2025年欧盟理事会正式实施《替代燃料基础设施条例（AFIR）》，明确2029年底前TEN-T网络港口须为集装箱船、客船配备符合IEC80005-1标准的岸电设施。
　　我国产业政策方面，2025年，国家层面出台多项船舶工业专项及配套政策。交通运输部印发相关通知，进一步明确老旧营运船舶报废更新补贴适用要求，加大船舶设备更新力度；联合多部门发布交通运输与能源融合发展、内河航运高质量发展等指导意见，大力推动船舶动力绿色低碳替代与新能源、清洁能源应用。海事局发布《甲醇燃料加装船舶技术与检验暂行规则（2025）》，健全相关技术标准体系，保障新型清洁能源船舶安全运营。
　　相关政策法规将加速船用柴油机行业技术路线转型，也将提升行业进入壁垒，重塑市场格局，对于具备技术领先优势的头部企业产生积极影响。
　　2.2 燃气动力
　　2.2.1 行业发展情况及公司所处地位
　　燃气轮机主要应用于电力、油气、工业驱动及船舶动力等领域，行业景气程度受宏观经济、能源价格、电力需求及设备替换周期等多重因素驱动。2025年，国际能源需求提升尤其是人工智能产业爆发式增长对于发电需求的提升，使得全球燃气轮机迎来新一轮景气周期，行业呈现量价齐升的景象，国际主流燃气轮机厂商订单持续增长，部分机型排产至2031年。国内燃气轮机主要应用在舰船动力、工业驱动、油气发电、分布式能源等领域，2025年，国内燃气轮机市场保持稳定增长态势。公司自研的CGT25系列机组具备国际先进水平，在国内中小型燃气轮机（5-50MW）行业具备领先地位。
　　2.2.2 行业相关政策法规发展情况
　　2025年国家能源局、工信部、国资委、市监局等四部委发布《关于推进能源装备高质量发展的指导意见》，要求加大自主化燃气轮机攻关力度，突破高效压气机、透平、低碳燃料掺烧和纯烧技术，构建中小型一H/J级透平系化燃气轮机装备体系。2025年国家能源局发布《2025年能源工作指导意见》要求加强燃气轮机创新发展试点项目跟踪管理。国内燃气轮机行业正加速向自主可控、绿色低碳方向迈进。
　　2.3化学动力
　　2.3.1 行业发展情况及公司所处地位
　　公司化学动力产品主要应用于汽车市场，为汽车低压系统供电，属于汽车工业的上游配套行业，与汽车行业发展密切相关。2025年，我国汽车工业持续稳定发展，产销量同比分别增长10.4%和9.4%，连续17年居全球首位；2025年末汽车保有量增长3.81%，创历史新高。然而，受整车利润承压、电动化渗透加速、新电池技术发展等多方面影响，车用铅酸电池市场的竞争压力持续上升，低压锂电池的市场份额受到锂电、钠电等电池挤压，利润率进一步下滑。受此影响，2025年，公司化学动力业务出现一定程度下滑。
　　2.3.2 行业相关政策法规发展情况
　　2025年工信部发布《电动汽车用动力蓄电池安全要求》（GB38031-2025），将动力电池“不起火、不爆炸”提升为强制性要求，对车用低压电池的材料与结构、电池管理系统要求更高，不合规的中小企业将加速出清。中国电池工业协会发布《起动用锂离子电池技术条件》《起动用钠离子电池技术条件》两项团体标准的征求意见稿，规范了车用低压锂电池和钠电池技术和关键指标。
　　3、报告期内公司从事的业务情况
　　3.1 公司主要业务及产品
　　中国动力主要业务涵盖柴油机动力、燃气动力、蒸汽动力、综合电力、化学动力、热气机动力、核动力（设备）等七类动力业务及机电配套业务，为集高端动力装备研发、制造、系统集成、销售及服务于一体的一站式动力需求解决方案供应商。
　　公司主要产品为：柴油机、燃气轮机、汽轮机、电机及电控设备、蓄电池、电池储能系统、热气机、核电特种设备、船用机械、港口机械、齿轮箱等。主要应用于船舶和海洋工程、陆上工业和汽车消费以及光伏、风电、储能等新能源领域。
　　报告期内，公司主要业务及产品未发生变化。
　　3.2 公司经营模式
　　中国动力为控股型公司，生产经营业务主要通过下属子公司进行。公司下属子公司的主要经营模式为以销定产的订单式经营模式和产销结合、市场预测的综合经营模式。报告期内，公司经营模式未发生变化。
　　3.3 驱动业务收入变化的主要因素
　　公司业绩与造船市场景气程度密切相关，报告期内造船行业延续景气态势，尤其是市场对高端化、智能化、绿色化产品需求的增长，为公司柴油机产品毛利率的持续提升形成强力支撑。公司通过更加积极、科学的“强接单、保交付、提服务”策略，带动营业收入再创新高，达到578.00亿元，同比增长11.81%。
　　4、公司主要会计数据和财务指标
　　4.1近3年的主要会计数据和财务指标
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　4.2 报告期分季度的主要会计数据
　　单位：元币种：人民币
　　■
　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明
　　□适用 √不适用
　　5、股东情况
　　5.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
　　单位: 股
　　■
　　5.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　5.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　5.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
　　□适用 √不适用
　　6、公司债券情况
　　□适用 √不适用
　　第三节 重要事项
　　1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
　　报告期内，公司实现主营业务收入578.00亿元，同比增长 11.81%；实现归属于上市公司股东的净利润13.01亿元，同比下降6.47%。受益于船海业务延续景气态势，公司柴油机业务继续保持高速增长，但其他应用产业（如风电齿轮箱、汽车电池等）受市场竞争加剧影响，叠加原材料价格同比有所上升，相关产品成本压力未能全部传导，盈利水平有所下降。
　　2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
　　□适用 √不适用
　　
　　股票代码：600482 股票简称：中国动力 编号：2026-018
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司
　　关于计提减值准备的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　为客观公允地反映中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度财务状况和经营成果，按照《企业会计准则》相关规定，基于谨慎性原则，公司对可能出现减值迹象的相关资产进行了减值测试并计提了减值准备，现将情况公告如下：
　　一、本次计提减值准备的情况概述
　　2025年，公司部分应收款项及存货等资产可能出现减值迹象，根据《企业会计准则》等相关规定，经减值测试，公司下半年拟计提各项减值准备共计人民币5.01亿元。
　　二、计提减值准备的具体情况说明
　　（一）计提减值准备的方法、依据和标准
　　根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定，对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
　　根据《企业会计准则第1号一一存货》相关规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估值售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。
　　根据《企业会计准则第8号一一资产减值》以及公司执行的会计政策的相关规定：资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
　　（二）计提减值准备具体情况
　　1.应收款项计提坏账准备情况
　　2025年下半年，因市场总体竞争环境加剧，公司部分客户经营情况恶化，经公司审慎评估，该部分款项回收可能性较低。公司依据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，对应收票据、应收账款、其他应收款等估计预期信用损失，拟计提坏账准备合计3.21亿元。
　　2.存货跌价准备计提情况
　　公司2025年下半年拟计提存货跌价准备1.78亿元。主要原因是，公司部分原材料和专用设备产品因技术升级、需求更新换代，已无法使用或无法适用现有技术，且价值较低。公司对相关资产进行了减值测试，并根据测试结果计提存货跌价准备。
　　3.其他资产减值准备计提情况
　　公司2025年下半年对合同资产、固定资产、无形资产、在建工程等其他资产进行了减值测试，根据测试结果，拟计提资产减值准备合计0.02亿元。
　　三、计提减值准备对公司财务状况的影响
　　2025年下半年，公司因上述事项拟计提各类资产减值准备合计5.01亿元，拟全额计入公司2025年度经营业绩，减少公司2025年度利润总额5.01亿元，具体数据以公司披露的经审计的2025年年度报告为准。
　　四、公司履行的决策程序
　　2026年4月28日，公司召开第八届董事会第二十三次会议，审议通过《关于计提减值准备的议案》。该议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　特此公告。
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司董事会
　　2026年4月30日
　　
　　证券代码：600482 证券简称：中国动力 公告编号：2026-015
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司
　　第八届董事会第二十三次
　　会议决议公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二十三次会议于2026年4月28日上午9:00以现场结合通讯方式召开，会议通知于2026年4月17日以专人送达或电子邮件方式发出。公司应出席董事10名，实际出席董事10名。由董事长邵煜主持会议，公司高级管理人员列席会议。
　　本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、行政法规及规范性文件和《中国船舶重工集团动力股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。
　　经与会董事审议，一致通过如下决议：
　　一、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度董事会工作报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　二、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度总经理工作报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　三、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年年度报告〉及摘要的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2025年年度报告》《中国动力2025年年度报告摘要》。
　　四、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度财务决算报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　五、审议通过《关于2025年度利润分配预案及提请授权制定2026年中期分红方案的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力关于2025年度利润分配预案及提请授权制定2026年中期分红方案的公告》（公告编号：2026-016）。
　　六、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度内部控制评价报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2025年度内部控制评价报告》。
　　七、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》（公告编号：2026-017）。
　　八、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度可持续发展报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会战略委员会事前审议通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2025年度可持续发展报告》。
　　九、审议通过《关于公司董事2025年度薪酬的议案》
　　董事付向昭回避表决。
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会薪酬与考核委员会事前审议通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　十、审议通过《关于公司高级管理人员2025年度薪酬的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会薪酬与考核委员会事前审议通过。
　　十一、审议通过《关于〈中船财务有限责任公司2025年度风险评估报告〉的议案》
　　关联董事邵煜、付向昭、陈刚、徐猛、王锋、朱宏光回避表决。
　　表决情况：同意4票，0票反对，0票弃权。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　本项议案已经独立董事专门会议事前审议通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中船财务有限责任公司2025年度风险评估报告》。
　　十二、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2025年度“提质增效重回报”行动方案的评估报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2025年度“提质增效重回报”行动方案的评估报告》。
　　十三、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2026年度“提质增效重回报”行动方案〉的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2026年度“提质增效重回报”行动方案》。
　　十四、审议通过《关于公司计提减值准备的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会审计委员会事前审议通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力关于计提减值准备的公告》（公告编号：2026-018）。
　　十五、审议通过《关于增加注册资本及修订〈公司章程〉的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力关于修订公司章程的公告》（公告编号：2026-019）。
　　十六、审议通过《关于制定〈中国船舶重工集团动力股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理办法〉的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经公司董事会薪酬与考核委员会事前审议通过。
　　本项议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力董事、高级管理人员薪酬管理办法》。
　　十七、审议通过《关于〈中国船舶重工集团动力股份有限公司2026年第一季度报告〉的议案》
　　表决情况：同意10票，0票反对，0票弃权。
　　表决结果：通过。
　　本项议案已经董事会审计委员会事前审议通过。
　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《中国动力2026年第一季度报告》。
　　十八、审议通过《关于提请召开2025年年度股东会的议案》
　　表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
　　表决结果：通过。
　　特此公告。
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司董事会
　　2026年4月30日
　　
　　公司代码：600482 公司简称：中国动力
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司
　　2025年度内部控制评价报告
　　中国船舶重工集团动力股份有限公司全体股东：
　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
　　一.重要声明
　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
　　二.内部控制评价结论
　　1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
　　□是 √否
　　2.财务报告内部控制评价结论
　　√有效 □无效
　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
　　3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
　　□是 √否
　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
　　4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
　　□适用√不适用
　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
　　5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
　　√是 □否
　　6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
　　√是□否
　　三.内部控制评价工作情况
　　(一).内部控制评价范围
　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
　　1.纳入评价范围的主要单位包括：中船动力（集团）有限公司、中船发动机有限公司、陕西柴油机重工有限公司、河南柴油机重工有限责任公司、武汉船用机械有限责任公司、重庆齿轮箱有限责任公司、风帆有限责任公司、哈尔滨广瀚动力技术发展有限公司、上海中船重工船舶推进设备有限公司、上海齐耀重工有限公司、武汉长海电力推进和化学电源有限公司、中船重工黄冈贵金属有限公司、武汉海王核能装备工程有限公司13家子公司。
　　2.纳入评价范围的单位占比：
　　■
　　3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
　　主要业务：评价范围涵盖燃气动力、蒸汽动力、柴油机动力、全电动力、化学动力、热气机动力、核动力（设备）及机电配套等七大业务板块。
　　主要事项：评价范围涵盖公司治理、股权事务、证券事务、战略规划、社会责任、企业文化、全面预算、投融资管理、财务管理、生产管理、销售管理、采购管理、资产管理、项目管理、人力资源管理、合同及法律事务、内部监督等。
　　4.重点关注的高风险领域主要包括：
　　公司内部控制评价在全面评价的基础上，重点关注了内控体系建设、公司治理、采购管理、合同管理、资产管理、财务管理、生产管理、销售管理、质量管理、项目管理等业务事项。
　　5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
　　□是√否
　　6.是否存在法定豁免
　　□是 √否
　　7.其他说明事项
　　无
　　(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
　　公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》《内部控制评价手册》，按照公司2025年度内部控制评价实施方案要求，组织开展内部控制评价工作。
　　1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
　　□是√否
　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
　　2.财务报告内部控制缺陷认定标准
　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
　　■
　　说明:
　　财务报表的错报金额落在表内一个或多个区间时，以缺陷等级高者作为判定标准。
　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
　　■
　　说明：
　　发现表内一个或多个事件时，按缺陷等级高者作为判定标准。